《个人理财》考试小抄及《公司财务分析报告》范文

电大《个人理财》考试小抄单选1.如在银行存款10万元，年利率是4％，大约经过（C）年才能增值为20万元。A.13B.15C.18D.202.下列哪一项不是金融理财师的“4E”标准？(D)A.教育（Education）B.考试（Examination）C.从业经验（Experience）D.认真（Earnest）3.保费支出的适当比重应为家庭年收入的（B）。A.8%B.10％C.15%D.20%4.典型的后付年金是指：（C）。A.付房租B.生活费支出C.每月还按揭贷款D.交保险费5.根据量入为出和量出为入的原则，购置家庭用品一般应该是（B）。A.必需品优先购买，一般品计划购买，耐用品按需购置，享受品酌情添置B.必需品优先购买，一般品按需购买，耐用品计划购置，享受品酌情添置C.必需品优先购买，一般品计划购买，耐用品酌情购置，享受品按需添置D.必需品优先购买，一般品酌情购买，耐用品按需购置，享受品计划添置6.无限期支付的年金是（D）。A.先付年金B.递延年金C.后付年金D.永续年金7.按照“4321定律”，家庭收入的用途从最低到最高比例的顺序排列正确的是（A）。A.保险、银行存款、生活开支、供房及其他投资B.保险、生活开支、银行存款、供房及其他投资C.银行存款、保险、供房及其他投资、生活开支D.银行存款、保险、生活开支、供房及其他投资1、以个人住房抵押的个人综合消费贷款，贷款金额最高不超过抵押物价值的（B）。A.60%B.70%C.80%D.90%2、王先生的账单日为每月5日，到期还款日为每月23日。王先生有一笔消费发生在4月6日，他享用的免息期就可以长达（B）。A.46天B.47天C.48天D.49天3、金融理财的根本意义在于（A）。A.一生财务资源配置效用的最大化B.财富管理和风险管理C.减轻税收负担D.保障退休后的生活4、2010年，积极的货币政策业已终结，从紧的货币政策成为主旋律。下列哪项不是央行实行从紧的货币政策的手段（D）。A.提高存款准备金率B.提高利率C.发行央行票据D.在公开市场上买入国债5、银行金融理财业务如雨后春笋，发展迅猛。目前全国银行类理财产品多达2000多种，金额超过10000亿元。对于银行来说，下列表述正确的是（D）。A.理财业务属于资产业务B.理财业务属于负债业务C.理财业务属于中间业务D.理财业务整合了负债、资产和中间业务6、办理个人汽车贷款程序正确的是（B）。1.借款人申请贷款，填写《汽车消费贷款申请表》。2.借款人选定汽车，并与特约汽车经销商签订《购车合同》。3.贷款审批。4.签约放款。A.1234B.2134C.3412D.13247.一般而言，一张信用卡的最短免息期是（C）。A.10天B.5天C.25天D.15天1、下列证券中不属于有价证券的是（B）。A、凭证证券B、商品证券C、货币证券D、资本证券2、股票净值是每股股票所代表的实际资产的价值，即指股票的（C）。A、票面价值B、内在价值C、账面价值D、清算价值3、作为国民经济运行的晴雨表，一个国家股市的表现与国民经济的运行（B）。A、始终保持一致B、提前上涨或下跌C、始终不会同步D、没有内在一致性4、（D）的经济增长状态将导致证券市场价格下跌。A、稳定、高速B、转折性C、宏观调控下的减速D、失衡5、下列不会造成证券市场价格上升的因素是（A）。A、就业形势严峻B、财政支出增加C、国际收支盈余D、物价水平轻微上升6、下列不会造成证券市场价格下降的因素是（C）。A、财政盈余减少B、国债发行增加C、税率降低D、通货紧缩7、有利于证券市场繁荣的货币政策是（C）。A、提高准备金率B、提高再贴现率C、公开市场买入D、公开市场卖出8、导致我国股市与经济走势异动的重要原因之一是（D）。A、通货膨胀上升B、国民生产总值的变化C、就业和国际收支状况D、管理层的决策9、股份公司发行的股票具有（B）的特征。A、提前偿还B、无偿还期限C、非盈利性D、股东结构不可改变性10、投资者购买股票的收益主要来自两方面，一是（A），二是流通过程所带来的买卖差价。A、股息和红利B、配股C、资本利得D、股份公司的盈利11、国债买卖以手为交易单位，每次交易最小数量是1手，以（D）为1手。A、人民币100元面额B、人民币300元面额C、人民币500元面额D、人民币1000元面额12、从收益分配的角度看，（C）。A、普通股先于优先股NB、公司债券在普通股之后C、普通股在优先股之后D、根据公司具体情况，可自行决定。13、把股票分为普通股和优先股的根据是（B）。A、是否记载姓名B、享有的权利不同C、是否允许上市D、票面是否标明金额14、下列（D）不是普通股的特点？A、经营参与权B、优先认股权C、剩余财产分配权D、有限表决权15、日K线图中包含四种价格，即（C）。A、开盘价、收盘价、最低价、中间价B、收盘价、最高价、最低价、中间价C、开盘价、收盘价、最低价、最高价D、开盘价、收盘价、平均价、最低价16、收盘价、开盘价、最低价相等时所形成的K线是（B）。A、T型B、倒T型C、阳线D、阴线17、光头光脚的阴线的特点是（D）。A、开盘价等于收盘价B、开盘价等于最低价C、收盘价等于最高价D、开盘价等于最高价，收盘价等于最低价18、对于仅有上影线的光脚阳线，（A）情况多方实力最强？A、阳线实体较长，上影线较短B、阳线实体较短，上影线较长C、阳线实体较长，上影线也较长D、阳线实体较短，上影线也较短19、下面哪种K线图是最普遍、最常见的图形？