风险管理：银联电子支付反洗钱培训材料2014.7

反洗钱法律、部门规章简析及公司贯彻执行措施风险管理部2014/7/18主要内容关于洗钱和反洗钱反洗钱法律法规、部门规章简析公司贯彻执行措施及要求一.关于洗钱和反洗钱1、反洗钱的定义：

为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照中华人民共和国反洗钱法规定采取相关措施的行为。

一.关于洗钱和反洗钱2、洗钱的主要危害：帮助、刺激犯罪活动；助长和滋生腐败，败坏社会风气；金融及特定非金融机构法律和运营风险；与恐怖活动相结合，危害稳定、国家安全。一.关于洗钱和反洗钱3、洗钱的主要途径和方式：境内、外银行账户过渡；地下钱庄；网上银行；设立公司，股票、保险、房产等投资；虚构交易、虚假担保、虚报收入；彩票、珠宝古董交易、虚假拍卖等。一.关于洗钱和反洗钱4、洗钱的典型过程：放置阶段：将犯罪所得投入到金融体系。伪造证件开户；开设公司；申请特约商户；信用卡还款。离析阶段：复杂交易，模糊犯罪所得的真实来源、性质。虚假发放工资；携带出镜；消费或套取现金；跨行转账。归并阶段：将分散的犯罪所得与合法财产融为一体，以所谓合法的形式使用。购买大宗物品；投资。

一.关于洗钱和反洗钱5、典型案件重庆涉黑洗钱案：民警苏扬借用妻妹身份证办理存折，协助黑社会转移资金170万，通过转账、提现方式筹建某建材厂；以妻子等人名义签订虚假股权协议，隐瞒投资。厦门远华走私洗钱案：与金融机构勾结开立账户结算；借“远华房地产公司、远华电子公司”等空壳公司名义，开立资金账户，虚增营业额，缴纳税费后成为合法收入。汪建中操纵证券市场洗钱案：汪建华、汪谦益提供账户，通过转账转移资金；亲自或安排他人取现1.72余亿元。苏州50亿元特大网络赌博案：通过网上银行、地下钱庄、第三方支付平台进行资金结算。一.关于洗钱和反洗钱6、洗钱案件查处情况2002年以来，破获重大涉嫌洗钱案件100多起，打掉地下钱庄窝点500多个，涉案金额2000多亿元。2009年，调查涉嫌洗钱案件970起，涉及金额3012.3亿元，其中，破获涉嫌洗钱案件195起，涉案418.8亿元。案件主要集中在严重上游犯罪及其洗钱上，特别是贪污贿赂犯罪、黑社会性质组织犯罪、金融犯罪、毒品犯罪案件。主要内容关于洗钱和反洗钱反洗钱法律法规、部门规章简析公司贯彻执行措施及要求二.反洗钱法律规章简析1、相关法律法规《中华人民共和国反洗钱法》（2006）《中华人民共和国刑法》第191条：洗钱罪；

第312条：掩饰、隐瞒犯罪所得及犯罪所得收益罪

第349条：清洗毒赃罪刑法修正案（三）、（六）、（七）《最高人民法院关于审理洗钱等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》（2009）二.反洗钱法律规章简析2、相关部门规章金融机构反洗钱规定金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法支付清算组织反洗钱与反恐怖融资指引金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法二.反洗钱法律规章简析3、总体要求：建立内控制度和操作规程；设立专门机构或者指定内设机构负责；负责人对制度有效实施负责；保障履职所需的必要条件；对管理层和工作人员进行培训。二.反洗钱法律规章简析4、客户身份识别：“了解你的客户”；建立客户风险等级管理制度；提醒客户及时更新身份信息。二.反洗钱法律规章简析4、客户身份识别：“了解你的客户”；建立客户风险等级管理制度；提醒客户及时更新身份信息。二.反洗钱法律规章简析出现以下情况时，金融机构应当重新识别客户：（一）客户要求变更姓名或者名称、身份证件或者身份证明文件种类、身份证件号码、注册资本、经营范围、法定代表人或者负责人的。

（二）客户行为或者交易情况出现异常的。

（三）客户姓名或者名称与国务院有关部门、机构和司法机关依法要求金融机构协查或者关注的犯罪嫌疑人、洗钱和恐怖融资分子的姓名或者名称相同的。

二.反洗钱法律规章简析

（四）客户有洗钱、恐怖融资活动嫌疑的。

（五）金融机构获得的客户信息与先前已经掌握的相关信息存在不一致或者相互矛盾的。

（六）先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性存在疑点的。

（七）金融机构认为应重新识别客户身份的其他情形。二.反洗钱法律规章简析5、可疑交易报告：有合理理由怀疑，10个工作日内，提交报告。勤勉尽责，对异常交易分析、审核和判断：如果确定交易涉嫌洗钱，或不能排除，应报告；如果有合理理由排除疑点，或没有合理理由怀疑，则不能报告。《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》规定，中国反洗钱监测分析中心发现金融机构报送的大额交易报告或者可疑交易报告有要素不全或者存在错误的，可以向提交报告的金融机构发出补正通知，金融机构应在接到补正通知的5个工作日内补正。二.反洗钱法律规章简析5、可疑交易报告（续）：根据《指引》，异常交易情形包括：

(一)客户当月资金收付金额接近但未达到或超过人民币5万元或外汇等值5000美元的，已留存证件除外。

(二)客户姓名或名称与恐怖组织、恐怖分子、犯罪嫌疑人名单相同或类似的。

(三)客户经常性发生单笔在人民币2万元以上或外汇等值2000美元以上的整数交易。

(四)客户的交易频率、交易金额或交易时间，与其所经营的业务明显不符的。二.反洗钱法律规章简析5、可疑交易报告（续）：(五)短期内，客户或他人通过相同IP地址为多名客户办理网上支付业务，累计金额较大的。

(六)短期内，有单笔或多笔累计金额较大的资金注入客户在支付组织开立的账户。

(七)短期内，有单笔或多笔累计金额较大的资金注入客户在支付组织开立的账户，又单笔或分多笔转出的。

(八)客户使用来自于反洗钱监管薄弱国家或地区的银行卡进行网上支付，且当月累计交易金额较大的。

(九)两个或少数几个支付组织的客户，相互间频繁发生资金收付，交易金额较大的。二.反洗钱法律规章简析5、可疑交易报告（续）：客户通过在境内金融机构开立的账户或者银行卡发生的大额交易，由开立账户的金融机构或者发卡银行报告；客户通过境外银行卡所发生的大额交易，由收单行报告；客户不通过账户或者银行卡发生的大额交易，由办理业务的金融机构报告。《大额交易和可疑交易报告管理办法》2009年，中国反洗钱监测分析中心接收大额交易报送1.78亿份，可疑交易报告4293万份。二.反洗钱法律规章简析6、大额交易报告：（一）单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。（二）法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转。（三）自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转。（四）交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易。二.反洗钱法律规章简析7、客户身份资料和交易记录保存妥善保存，确保能足以重现每项交易。客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存5年；交易记录自交易记账当年计起至少保存5年。防止缺失、损毁、泄漏。二.反洗钱法律规章简析8、《反洗钱法》规定的法律责任第31条，未建立内控制度、未设内设部门，或未开展培训的，限期改正，责令给予纪律处分；第32条，未履行身份识别义务、未报告大额和可疑交易、泄密等7种行为之一的，限期改正并罚款，情节特别严重的，责令停业整顿或者吊销其经营许可证。对有前两款规定情形的金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，责令给予纪律处分，或者建议依法取消