工商银行国内信用证

PAGEPAGE1工商银行国内信用证第一篇：工商银行国内信用证国内信用证服务对象在中国工商银行深圳市分行开设结算帐户，需进行国内企业间商品贸易结算，资信良好的公司客户。功能简介国内信用证是开证行依照申请人的申请人开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。其办理遵循中国人民银行《国内信用证结算办法》，使用人民币进行结算。具有以银行信用为保证，有利于保障合同的实施、有利于获得贸易融资、有利于资金周转、容易解决商业纠纷的优点。申请手续客户填写《开立国内信用证申请书》及《开证承诺书》，按信贷流程进行审批后，由有权办理该业务的支行营业部进行开证处理，开证完成后开证行直接将信用证寄至通知行，通知联交申请人。如客户第一次办理国内信用证开证业务，需与我行签订《国内信用证开证合同》。完成时间开证接到客户申请次日起五个工作日内寄出修改与开证相同通知收到信用证或修改书次日起三个工作日内处理查复收到查询后第二个工作日前查复付款收到单证次日起五个工作日内付款通知不符点收到单证次日起五个工作日内通知收费标准开证手续费：开证金额的0.15%，最低100元/笔，向开证申请人收取修改手续费：每笔100元，向修改申请人收取增额修改的：对增额部分按开证标准收取，最低100元，不另收修改手续费，向修改申请人收取通知手续费：每笔50元，向受益人收取修改通知手续费：每笔50元，向受益人收取议付手续费：议付单据金额的0.1%，向受益人收取特别提示开证申请人如需进行开证保证金的减免，需需在我分行有资信评级并有授信额度。保证金按以下标准减免：AA级（含）以上：免收AA-级：开证金额10%（含）以上A+、A级：开证金额30%（含）以上A-级：开证金额50%（含）以上BBB级（含）以下：全额经分行信贷评审部批准，A+、A、A-级申请人可酌情减收，但不得减少超过50%。第二篇：国内信用证样本国内信用证样本【世贸人才网：国际贸易商务人才门户更新时间：20XX-12-15】【打印】【关闭】××银行信用证(正本)2编号：开证日期年月日开户行申请人全称受益人全称地址、邮编地址、邮编帐号帐号开户行开户行开证金额人民币（大写）￥有效日期及有效地点通知行名称及行号运输方式：交单期：分批装运：允许□不允许□付款方式：即期付款□延期付款□转运：允许□不允许□议付□货物运输起止地：自___至___议付行名称及行号：最迟装运日期年___月___日___付款期限：即期□运输单据日后___天货物描述：受益人应提交的单据:其他条款:本信用证依据中国人民银行《国内信用证结算办法》和申请人的开正申请书开立。本信用证为不可撤销、不可转让信用证，受益人开户行应将每次提交单据情况背书记开证行地址及邮编：电传：电话：传真：编押：开证行签章注：1.信开信用证一式四联，第一联副本；第二联正本；第三联副本；第四联开证通知。用途及联次应分别印在“信用证”右端括弧内和括弧与编号之间。2.电开信用证一式两联，第一联副本；第二联开证通知。用途及联次应按第1点的要求印在各联上。3.货物描述、提交的单据等按开证申请书记载。正本信用证背面仪付或付款日期业务编号增额仪付或付款金额信用证金额仪付行名称备注仪付行或开征行签章IssueofaDocumentaryCreditBKCHCNBJA08ESESSION:000ISN:000000BANKOFCHINALIAONINGNO.5ZHONGSHANSQUAREZHONGSHANDISTRICTDALIANCHINA开证行DestinationBank:KOEXKRSEXXXMESSAGETYPE:700KOREAEXCHANGEBANKSEOUL178.2KA,ULCHIRO,CHUNG-KO通知行TypeofDocumentaryCredit40AIRREVOCABLE信用证性质为不可撤消LetterofCreditNumber20XXC84E0081/99信用证号码,一般做单时都要求注此号DateofIssue31G990916开证日期DateandPlaceofExpiry31D991015KOREA失效时间地点ApplicantBank51DBANKOFCHINALIAONINGBRANCH开证行Applicant50DALIANWEIDATRADINGCO.,LTD.开证申请人Beneficiary59SANGYONGCORPORATIONCPOBOX110SEOULKOREA受益人CurrencyCode,Amount32BUSD1,146,725.04信用证总额Availablewith...by...41DANYBANKBYNEGOTIATION呈兑方式任何银行议付有的信用证为ANYBANKBYPAYMENT,些两句有区别,第一个为银行付款后无追索权,第二个则有追索权就是有权限要回已付给你的钱Draftsat42CDAYSAFTERSIGHT见证45天内付款Drawee42DBANKOFCHINALIAONINGBRANCH付款行PartialShipments43PNOTALLOWED分装不允许Transhipment43TNOTALLOWED转船不允许ShippingonBoard/Dispatch/PackinginChargeat/from44ARUSSIANSEA起运港Transportationto44BDALIANPORT,P.R.CHINA目的港LatestDateofShipment44C990913最迟装运期DescriptionofGoodsorServices:45A货物描述FROZENYELLOWFINSOLEWHOLEROUND(WITHWHITEBELLY)USD770/MTCFRDALIANQUANTITY:20XXTALASKAPLAICE(WITHYELLOWBELLY)USD600/MTCFRDALIANQUANTITY:300MTDocumentsRequired:46A议付单据1.SIGNEDCOMMERCIALINVOICEIN5COPIES.签字的商业发票五份2.FULLSETOFCLEANONBOARDOCEANBILLSOFLADINGMADEOUTTOORDERANDBLANKENDORSED,MARKED“FREIGHTPREPAID”NOTIFYINGLIAONINGOCEANFISHINGCO.,LTD.TEL:(86)411-3680288一整套清洁已装船提单,抬头为TOORDER的空白背书,且注明运费已付,通知人为LIAONINGOCEANFISHINGCO.,LTD.TEL:(86)411-36802883.PACKINGLIST/WEIGHTMEMOIN4COPIESINDICATINGQUANTITY/GROSSANDNETWEIGHTSOFEACHPACKAGEANDPACKINGCONDITIONSASCALLEDFORBYTHEL/C.装箱单/重量单四份,显示每个包装产品的数量/毛净重和信用证要求的包装情况.4.CERTIFICATEOFQUALITYIN3COPIESISSUEDBYPUBLICRECOGNIZEDSURVEYOR.由PUBLICRECOGNIZEDSURVEYOR签发的质量证明三份..5.BENEFICIARY'SCERTIFIEDCOPYOFFAXDISPATCHEDTOTHEACCOUNTEEWITH3DAYSAFTERSHIPMENTADVISINGNAMEOFVESSEL,DATE,QUANTITY,WEIGHT,VALUEOFSHIPMENT,L/CNUMBERANDCONTRACTNUMBER.受益人证明的传真件,在船开后三天内已将船名航次,日期,货物的数量,重量价值,信用证号和合同号通知付款人.6.CERTIFICATEOFORIGININ3COPIESISSUEDBYAUTHORIZEDINSTITUTION.当局签发的原产地证明三份.7.CERTIFICATEOFHEALTHIN3COPIESISSUEDBYAUTHORIZEDINSTITUTION.当局签发的健康/检疫证明三份.ADDITIONALINSTRUCTIONS:47A附加指示1.CHARTERPARTYB/LANDTHIRDPARTYDOCUMENTSAREACCEPTABLE.租船提单和第三方单据可以接受2.SHIPMENTPRIORTOL/CISSUINGDATEISACCEPTABLE.装船期在信用证有效期内可接受3.BOTHQUANTITYANDAMOUNT10PERCENTMOREORLESSAREALLOWED.允许数量和金额公差在10%左右Charges71BALLBANKINGCHARGESOUTSIDETHEOPENNINGBANKAREFORBENEFICIARY'SACCOUNT.PeriodforPresentation48DOCUMENTSMUSTBEPRESENTEDWITHIN15DAYSAFTERTHEDATEOFISSUANCEOFTHETRANSPORTDOCUMENTSBUTWITHINTHEVALIDITYOFTHECREDIT.ConfimationInstructions49WITHOUTInstructionstothePaying/Accepting/NegotiatingBank:781.ALLDOCUMENTSTOBEFORWARDEDINONECOVER,UNLESSOTHERWISESTATEDABOVE.2.DISCREPANTDOCUMENTFEEOFUSD50.00OREQUALCURRENCYWILLBEDEDUCTEDFROMDRAWINGIFDOCUMENTSWITHDISCREPANCIESAREACCEPTED.“AdvisingThrough”Bank57AKOEXKRSEXXXMESSAGETYPE:700KOREAEXCHANGEBANKSEOUL178.2KA,ULCHIRO,CHUNG-KO标签：信用证样本信用证国内信用证备用信用证范本http://www.20XX-09-2910:18:34编辑：中国国际航贸网IRREVOCABLESTANDBYLETTEROFCREDITFORMATDATEOFISSUANCE:_______________[Address]RE:CreditNo.