（C）A、带有上影线的光脚阳线B、带有下影线的光头阳线C、带有上下影线的阳线或阴线D、光头光脚的阴线或阳线20、T型K线图的特点是（C）。A、收盘价等于开盘价B、收盘价等于最高价C、开盘价、收盘价、最高价相等D、开盘价、收盘价、最低价相等21A股指的是:（A）。A用人民币计价和交易的股票B.以人民币标明面值，用美元计价和交易C以人民币标明面值，用港元计价和交易D.以港元标明面值，用美元计价和交易22.优先股筹资的优点不包括：（A）A与普通股、债券相比，筹资成本最低B.不会增加财务风险C不影响普通股东的控股权D.股息通常是固定的23.境内企业在新加坡上市的股票被称为：（A）A.S股B.A股C.B股D.N股24.市盈率指的是：（A）A.每股市价除以每股收益B.每股市价除以每股净资产C.每股净资产除以每股收益D.每股收益除以每股净资产25.H股的含义为：（A）A内地上市公司，在香港联交所交易B.内地上市公司，在新加坡交易C内地上市公司，在纽约交易D内地上市公司，东京交易1、下列（A）不是指数基金的优点？A、收益较高B、风险较小C、监控管理工作简单D、延迟纳税2、按组织形式投资基金可分为（C）和公司型投资基金。A、封闭式投资基金B、开放式投资基金C、契约型投资基金D、指数基金3、按照我国基金管理办法规定，基金投资组合中，每个基金投资于股票、债券的比例不能少于其基金资产总值的（C）。A、70%B、90%C、80%D、100%4、基金持有一家上市公司发行的股票不能超过其基金资产净值的（B）。A、5%B、10%C、15%D、20%5、同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券不得超过该证券的（C）。A、5%B、10%C、15%D、20%6、基金收益分配不得低于基金净收益的（B）。A、70%B、90%C、80%D、100%7、基金投资于国债的比例不得低于（B）的20%。A、基金净收益B、基金资产净值C、基金负债总额D、基金资产总值8、开放式基金的日常赎回从基金成立（C）开始。A、第二天B、一个月后C、三个月后D、六个月后9、开放式基金的日常申购成功与否，投资者可以（C）工作日后向基金销售网点进行查询。A、T+0B、T+1C、T+2D、T+710、开放式基金的日常赎回的款项，应该在（D）工作日之内向基金持有人划出。A、T+0B、T+1C、T+2D、T+711、假设某投资者投资5万元申购某基金，对应的申购费率为1.5%，假设申购当日基金单位净值为1.0328，则其可得到的申购份额为（B）份。A、47685B、47686C、48412D、4913812、假设某投资者赎回5万份某基金，对应的赎回费率为0.5%，假设赎回当日基金单位净值为1.0328，则其可得到的赎回金额为（A）元。A、51381.8B、51640C、51898.2D、5000013、对开放式基金而言，若一个工作日内的基金单位净赎回申请超过基金单位总份数的（B），即认为是发生了巨额赎回。A、5%B、10%C、15%D、20%14.指数基金基本可以消除的风险是：（D）A汇率风险B利率风险C.系统性风险D非系统性风险15.以下不属于开放式基金和封闭式基金区别的是：（D）A基金规模的可变性B买卖方式C价格形成方式D赢利方式16.货币型基金的特点是.：（B）A只投资于股票B只投资于货币市场C只投资于资本市场D只投资于债券1、下面哪个条件不是构成健康保险所指疾病必须的条件（D）。A.必须是由于明显非外来原因所造成的B.必须是非先天性的原因所造成的C.必须是由于非长存的原因所造成的D.必须是由非传染性的原因所造成的2、（C）是指保险公司实际的投资收益高于预计的投资收益时所产生的盈余。A.死差益B.费差益C.利差益D.险差益3、年金保险是以（A）为给付条件。A.被保险人在保险有效期内生存B.保险人在保险有效期内生存C.受益人在保险有效期内生存D.被保险人在保险有效期内死亡4、分红保险与投资连结保险两者的主要区别在于（B）。A.保险公司的经营情况B.投保人承担的风险不同C.完全由投保人自己承担投资风险D.投保人保证享有预定利率带来的固定回报5、根据《保险法》，投保人因过失未履行如实告知义务，对保险事故的发生有严重影响的，保险人对保险合同解除前发生的保险事故（A）。A.不承担赔偿或给付保险金的责任，但可以退还保险费B.不承担赔偿或给付保险金的责任，并不退还保费C.根据双方协商，可承担部分赔偿或给付保险金的责任，但不退还保险费D.根据双方协商，可承担部分赔偿或给付保险金的责任，并退还部分保险费6、寿险中，要求投保人在（A）必须具有可保利益。A.投保时B.理赔时C.投保时或理赔时D.投保时和理赔时7、下列人寿保险的购买行为中与寻求保险保障的目的冲突最大的是（A）。A.某企业为员工投保万能寿险，每人保额5万元，首期保费6万元B.张三为2岁女儿购买子女教育金保险（含保费豁免条款）C.王五以自己为被保险人，投保期缴保费的两全人寿保险D.李四为自己投保期缴终身人寿保险，保险公司承诺每5年返还现金给李四，每次返还金额相当于保额的15%8、投保人在交纳保险费的宽限期限届满后，仍然不能交纳保险费的，保险公司对该人身保险合同可以采取处理的方式是（B）。A.终止B.中止或失效C.解除D.撤销9、某人购买了10万元的终身寿险，在保险期间，不幸被一辆汽车撞死。按照有关法律规定，肇事司机应该赔偿其家属5万元。事后该被保险人的丈夫持保单向保险公司索赔，保险公司对该案件的处理方式应当是（B）。A.不赔，因为不属于保险责任B.赔偿10万元C.赔偿5万元D.先赔偿10万元，然后再向肇事司机追偿5万元赔款10、保险人对人身保险的保险费，（B）用诉讼的方式来要求投保人支付。A.可以B.不可以C.在一定的条件下可以D.不确定11、投保人寿保险往往需要为被保险人做体检，下列说法中不正确的是（A）。A.体检是为了防范道德风险B.体检与否通常取决于被保险人的年龄及保险金额C.体检出现异常指标时可能需要进一步的检查D.根据体检结果，保险公司可能会提高保费12、人寿保险中的被保险人一定是（C）。A.成年人B.法人C.自然人D.自然人或法人13、以被保险人在规定时期内死亡为条件，给付死亡保险金的保险是（D）。A.两全保险B.万能寿险C.终身人寿保险D.定期人寿保险14、寿险保单若发生免责条款中规定的情况，保险合同终止。如投保人已交足二年保费的，公司退还（C）。A.保险金额B.保险费C.现金价值D.手续费15、保单签发后每满一个周年的日期是（C）。A.保单生效日B.保单对应日C.保单生效对应日D.保险生效期限16.以下不属于依照保险标的划分的险种是：（C）A自愿保险B财产保险C.人身保险D责任保险17.以下不属于保险功能的是：（C）A经济补偿B资金融通C.财产事物管理D社会管理18.下面属于强制商业保险的险种是：（B）A家庭财产保险B机动车第三者责任险C.重大疾病险D公众责任险19.能够在提供保障的同时附加了更多理财功能的险种是：（C）A财产保险B责任保险C.人寿保险D.信用保险1、当某种货币的远期汇率高于即期汇率时，我们就说该货币（A）。A.升水B.贴水C.升值D.贬值2、当某货币的远期汇率低于即期汇率时，即为（B）。A.升水B.贴水C.升值D.贬值3、当一国国际收支中的经常项目发生顺差时，其货币汇率就趋于（A）。A.上升B.下降C.升水D.贴水4、当一国发生逆差时，该国的货币汇率就趋于(B)。A.上升B.下降C.升水D.贴水5、上海利率即上海银行间同业拆放利率，缩写为（D）。A.HIBORB.SIBORC.LIBORD.SHIBOR6、假设1美元=108.25日元，当日元汇价下跌10点，1美元=（B）日元。A.108.15B.108.35C.107.25D.109.257、根据相对购买力平价理论，假设初始的美元兑人民币的汇率为1:7，美国的年通货膨胀率为3%，而中国为4%，那么1年末美元兑人民币的汇率应该变为（A）。A.1:7.07B.1:7.70C.1:6.93D.1:6.308、假设某日英镑兑人民币的汇率为13.3530，当英镑兑人民币的汇率为13.2274时，英镑兑人民币变化幅度为：（C）。A.1.05%B.－1.05%C.－0.94%D.0.94%9.以下不属于现汇与现钞区别的是：（C）A现汇的流通性更好B.银行买入现汇的价格比现钞高C.银行买入现汇的价格比现钞低D现汇的存款利息高1、上海黄金交易所于（C）正式开业。A.2001年12月28日B.2002年10月28日C.2002年10月30日D.2002年12月28日2、黄金期货的最低交易保证金是合约价值的（B）。A.5%B.7%C.10%D.15%3、下列（A）不是黄金现货延期交收业务品种。A.Ag（T+D）B.Au（T+D）C.Au（T+N1）D.Au（T+N2）4、黄金T+D现货延期交收业务每日涨跌停幅度是上一交易日结算价的（B）。A.5%B.7%C.10%D.15%5、目前世界上最大的黄金市场是：（D）。A.新加坡B.东京C.香港D.伦敦6.下面不属于黄金基本价格的是：（C）A生产价格B官方价格C黑市价格D市场价格7.下面不属于黄金个人理财优势：（C）A.抵御通胀B套现方便C赢利性高D适于收藏8.我国目前K金标准与国际一致，是每K含纯金:：（A）A4.1666%B4.2666%C5.1666%D5.2666%9.下面不属于中国银行“黄金宝业务”委托方式的是：（D）A获利委托B止损委托C双向委托D市价委托1、信托关系当事人不包括（B）。A.受益人B.债务人C.委托人D.受托人2、信托可以将财产的所有权与（A）分离。A.受益权B.使用权C.债务D.债权3、集合资金信托计划的主要特点是：（C）。A.依据委托人确定的管理方式B.必须按照委托人的意愿运用信托资金C.有两个或两个以上委托人D.通常只签订一份合同4、下面（D）不是银行信托型理财产品的特点。A.认购门槛低B.期限较短C.总体规模较大D.收益较高5、按照规定，信托理财起点在（C）以上。A.1000元B.1万元C.5万元D.10万元6.信托最核心的功能是：（C）.A融通职能B投资职能C财产管理D公益服务职能7.享受受托财产所产生收益的人是：（C）A委托人B受托人C受益人D投资人1、2008年3月1日起，我国个税免征额上调至（D）。A.1600元／月B.2000元／月C.3500元／月D.5000元／月个税免征额提至3500元是自1994年现行个人所得税法实施以来第3次提高。2006年，个税免征额从每月800元提高到1600元；2008年，个税免征额从1600元提高到2000元。此次修法涉及的减税额是最大的一次。2011.9.12、中国现行的个人所得税法于公布，自（B）起施行。A.1994年1月1日B.2011年9月1日C.2008年1月1日D.2008年3月1日3、下列（C）不是我国个人所得税的纳税人。A.在中国境内有住所的个人B.中国境内无住所而在境内居住满一年的个人C.中国境内无住所而在境内居住不满一年的个人从中国境外取得所得D.中国境内无住所而在境内居住不满一年的个人从中国境内取得所得4、小李购买中国体育彩票中奖一次，收入9988元，应按税率（D）交纳个人所得税。A.20%B.15%C.10%D.05、小王一次获得劳务报酬40000元，她从此次报酬中拿出10000元捐赠给希望小学，小王本次取得的收入应缴纳的个人所得税（B）。A.9600元B.4720元C.6000元D.5800元6.目前我国劳务报酬适用的比例税率是：（C）A10%B15%C20%D30%7.以下不属于居民购买保险时可以享受到的税收优惠是：（D）A所提取的住房公积金免交个人所得税B保险赔款免交个人所得税C个人帐户中住房公积金所得利息免交个人所得税D免交增值税8.王某当月工资收入9000元；个人承担住房公积金、基本养老保险、医疗保险、失业保险共计1000元；费用扣除额为2000元；计算其当月应纳个税为：（5000----20000元的应纳税所得额的速算扣除数是375元）（A）A825元B.725元C.925元D625元1、商业银行销售不需要审批的理财计划之前，应向中国银行业监督管理委员会或其派出机构报告。商业银行最迟应在销售理财计划前（B），将相关资料按照有关业务报告的程序规定报送中国银行业监督管理委员会或其派出机构。A.5日B.10日C.15日D.30日2、《基金法》第五十八条规定，基金财产应当用于下列（A）投资。A.上市交易的股票、债券B.承销证券C.向他人贷款或者提供担保D.买卖其他基金份额3、《基金法》第七十五条规定，基金份额持有人大会应当有代表（D）基金份额的持有人参加，方可召开。A.百分之二十以上B.百分之三十以上C.百分之四十以上D.百分之五十以上4、代表基金份额（A）的基金份额持有人有权自行召集基金份额持有人大会。A.百分之十以上B.百分之二十以上C.百分之三十以上D.百分之四十以上5、《中华人民共和国保险法》是规范保险活动的基本保险法律，不包括以下（C）原则。A.最大诚信原则B.自愿原则C.公平原则D.保险利益原则多选1.个人理财目标有以下几方面的特征：（ABD）。A.周期性B.阶段性C.个人性D.总体性2.我们把理财价值观分成四种类型，即（ABCD）。A.偏退休型B.偏当前享受型C.偏购房型D.偏子女型3.下列哪些产品不属于“进攻”性的投资产品？(BCD)A.外汇B.投资基金C.信托产品D.国债4.实现个人理财目标应注意因素：（ACDE）。A.时间性B.总体性C.可行性D.操作性E.现实性5.典型的先付年金包括：（ABCD）。A.付房租B.生活费支出C.教育金支出D.交保险费6.按照马斯洛的需求理论，个人第二层次需求所对应的理财方式包括：（AB）。A保险B.自住房C.生活费用的打理D.人际交往E.风险投资7.偏退休型的理财价值观的主要特点是：（AC）。A储蓄率高B.储蓄率低C.进行退休规划D.注重目前消费E.将资产留给子女8.在衡量宏观经济运行状况时，最应该关注的指标有：（ABCDE）A.利率水平B.通胀水平C.经济景气度D.社会稳定度E.税务政策1、银行理财是指商业银行的下列哪些行为？（ABCD）A.了解和发掘客户需求B.分析客户的财务状况C.制订客户财务管理目标和计划D.帮助客户选择金融产品并以实现理财目标2、购买银行理财产品的步骤包括：（ABCD）。A.了解自己的理财目标B.评估自身风险承受能力C.了解投资者购买的产品D.选择一个信任的银行3、进行理财规划时资产配置的策略包括：（BCD）。A.制订投资策略B.买入并持有策略C.恒定比率调节法D.非恒定比率法4、资产配置的步骤包括：（ABC）。A.制订投资策略，确定不同资产的投资比率是多少。B.选择时机，即在什么时候完成投资组合。C.选择具体的理财产品，构建投资组合。D.评估自身风险承受能力5、个人住房消费贷款是指贷款人向借款人发放的用于购买住房的贷款，贷款利率是按照人民银行公布的住房贷款利率执行，利率一般分（AD）种。A.5年以上B.1年以上C.1年以下D.5年（含5年）以下6.目前，我国银行理财产品存在的风险包括（ACD）。A.流动性不足B.返佣风险C.监管空缺D.操作不透明7.在资产配置过程中，按照风险承担能力，我们可以把投资者分为哪几种类型？(ABCDE)A.保守型B.轻度保守型C.均衡型D.轻度进取型E进取型8.制定银行理财规划前应考虑的重要因素有（ABCD）。A.时间因素B.年龄因素C.投资者的消费及投资习惯D.投资者所处的社会环境1、委托这一环节一般分为哪几种形式？（ACD）A.柜台委托B.代理委托C.网上交易D.电话委托2、委托交易品种主要包括：（ABCD）。A.股票B.债券C.基金D.国债回购3、沪深证券交易所对股票、基金交易设涨跌限制，限幅为前一天收市价的（AD）。A.±10%B.±20%C.±30%D.±5%4、交割通常采用以下几种方法：（ABD）。A.Ｔ+0B.Ｔ+1C.Ｔ+2D.Ｔ+35、香港股票市场的投资品种有（ABCD）。A.蓝筹股B.红筹股C.窝轮D.交易所交易基金6、债券按实物形态区分为哪几种？（ACD）A.实物券B.