__________________WeherebyestablishourIrrevocableStandbyLetterofCreditinyourfavorfortheaccountof___________________________(the“AccountParty”),fortheaggregateamountnotexceeding_________________UnitedStatesDollars($____________),availabletoyouforpaymentatsightupondemandatourcountersat(Location)onorbeforetheexpirationhereofagainstpresentationtousofthefollowingdocument,datedandsignedbyarepresentativeofthebeneficiary:“TheAccountPartyhasnotperformedinaccordancewithanagreementwithus.Wherefore,theundersigneddoesherebydemandpaymentofUSD[Beneficiaryfillsintheamountnottoexceedthefullvalueoftheletterofcredit]”Partialandmultipledrawingsarepermittedhereunder.WeherebyagreewithyouthatdocumentsdrawnunderandincompliancewiththetermsofthisLetterofCreditshallbedulyhonoreduponpresentationasspecified.ThisLetterofCreditshallbegovernedbytheUniformCustomsandPracticeforDocumentaryCredits,1993Revision,InternationalChamberofCommercePublicationNo.500(the“UCP”),excepttotheextentthatthetermshereofareinconsistentwiththeprovisionsoftheUCP,includingbutnotlimitedtoArticles13(b)and17oftheUCP,inwhichcasethetermsofthisLetterofCreditshallgovern.IntheeventofanActofGod,riot,civilcommotion,insurrection,waroranyothercausebeyondourcontrolthatinterruptsourbusiness(collectively,an“InterruptionEvent”)andcausestheplaceforpresentationofthisLetterofCredittobeclosedforbusinessonthelastdayforpresentation,theexpirydateofthisLetterofCreditwillbeautomaticallyextendedwithoutamendmenttoadatethirty(30)calendardaysaftertheplaceforpresentationreopensforbusiness.Allcommissions,expensesandchargesincurredwiththisLetterofCreditarefortheaccountoftheAccountParty.{Note:MustnotetheExpiryDateintheformat}[BANKSIGNATURE]备用信用证详解及样本什么是备用信用证，备用信用证的融资性质：备用信用证又称担保信用证，是指不以清偿商品交易的价款为目的，而以贷款融资，或担保债务偿还为目的所开立的信用证。备用信用证是在美国发展起来的一种以融通资金、保证债务为目的的金融工具。在十九世纪初，美国有关法例限制银行办理保函业务，然而随着各项业务的发展，银行确有为客户提供保证业务的需要，因而产生了备用信用证。由此可见，备用信用证就是一种银行保函性质的支付承诺。在备用信用证中，开证行保证在开证申请人未能履行其应履行的义务时，受益人只要凭备用信用证的规定向开证行开具汇票，并随附开证申请人未履行义务的声明或证明文件即可得到开证行偿付。备用信用证只适用《跟单信用证统一惯例》（500号）的部分条款。备用信用证有如下性质：1、不可撤销性。除非在备用证中另有规定，或经对方当事人同意，开证人不得修改或撤销其在该备用证下之义务。2、独立性。备用证下开证人义务的履行并不取决于：a.开证人从申请人那里获得偿付的权利和能力；b.受益人从申请人那里获得付款的权利；c.备用证中对任何偿付协议或基础交易的援引；d.开证人对任何偿付协议或基础交易的履约或违约的了解与否。3、跟单性。