公司债券C.凭证式债券D.记账式债券7.债券按发行主体不同，包括：（CDE）A凭证式债券B记账式债券C政府债券D金融债券E.公司债券8.股票基本分析包括：（ABE）A宏观经济分析B行业分析C随即漫步理论D波浪理论E.公司分析1、根据组织形式的不同，基金可分为（AB）。A.公司型投资基金B.契约型投资基金C.封闭式基金D.开放式基金2、根据基金单位是否可增加或赎回，基金可分为（CD）。A.公司型投资基金B.契约型投资基金C.封闭式基金D.开放式基金3、契约型投资基金与公司型投资基金的主要区别有（ABCD）。A.法律依据不同B.法人资格不同C.投资者的地位不同D.融资渠道不同4、根据投资对象的不同，基金可分为（BCD）。A.开放基金B.债券基金C.货币市场基金D.指数基金5、一般说来，买卖开放式证券投资基金有如下几种费用：（ABCD）。A.认购费B.申购费C.赎回手续费D.管理费6.技术分析的三个假设前提包括：（ABD）A价格反映市场一切信息B价格运动具有趋势性C注意寻找“估值凹地”D历史会重演1、保险具有（BCD）功能。A.保值增值B.经济补偿C.资金融通D.社会管理2、保险理财的原则是：（ABD）。A.保值增值B.转移风险C.经济补偿D.量力而行3、按照保险标的不同，保险可以分（ABC）。A.人身保险B.财产保险C.责任保险D.医疗保险4、红利分配有两种方式：（BC）。A.现金领取B.现金红利C.增额红利D.抵缴保险费5、现金红利的处置方式有：（ABCD）。A.现金领取B.抵缴保险费C.购买交清增额保险D.存入保险公司并按一定的利率滚动计息6、健康保险按照保险责任可以分为（ABCD）。A.疾病保险B.收入保障保险C.医疗保险D.长期护理保险7、分红保险的红利来源于三差益，这三差益分别是（ABC）。A.死差益B.费差益C.利差益D.险差益8、健康保险按给付方式划分，一般可分为（BCD）。A.拒付型B.报销型C.津贴型D.给付型9.投资连接保险具有以下特点：（ABCD）A具有保障和投资双重功能B不存在固定利率C投资风险完全由被保险人承担D需要单独设置账户E.投资风险完全由保险人承担1、外汇必须具有以下三个基本特征：（ABC）。A.国际性B.可偿性C.可兑换性D.可流通性2、根据我国《外汇管理暂行条例》中的规定，外汇是指：（ABCD）。A.外国货币，包括钞票、铸币等B.外币有价证券，包括政府公债、国库券、公司债券、股票、息票等C.外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等D.其他外汇资金3、在间接标价法下，外国货币量增加，表示（AC）。A.外币贬值B.外币升值C.本币升值D.本币贬值4、在直接标价法下，本国货币量减少，表示（AC）。A.外币贬值B.外币升值C.本币升值D.本币贬值5、根据外汇交割时间，汇率分为（CD）。A.买入汇率B.卖出汇率C.远期汇率D.即期汇率6、根据外汇报价和交易的方向，汇率分为（ABD）。A.买入汇率B.卖出汇率C.交叉汇率D.中间汇率7、结构性存款大都与伦敦同业拆借利率挂钩，包括有三种情况：（ABC）。A.正向挂钩B.反向挂钩C.设定区间挂钩D.与信用挂钩8、和保证金方式相比，实盘外汇买卖业务的特点是（ABD）。A.没有卖空机制B.没有融资放大的机制C.风险较大D.必须持有可卖出的货币才能交易9、根据风险和收益大小，外汇结构性存款可分为（AB）两种。A.保本型B.不保本型C.固定收益型D.浮动收益型10、合约现货外汇，（CD）。A.必须先买入才能卖出B.必须是足额交易C.可以在低价先买，待价格升高后再卖出D.可以在高价位先卖，等价格跌落后再买入11.目前我国个人外汇理财方式有.：（ABCD）A个人外汇理财产品B个人外汇交易C外汇通知存款D外汇协议存款E.直接购买境外股票12.目前我国外汇交易市场只进行人民币与下列货币的交易：（ABCD）A美元B日元C港元D欧元E.韩元1、黄金按其来源的不同和提炼后含量的不同分为（CD）。A.矿金B.色金C.熟金D.生金2、根据成色的高低，可把熟金分为（ABC）三种。A.纯金B.赤金C.色金D.矿金3、黄金有三种基本价格：（BCD）。A.现货价格B.生产价格C.市场价格D.官方价格4、黄金T+D现货延期交收业务特点是（ACD）。A.可双向交易B.不可提实物C.保证金交易D.每日涨跌停幅度5、黄金在个人理财中的优势表现在以下几个方面：（ABCD）。A.投资、收藏两相宜B.套现方便C.抵御通货膨胀的负面影响D.获得掌握财富的永久自由6.根据成色的高低，熟金可分为：（CDE）A.K金B.混色金C纯金D赤金E.色金1、信托的设立条件有（ABCD）。A.信任基础B.特定目的C.信托财产D.书面契约2、信托设立的书面形式一般有（ABCD）。A.信托契约B.个人遗嘱C.个人宣言D.法院依法裁定的命令3、信托理财的特点包括：（BCD）。A.委托人责任的无限性B.信托财产的安全性强C.受托人责任重大D.受托人管理信托财产更方便4、按照《信托法》规定，信托财产和委托人本人的其他财产相隔离主要体现在（ACD）。A.信托财产和委托人的财产相隔离B.信托财产和受托人的财产相隔离C.同一信托公司的信托财产之间相隔离D.信托财产和信托公司的固有财产相隔离5、信托可以将财产的所有权与（AC）分离。A.受益权B.使用权C.管理权D.债权6.信托构成的基本要素有：（ABCDE）A委托人B受托人C受益人D信托财产E.信托契约7.其他财产信托包括：（BCD）A汽车B无形资产C股权D债权8.与银行、保险、证券相比，信托在个人理财方面的优势有：（ABC）A信托财产的所有权、管理权、受益权相分离B信托财产不受委托人、受托人的债权人追索C信托财产不受受益人的债权人追索D投资领域多元化E.高赢利性1、税收的功能主要有（ABCD）。A.代表权B.再定价C.再分配D.财政收入2、下列（AB）需就其来自全球范围的收入纳税。A.在中国境内定居的自然人B.中国境内无住所而在中国境内连续居住满五年的非中国公民C.中国境内无住所而在境内居住不满五年的个人从中国境外取得所得D.中国境内无住所而在境内居住不满五年的个人从中国境内取得所得3、对于下列（ABCD）情形的纳税义务人，要求其到主管税务机关办理纳税申报。A.年所得12万元以上的B.从中国境内两处或者两处以上取得工资所得，年所得超过12万元C.从中国境外取得所得以及取得应税所得没有扣缴义务人D.从中国境内两处或者两处以上取得薪金所得但年所得不到12万元4、税收筹划的原则是（ABC）。A.合法性B.综合性C.节税效益最大化D.尽量少缴税5、影响应纳税额通常有（BC）因素。A.当月收入B.计税依据C.税率D.速算扣除数6.税收筹划策略包括.：（：ABCE）A收入转移B收入延期C收入项目福利化D购买股票E.收入项目费用化1、商业银行个人理财业务按照管理运作方式不同，分为（BD）。A.理财咨询服务B.理财顾问服务C.投资理财服务D.综合理财服务2、按照客户获取收益方式的不同，理财计划可以分为（CD）。A.保本浮动收益理财计划B.非保本浮动收益理财计划C.保证收益理财计划D.非保证收益理财计划3、商业银行开展个人理财业务实行（：AD）。A.审批制B.核准制C.公示制D.报告制4、商业银行违反审慎经营规则开展个人理财业务，或利用个人理财业务进行不公平竞争的，银行业监督管理机构应依据有关法律法规责令其限期改正；逾期未改正的，银行业监督管理机构依据有关法律法规可以采取下列措施（ABCD）。A.暂停商业银行销售新的理财计划或产品B.建议商业银行调整个人理财业务管理部门负责人C.建议商业银行调整相关风险管理部门负责人D.建议商业银行调整相关内部审计部门负责人5、根据《证券法》第七十四条规定，证券交易内幕信息的知情人包括（ACD）。A.发行人的董事、监事、高级管理人员B.持有公司百分之三以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员C.公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员D.保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员6、某保险公司2010年3月发现投保人李某2008年1月投保的被保险人王某年龄不真实后，可以采取下列哪些措施（BC）。A.与李某解除合同B.李某申报的被保险人年龄不真实，致使其支付的保险费少于应付保险费的，保险公司有权更正并要求李某补交保险费C.保险公司在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付D.李某申报的被保险人年龄不真实，致使其实付保险费多于应付保险费的，保险公司可以不用将多收的保险费退还投保人判断1.个人理财和家庭理财实际上是同一个概念。解析：√易p24.递延年金没有第一期的支付额。解析：√易p266.永续年金没有终值。解析：√易p277.在终值和利率一定的情况下，计息期越长，现值越小。解析：√易p209.偏当前享受型的理财价值观是先消费享受后牺牲。解析：√易p1010.由终值求现值，称为折现。解析：√易p191、个人综合消费贷款能满足客户各方面的消费需求，提前享受舒适生活。解析：√易p584、当政府增加税收时一般会降低经济的增长速度。解析：√中p637、信用卡得还款方式主要有三种：自动转账还款、半自动转账还款和主动还款。解析：√易p529、高收益必定伴随着高风险，但高风险未必最终能带来高收益。解析：√易p482、按照证券投资分析的理论，股票价格有其一定的运行规律。解析：√中3、技术分析准确性的基础是技术分析要尽可能多的包含影响股价的供求因素。解析：√中9、市盈率是股票当前的价格和公司每股收益的比率。解析：√中10、贷款政策的倾斜只影响股票的相对价格，而不影响股票市场总体的价格水平。解析：√中12、刺激就业的财政货币政策将有利于股市的趋暖。解析：√中14、基本分析可能由于信息的时滞效应而使投资者的投资受到影响。解析：√中18、出现十字星的K线往往暗示着行情要反转。解析：√中20.股票市场运行周期一般比实物经济市场周期更为提前。解析：√中p973、为了应对赎回的压力，开放式基金必须保留一部分现金及流动资产。（）解析：√中5、封闭型基金市场价格与其每份基金的单位资产净值不存在必然联系。（）解析：√中6、开放式基金的价格与其每单位资产净值有非常密切的相关性。（）解析：√2、目前在个人意外伤害保险中，保险金额最低为1000元，最高为100万元。解析：√中3、按照保监会规定，一般保险公司最少要将当年度可分配盈余的70%分配给红利保险的投保人，保险公司最多自留30%。解析：√中5、被继承人投保人寿保险所取得的保险金不计入应征税遗产总额。