开证人的义务要取决于单据的提示，以及对所要求单据的表面审查。4、强制性。备用证在开立后即具有约束力，无论申请人是否授权开立，开证人是否收取了费用，或受益人是否收到或因信赖备用证或修改而采取了行动，它对开证行都是有强制性的。备用信用证（STANDBYL/C）的种类：根据在基础交易中备用信用证的不同作用主要可分为以下8类：1．履约保证备用信用证（PERFORMANCESTANDBY）——支持一项除支付金钱以外的义务的履行，包括对由于申请人在基础交易中违约所致损失的赔偿。2．预付款保证备用信用证（ADVANCEPAYMENTSTANDBY）——用于担保申请人对受益人的预付款所应承担的义务和责任。这种备用信用证通常用于国际工程承包项目中业主向承包人支付的合同总价10%-25%的工程预付款，以及进出口贸易中进口商向出口商支付的预付款。3．反担保备用信用证（COUNTERSTANDBY）——又称对开备用信用证，它支持反担保备用信用证受益人所开立的另外的备用信用证或其他承诺。4．融资保证备用信用证（FINANCIALSTANDBY）——支持付款义务，包括对借款的偿还义务的任何证明性文件。目前外商投资企业用以抵押人民币贷款的备用信用证就属于融资保证备用信用证。5．投标备用信用证（TENDERBONDSTANDBY）——它用于担保申请人中标后执行合同义务和责任，若投标人未能履行合同，开证人必须按备用信用证的规定向收益人履行赔款义务。投标备用信用证的金额一般为投保报价的l％－5％（具体比例视招标文件规定而定）。6．直接付款备用信用证（DIRECTPAYMENTSTANDBY）——用于担保到期付款，尤指到期没有任何违约时支付本金和利息。其已经突破了备用信用证备而不用的传统担保性质，主要用于担保企业发行债券或订立债务契约时的到期支付本息义务。7．保险备用信用证（INSURANCESTANDBY）——支持申请人的保险或再保险义务。8．商业备用信用证（COMMERCIALSTANDBY）——它是指如不能以其他方式付款，为申请人对货物或服务的付款义务进行保证。目前我国外商投资企业日益成为出口的一支重要力量，据统计，“三资”企业对外出口额已占中国出口总额的近六成，随着国内投资环境逐步完善，外商投资企业在国内的采购、投资逐年增加，形成了对人民币资金的巨大需求。而国内银行对外商投资企业的融资持谨慎态度，因为大部分外商投资企业的营运中心在境外，银行难以准确评价企业的财务状况，而企业拥有的抵押品如厂房、机器设备等价值不高，变现能力不强，银行难以提供大额融资。备用信用证，以其巨大的灵活性，简便的操作性，日益成为外商投资企业重要的融资工具。国际备用信用证惯例：适用的国际惯例：主要包括国际备用信用证惯例（ISP98）或UCP500国际备用信用证惯例ISP98中的部分要点：1.06c.因为备用信用证是独立的，备用证下开证人义务的履行并不取决于：i.开证人从申请人那里获得偿付的权利和义务；ii.收益人从申请人那里获得付款的权利；iii.在备用证中对任何偿付协议或基础交易的援引；或iv.开证人对任何偿付协议或基础交易的履约或违约的了解与否。1.06d.因为备用证是单据性的，开证人的义务取决于单据的提示，以及对所要求单据的表面审查。备用信用证样本（交通银行的融资性备用信用证样本）：To:Bankofcommunications,SHENYANGBranchFrom:XYZBANKDate:20XXECEMBER20XXStandbyLetterofCreditWithreferencetotheloanagreementno.20XXHN028(hereinafterreferredtoas“theagreement”)signedbetweenBankofCommunications,SHENYANGBranch(hereinafterreferredtoas“thelender”)andLIAONINGABCCO.,LTD(hereinafterreferredtoas“theborrower”)foraprincipalamountofRMB2,000,000(inwords),weherebyissueourirrevocablestandbyletterofcreditno.810LC040000027Dinthelender'sfavorforamountoftheHONGKONGAABBCCCORPORATIONwhichhasitsregisteredofficeatAS8FL.2SEC.CHARACTERRD.HONGKONGforanamountuptoUNITEDSTATESDOLLARSTHREEMILLIONONLY.