解析：√中10、保险具有免于债务追偿功能。解析：√中11.保险具有免于债务追偿功能。解析：√中p15312.分红保险的红利分配有两种形式：现金分红、增额分红。解析：√中p16013.保险赔款免征个人所得税。解析：√中p152三、判断题1、外汇交易是买入一种货币而同时必须要卖出另外一种货币的行为。解析：√中3、在间接标价法下，外国货币量增加，表示外币贬值，本币升值。解析：√中4、按直接标价法表示的外汇汇率的升降与本国货币对外价值的高低成反比关系。解析：√中6、做空即投资者先卖出一种预期会贬值的货币，希望于跌市中获利。解析：√中10.个人外汇虚盘交易可以进行双向交易。解析：√中p1982、我国的K金目前是按每K含纯金4.1666%的标准计算的。解析：√中3、黄金投资的最终目的是为了分散投资风险，进行更好的资产配置。解析：√中4、定价交易是世界黄金行市的晴雨表，世界各黄金市场均以此调整各自的金价。解析：√中8.纸黄金是通过投机交易获利，而不是对黄金实物进行投资。解析：√中p2311、信托理财的本质是财产制度的一种法律安排，也是一种财产隔离管理的制度。解析：√中3、自益信托的委托人与受益人是同一人，只能是私益信托。解析：√中5、委托人以他人为受益人而设立的信托，是他益信托。解析：√中9.最早的信托行为是遗嘱信托。解析：√中p25510.信托财产可以免于受托人的债权人的追索。解析：√中p26011.委托人的债权人不得对委托人的信托财产行使强制执行权。解析：√中p26012.如果理财是以委托方式进行的，委托人须以自己其他财产对债权人承担责任。解析：√中p2621、个人所得税一般采用累进税率，体现对高收入者多征税，对低收入者少征税，从而达到公平收入分配的目的。解析：√中4、齐老师出版一本书获得稿酬收入5000元，应缴纳个人所得税560元。解析：√中1、综合理财服务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。解析：√中7、以死亡为给付保险金条件的合同，未经被保险人书面同意并认可保险金额的，合同无效。解析：√中aganemploymenttribunalclaiEmloymenttribunalssortoutdisagreementsbetweenemployersandemployees.Youmayneedtomakeaclaimtoanemploymenttribunalif:youdon'tagreewiththedisciplinaryactionyouremployerhastakenagainstyouyouremployerdismissesyouandyouthinkthatyouhavebeendismissedunfairly.Formoreinformu,takeadvicefromoneoftheorganisationslistedunder

Furtherhelp.Employmenttribunalsarelessformalthansomeothercourts,butitisstillalegalprocessandyouwillneedtogiveevidenceunderanoathoraffirmation.Mostpeoplefindmakingaclaimtoanemploymenttribunalchallenging.Ifyouarethinkingaboutmakingaclaimtoanemploymenttribunal,youshouldgethelpstraightawayfromoneoftheorganisationslistedunder

Furtherhelp.ationaboutdismissalandunfairdismissal,see

Dismissal.Youcanmakeaclaimtoanemploymenttribunal,evenifyouhaven't

appealed

againstthedisciplinaryactionyouremployerhastakenagainstyou.However,ifyouwinyourcase,thetribunalmayreduceanycompensationawardedtoyouasaresultofyourfailuretoappeal.Rememberthatinmostcasesyoumustmakeanapplicationtoanemploymenttribunalwithinthreemonthsofthedatewhentheeventyouarecomplainingabouthappened.Ifyourapplicationisreceivedafterthistimelimit,thetribunalwillnotusuallyaccepti.IfyouareworriedabouthowthetimelimitsapplytoyouIfyouarebeingrepresentedbyasolicitoratthetribunal,theymayaskyoutosignanagreementwhereyoupaytheirfeeoutofyourcompensationifyouwinthecase.Thisisknownasa