(USD3,000,000)whichcoverstheprincipalamountoftheagreementplusinterestaccruedfromaforesaidprincipalamountandotherchargesallofwhichtheborrowerhasundertakentopaythelender.TheexchangeratewillbethebuyingrateofUSD/RMBquotedbyBankofCommunicationsonthedateofourpayment.InthecasethattheguaranteedamountisnotsufficienttosatisfyyourclaimduetotheexchangeratefluctuationbetweenUSDandRMBweherebyagreetoincreasetheamountofthisstandbyL/Caccordingly.PartialdrawingandmultipledrawingareallowedunderthisstandbyL/C.Thisstandbyletterofcreditisavailablebysightpayment.Weengagewithyouthatuponreceiptofyourdraft(s)andyoursignedstatementortestedtelexstatementorSWIFTstatingthattheamountinUSDrepresentstheunpaidbalanceofindebtednessduetoyoubytheborrower,wewillpayyouwithin7bankingdaystheamountspecifiedinyourstatementorSWIFT.AlldraftsdrawnhereundermustbemarkeddrawnunderXYZBankstandbyletterofcreditno.810LC040000027Ddated20XXECEMBER20XX.Thisstandbyletterofiscreditwillcomeintoeffecton20XXECEMBER20XXandexpireon09DECEMBER20XXatthecounterofbankofCommunications,SHENYANGbranch.ThisstandbyletterofcreditissubjecttoUniformCustomsandPracticeforDocumentCredits(1993revision)InternationalChamberofCommercePublicationNo.500.第三篇：国内信用证操作规程附件银行国内信用证业务操作规程第一章总则第一条为加强我行国内贸易项下信用证业务（以下简称国内信用证业务）的风险控制和管理，规范其操作标准和操作流程，从而保障国内信用证业务积极、有序、健康地发展，根据中国人民银行的有关规定，结合我行实际情况和具体要求，特制定本操作规程。第二条我行各级业务机构在办理信用证业务中，必须严格执行国家的政策、法规及相关规定，并遵照中国人民银行制定的《国内信用证结算办法》办理国内信用证结算业务。第三条本规程所称国内信用证，是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。国内信用证种类包括：即期付款信用证、延期付款信用证、议付信用证。第四条国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证，只限于转账结算，不得支取现金。第五条各一级分行、二级分行和异地支行办理国内信用证业务，必须征得总行的批准和授权。各一、二级分行下属的同城支行及异地支行下属的支行不得办理国内信用证业务，必须集中到各一、二级分行和异地支行本部办理国内信用证业务。—1—第二章开出国内信用证业务第六条开出国内信用证是指我行根据开证申请人的申请，向国内受益人开立的、保证在信用证有效期内、凭符合信用证条款的单据付款的书面承诺。开证行的付款责任是第一性的。第七条开出国内信用证业务应遵守的基本原则：（一）真实性原则：各业务机构开立的信用证，应具有真实的国内贸易背景。严禁开立以融资为目的的国内信用证，禁止为逃避监管，采用事后修改信用证期限、金额或将开证金额化整为零等手段，变相开立需经上级机构授权的信用证。不得利用滚动开证的方式开新证、还旧证。（二）风险总量控制原则:开出国内信用证业务具有潜在的风险，各业务机构必须将其风险余额纳入严格的资产负债比例管理体系，充分考虑本机构的存贷比状况、资本金及流动性状况，同时考虑开出国内信用证业务的风险权重并采用资本充足率管理办法对开出国内信用证业务的风险规模实施监管。（三）统一授信原则:我行办理开出国内信用证业务纳入全行统一授信流程管理，具体按照《银行公司授信业务放款操作办法》执行。由信审部门负责信用风险审查，国际业务部控制操作风险。具体方式有：1.综合授信方式。指业务机构在对开证申请人的经营风险、财务状况及其与我行业务往来的历史记录进行综合评估的基础上，免收或减收其开证保证金，给予一定金额、期限一年的授信——2额度用于开出国内信用证的方式。全行各业务机构为申请人开出国内信用证时应尽可能采用综合授信的方式。具体操作要求如下：（1）对每一开证申请人授信额度的核定，按我行授信流程中的有关评审办法及规定，经批准后办理。（2）在综合授信额度内的每一笔开证，应由国际业务部门逐笔报相应授权人签字开出；同时，国际业务部应负责信用证业务有关技术、政策等方面的风险防范及处理。（3）业务机构应建立客户台账制度，以监控综合授信额度的使用，并严格执行经核定的授信额度。综合授信额度的调整需经相应的信用审查委员会批准后方可实施。2.部分授信，部分收取保证金方式。授信额度和保证金两者之和应不少于开证金额。3.单笔授信方式。申请人在我行无综合授信额度，或综合授信额度已用完的，其申请的每笔开证都必须采用单笔授信的方式，根据我行授信流程中的有关评审办法及规定，经批准后方可办理。单笔授信额度用完即失效，不循环使用。4.零风险开证方式。以经确认的并为我行所接受的银行承兑汇票及我行大额存单全额质押等零风险方式开证的，须经信审部门批准后方可办理。5.收取全额保证金方式。采取逐笔收取100%保证金方式开出国内信用证的，应对开证保证金实行专户管理，每笔保证金应与信用证一一对应，专款专用，不得挪作他用或提前支取。—3—（四）单笔开证金额超权限授权审批原则1.总行营业部：即期4000万元，延期20XX万元。2.一级分行：即期3000万元，延期1500万元。3.二级分行和异地支行：即期1500万元，延期800万元。各分支行超过上述权限的开证应上报其上级行，经上级行在权限范围内审批后，方可对外开出。上报材料应包括：●盖有业务机构行章并明确表述业务机构审查意见的请示报告；●开证申请书、合同复印件；●业务机构的信贷调查报告。第八条开证申请人应具备以下条件：（一）持有国家工商行政管理部门核发的《企业法人营业执照》，并经工商行政管理部门办理年检手续。（二）已在开证行开立人民币基本结算账户或一般结算账户，是开证行的往来客户。如果开证申请人是首次申请开证，应向开证行提交营业执照正本复印件及企业签章、印鉴的样本，留开证行备查。第九条在开出国内信用证业务时，开证行还应审查以下基本内容：（一）开证申请书和开证申请人承诺书，应详细列明开证所需的有关资料或作成信用证的全部条款，同时要明确承担履约付——4款责任和因开证而产生的一切风险和费用。（二）购销合同。购销合同中有关货物名称、数量、质量、包装、运输、保险、检验等有关内容及相应的单据要求应体现在开证申请书中。开证申请书注明所开信用证种类应与购销合同规定一致。（三）开证申请人所盖公章及法定代表人和/或授权签字人的签字和/或盖章应与我行留底的印鉴相符。（四）信审部门审查和有权审批人同意开证的相关批准文件。第十条国内信用证的开立和通知行的选择（一）国内信用证的开立采用电开或信开方式。电开信用证：应由开证行通过加押SWIFT报文或加押电传方式发送通知行。信开信用证：采用《国内信用证结算办法》规定信用证格式，由开证行加盖信用证专用章、经办人名章和经有权签字人签字后寄送通知行，同时向通知行另发SWIFTMT799证实电。（二）开证行在选择通知行时，应遵循以下原则：1.必须在受益人所在地选择通知行。2.优先选择受益人开户行为通知行。如果受益人在联行和代理行均开有账户，则优先选择联行为通知行。3.其次选择联行为通知行。如果不知受益人开户银行，或已知受益人不在开证行的往来银行开户，则选择受益人所在地的联—5—行为通知行。4.最后选择代理行为通知行。如果开证行在受益人所在地没有本系统分支机构，则选择有信用证业务代理关系的其它银行分支机构为通知行。第十一条信用证的修改（一）开证申请人提出信用证修改申请时，应提供以下资料：1.信用证修改申请书和信用证修改申请人承诺书。修改申请书要明确注明信用证号、信用证金额、修改内容等要素。修改申请书和承诺书要加盖预留银行的印鉴或签章。2.提交受益人同意修改的书面证明。3.如系增额修改，申请人应交存相当于增额的保证金，并提供相关会计凭证；或信审部门审查和有权审批人同意增额修改的批准文件。（二）开证行应委托原信用证通知行通知信用证修改书，并在信用证修改书中注明本次修改的次数。开立信用证修改的具体要求按照第九条第（一）款办理。（三）如修改有效期，原有效期加展期不得超过180天；如修改付款期，原付款期加展期不得超过180天。（四）如增额修改，因增额而超出开证行权限时，应向上级行报批，获准后才可签发信用证修改书。（五）增加信用证金额或者延长信用证效期或者减少信用证所要求的货权单据，应落实相关的风险控制措施。——6第十二条来单处理开证行在收到议付行寄交的委托收款凭证、单据及寄单通知书或委托收款行寄交的委托收款凭证、信用证及修改书正本、单据、信用证议付/委托收款申请书、寄单通知书后，应及时核对单据表面与信用证条款是否相符，并在收到单据的次日起5个银行工作日内决定是否承担付款责任。第十三条不符点单据的处理与拒付（一）开证行审核单据后发现不符点，应在收到单据的第二天起计五个营业日内以快捷的方式向委托收款行/议付行发出拒付通知，表明凭以拒付的全部不符点，明确说明本行据此拒绝付款；同时必须注明“单据代交单人保管，由交单人承担一切风险，听候交单人指示作出处理”。（二）申请人同意付款的，应在来单通知书上签章确认付款后退开证行。开证行凭此办理付款或发出到期付款确认书。（三）如申请人不同意付款，或受益人要求退单，开证行应立即将单据退还委托收款行/议付行。