damages-basedagreement.InEnglandandWales,yoursolicitorcan'tchargeyoumorethan35%ofyourcompensation

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Employmenttrthat’sfleetingandmakeitasolidevent,insteadofsomethingthatpassesthroughus.当生活中出现痛苦的事情时，别再逃跑或隐藏痛苦，试着拥抱它吧；当悲伤来袭时，试着深呼吸，然后直面它。如果我们一味逃避生活中的悲伤，悲伤只会变得更强烈更真实——悲伤原本只是稍纵即逝的情绪，我们却固执地耿耿于怀Byutilizingourbreathwesoftenourexperiences.Ifwe《公司财务分析报告》范文一,总体评述(一)总体财务绩效水平根据xxxx公开发布的数据,运用xxxx系统和xxx分析方法对其进行综合分析,我们认为xxxx本期财务状况比去年同期大幅升高.(二)公司分项绩效水平项目公司评价二,财务报表分析(一)资产负债表1.企业自身资产状况及资产变化说明:公司本期的资产比去年同期增长xx%.资产的变化中固定资产增长最多,为xx万元.企业将资金的重点向固定资产方向转移.应该随时注意企业的生产规模,产品结构的变化,这种变化不但决定了企业的收益能力和发展潜力,也决定了企业的生产经营形式.因此,建议投资者对其变化进行动态跟踪与研究.流动资产中,存货资产的比重最大,占xx%,信用资产的比重次之,占xx%.流动资产的增长幅度为xx%.在流动资产各项目变化中,货币类资产和短期投资类资产的增长幅度大于流动资产的增长幅度,说明企业应付市场变化的能力将增强.信用类资产的增长幅度明显大于流动资产的增长,说明企业的货款的回收不够理想,企业受第三者的制约增强,企业应该加强货款的回收工作.存货类资产的增长幅度明显大于流动资产的增长,说明企业存货增长占用资金过多,市场风险将增大,企业应加强存货管理和销售工作.总之,企业的支付能力和应付市场的变化能力一般.2.企业自身负债及所有者权益状况及变化说明:从负债与所有者权益占总资产比重看,企业的流动负债比率为xx%,长期负债和所有者权益的比率为xx%.说明企业资金结构位于正常的水平.企业负债和所有者权益的变化中,流动负债减少xx%,长期负债减少xx%,股东权益增长xx%.流动负债的下降幅度为xx%,营业环节的流动负债的变化引起流动负债的下降,主要是应付帐款的降低引起营业环节的流动负债的降低.本期和上期的长期负债占结构性负债的比率分别为xx%,xx%,该项数据比去年有所降低,说明企业的长期负债结构比例有所降低.盈余公积比重提高,说明企业有强烈的留利增强经营实力的愿望.未分配利润比去年增长了xx%,表明企业当年增加了一定的盈余.未分配利润所占结构性负债的比重比去年也有所提高,说明企业筹资和应付风险的能力比去年有所提高.总体上,企业长期和短期的融资活动比去年有所减弱.企业是以所有者权益资金为主来开展经营性活动,资金成本相对比较低.(二)利润及利润分配表主要财务数据和指标如下:当期数据上期数据主营业务收入主营业务成本营业费用主营业务利润其他业务利润管理费用财务费用营业利润营业外收支净利润总额所得税净利润毛利率(%)净利率(%)成本费用利润率(%)净收益营运指数1.利润分析(1)利润构成情况本期公司实现利润总额xx万元.其中,经营性利润xx万元,占利润总额xx%;营业外收支业务净额xx万元,占利润总额xx%.(2)利润增长情况本期公司实现利润总额xx万元,较上年同期增长xx%.其中,营业利润比上年同期增长xx%,增加利润总额xx万元;营业外收支净额比去年同期降低xx%,减少营业外收支净额xx万元.2.收入分析本期公司实现主营业务收入xx万元.与去年同期相比增长xx%,说明公司业务规模处于较快发展阶段,产品与服务的竞争力强,市场推广工作成绩很大,公司业务规模很快扩大.3.成本费用分析(1)成本费用构成情况本期公司发生成本费用共计xx万元.其中,主营业务成本xx万元,占成本费用总额xx;营业费用xx万元,占成本费用总额xx%;管理费用xx万元,占成本费用总额xx%;财务费用xx万元,占成本费用总额xx%.(2)成本费用增长情况本期公司成本费用总额比去年同期增加xx万元,增长xx%;主营业务成本比去年同期增加xx万元,增长xx%;营业费用比去年同期减少xx万元,降低xx%;管理费用比去年同期增加xx万元,增长xx%;财务费用比去年同期减少xxx万元,降低xx%.4.利润增长因素分析本期利润总额比上年同期增加xx万元.其中,主营业务收入比上年同期增加利润xx万元,主营业务成本比上年同期减少利润xx万元,营业费用比上年同期增加利润xx万元,管理费用比上年同期减少利润xx万元,财务费用比上年同期增加利润xx万元,投资收益比上年同期减少利润xx万元,营业外收支净额比上年同期减少利润xx万元.本期公司利润总额增长率为xx%,公司在产品与服务的获利能力和公司整体的成本费用控制等方面都取得了很大的成绩,提请分析者予以高度重视,因为公司利润积累的极大提高为公司壮大自身实力,将来迅速发展壮大打下了坚实的基础.5.经营成果总体评价(1)产品综合获利能力评价