第十四条付款及确认付款开证行应在收到单据次日起5个银行工作日内；或在开证申请人同意接受不符点单据后，依据信用证付款方式进行付款或确认付款：（一）对即期付款信用证项下来单，立即通过委托收款行向受益人付款；—7—（二）对延期付款信用证项下来单，立即向委托收款行或议付行发送到期付款确认书。第十五条登记付款或确认付款事项（一）开证行付款或发出到期付款确认书后，应在信用证留底联上注明该笔付款或确认付款的日期、编号、金额等要素。（二）如有正本信用证随单据寄到，还应在正本信用证背面做同样的批注，以表明该信用证项下受益人应得款项已经支付或已经确认到期支付。第三章受理信用证业务第十六条受理信用证业务包括信用证的通知、审单议付或审单委托收款、索款、催收及考核等内容。第十七条来证审核与通知（一）审查开证行资格与资信1.本系统分支机构开来的信用证，开证行必须是总行授权的能够办理国内信用证业务的分支行。对无权经办国内信用证业务的分支行开立的信用证，原则上应予以退回。2.跨系统银行的分支机构开来的信用证，开证行必须与我行已经建立国内信用证业务代理关系。对尚没有建立国内信用证业务代理关系的银行开来的信用证，原则上不予接受；或在收到信用证的同时，立即向总行申请与开证行建立国内信用证业务代理关系后，可予接受。3.非银行金融机构和各类信用社开来的信用证，不予接受。——84.资信不佳的银行开来的信用证，应提醒受益人注意。我行一般不应议付或据以融资。（二）核验印鉴或密押1.信函方式开立的信用证和信用证修改书，应核验其签字和印章。信开信用证或修改书中既有签章又有密押的，既要核对签章，又要核对密押。信开方式下，如开证行没有发出证实电，通知行应立即与开证行联系，要求其立即发出SWIFTMT799证实电或加押电传证实。2.以SWIFT或电传方式开立的信用证或信用证修改书，应核验其真实性。（三）审查国内信用证的合规性1.提现性质的信用证不可以接受。2.支付货币必须是人民币。3.应明确注明“不可撤销”和“不可转让”字样。4.付款期限（包括修改后）最长不超过自发运日起计6个月或180天。5.有效期限（包括修改后）不超过自开证之日起6个月或180天。6.应明确注明“依据中国人民银行《国内信用证结算办法》和开证申请人的开证申请书开立”的文句。7.信用证及修改书本身应该完整、明确。（四）通知—9—1.信用证或修改书上有密押的，应将正本信用证或正本修改书上的密押涂抹后，再通知受益人。2.在“信用证/修改书通知登记簿”上登记，注明编号、通知日期、受益人名称等。受益人领取时应在该登记簿上签字；如邮寄通知，应附有签退联，要求受益人签收后退回。3.受益人首次领取信用证或修改书时，应提供工商营业执照正本复印件并预留签章。第十八条受理单据（一）议付单据我行作为议付行在受理受益人提交的单据后，按照审单原则，审核单据后，在决定议付时，应在自接单后次日起计五个营业日内向受益人议付货款。议付时具体要求是：1.信用证为可议付的延期付款跟单信用证。2.我行必须同时是信用证指定的议付行和受益人的开户行。3.受益人在议付行开立基本结算账户或一般结算账户。4.有下列情况之一，应拒绝议付或从严掌握议付条件：（1）开证行资信不佳者；（2）虽注明“议付”字样，但属非延期付款信用证；（3）非本行通知的信用证；（4）单据存在不符点；（5）受益人资信不佳；（6）信用证有软条款或存在发生纠纷的危险；——10（7）信用证存在不利于收款的其它因素。5.对有不符点的单据决定议付时，应事先以电讯方式告开证行全部不符点，在征得开证行同意接受不符点并收到开证行到期付款确认书后，办理议付。6.议付行议付信用证后，对受益人具有追索权。议付行应在议付文件中注明，当单据遭到开证行拒付时，议付行将保留向受益人的追索权。到期未获开证行付款或付款不足的，可向受益人追索议付款项或不足部分。（二）委托收款1.受理受益人提交的单据后，按照审单原则审核单据，并严格按照委托人的委托和授权办理。发现单据存在不符点的，应及时通知受益人改单；仍存在不符点的，应在信用证议付/委托收款申请书上列明。2.应于接单次日5个营业日内将寄单通知书、信用证议付/委托收款申请书随委托收款凭证、信用证正本、信用证通知书、信用证修改书正本、信用证修改通知书及单据一并邮寄给开证行索要款项。3.委托收款凭证填写的付款人名称应为开证行，收款人名称应为受益人（委托收款项下）或议付行（议付项下）。第十九条寄单索款议付后的单据或委托收款单据，应随附银行填制的寄单通知书寄送给开证行，并明确说明已经根据开证行的议付授权向受益—11—人付出对价，或是根据受益人的收款委托向开证行索要款项。寄单通知书上应标明要求开证行付款时拨付头寸的路线。第二十条催收、入账及考核（一）对超过合理天数未能收妥的款项，以及短付的款项，应及时向开证行催查或索要。（二）收到开证行支付的信用证项下的款项后，应及时调出议付留底或委托收款留底进行核对，并做入账处理。（三）收到开证行发来的到期付款确认书后，应调出议付留底或委托收款留底进行核对并归卷待查。开证行到期支付款项后，再做入账处理。（四）定期按不同地区、不同收款方式和不同银行考核信用证项下合理收款天数，并做出考核报告。第四章国内信用证业务内部管理第二十一条管理职能部门总行国际业务部是全行国内信用证业务的日常管理机构，负责对全行业务机构的国内信用证业务进行授权、检查、指导、监督和管理。第二十二条国内信用证业务的标准化管理（一）办理国内信用证业务，各行应参照总行制定的标准化格式统一对外操作。（二）各行办理国内信用证业务所涉及的费用、业务流程、操作规范应按照总行的统一规定执行。——12（三）各行实际国内信用证业务中因确有必要而使用的特定格式应报总行国际业务部备案。第二十三条档案管理信用证卷宗应一证一卷，及时归整，按照业务编号顺序排列，做到卷宗完整，记录清楚、明确。结清的卷宗至少保留3年期限。（一）开出信用证业务1.开出信用证时，应在信用证留底背面批注开证日期、开证金额、授信情况等；2.支付信用证款项时，应在信用证留底背面和信用证正本背面记载付款日期、付款金额、付款编号及信用证余额等；3.确认付款时，应在信用证留底背面和信用证正本背面批注确认到期付款日、金额等；4.注销信用证时，应在信用证留底背面和信用证正本背面记载注销日期及原因；（二）受理信用证业务1.议付或委托收款卷宗应包括收到的信用证和修改书副本、信用证通知书留底、信用证修改书通知留底、单据复印件以及往来函电留底等资料；2.对已收妥款项的卷宗应与结算入账凭证留底一起按月装订，另卷管理。第二十四条各业务机构处理国内信用证业务时对SWIFT、TELEX系统的使用和维护应实行统一管理，并严格按照录入、复—13—核、授权三级分工负责的方式操作。对外发送的SWIFT、TELEX报文必须有经办、复核和部门负责人三级签字才能发出。第二十五条纠纷/案件管理（一）各业务机构应将实际发生的开出/受理国内信用证的纠纷/案例所涉及的全部材料通过其上级行及时统一上报总行国际业务部。（二）国内信用证业务项下发生的国内民事/刑事法律诉讼案件，各行应通过其上级行及时统一上报总行国际业务部备案。（三）总行国际业务部接到国内其它银行有关纠纷/案件的查询时，各行应及时上报书面说明材料。（四）上报的案卷材料应包括全套信用证文本、单据及往来函电的复印件。第二十六条专项检查、考核及定期上报制度（一）总行国际业务部将对业务机构进行定期或不定期的国内信用证业务专项检查、调研和考核。（二）各业务机构应准确、及时、全面地按照中国人民银行、银监会及总行的各项管理规定的要求按月或不定期地书面上报有关材料，并对所报材料的真实性负责。（三）各一级分行应每半年将辖内国内信用证业务的经营情况，包括业务量、融资规模、逾期融资、纠纷案件、内控措施及业务开拓的建议等，写成专项报告，上报总行。第二十七条各业务机构应于每月10日前或其它规定的期——14限内将国内信用证的统计报表上报总行国际业务部。对于各类临时性报表，各业务机构应按时完成。第二十八条我行国内信用证业务的会计核算要严格按照《银行各项业务会计核算手续》办理，各项业务程序必须纳入统一的会计科目内进行核算。对于国内信用证业务项下的贸易融资出现的逾期、呆滞、呆账的账户处理须按照总行颁布的有关会计规定办理。第二十九条处罚措施（一）机构处罚措施：全行各级业务机构如有违反操作规程的有关规定，按情节轻重和损失程度，将分别给予下列处罚：1.警告；2.通报批评；3.取消办理国内信用证业务的授权。（二）人员处罚措施：对违反本操作规程，造成损失的责任人及有关负责人，根据中国人民银行及总行的有关规定，给予行政或经济处罚；触犯国家法律的，移交司法部门依法处理。第五章附则第三十条各业务机构可根据本操作规程，结合实际情况，制定相应的实施细则，并报总行国际业务部备案。第三十一条本操作规程由银行总行国际业务部部负责解释和修订。第三十二条本办法自发文之日起正式实施。—15—第四篇：国内信用证试题及答案国内信用证试题一、单选题：1、国内信用证编核押方式采用总行统一规定。国内信用证的(A)由CCBS系统自动加编密押。A．开立、修改、内部调整B.开立、修改、议付、付款C.开立、修改、垫款、议付D.开立、修改、议付、注销2、经办行办理信用证业务时，应按照（A）的原则审核信用证单据。A.单证相符、单单相符、表面相符B.单证相符、单单相符、帐实相符C.单证相符、单单相符D,单单相符、帐实相符3、国内信用证的一般修改及通知收费标准每次为（B）A.100元、100元B.100元、50元C.50元、50元D．按金额的0.15%每次收取4、信用证条款中的四个期限控制公式为（A）A．有效期≥付款期≥交单期≥最迟装运期.B.付款期≥交单期≥最迟装运期≥有效期.C.交单期≥最迟装运期≥有效期≥付款期.D.最迟装运期≥有效期≥付款期≥交单期.5.通知行应在收到信用证或信用证修改书的次日起()知受益人(B)A．一个营业日内B.三个营业日内C.五个营业日内.D.七个营业日内6.议付行应在收到受益人提供单证的次日起（）内，通知受益人（C）A．一个营业日内B.三个营业日内C.五个营业日内.D.七个营业日内7.开证行收到委托收款行寄交信用证相关资料，审查不符时，应于次日起（Ｃ）内向委托收款行发出不符点通知。（）A．一个营业日内B.三个营业日内C.五个营业日内.D.七个营业日内８、国内信用证的注销业务办理在：（A）Ａ.开证行B.通知行C.委托收款行D.议付行9、国内信用证如果已经议付或办理委托收款，则不能进行信用证修改操作,除了哪些人同意的除外。（B）A、开证人；B、受益人；C、买方10、委托收款行对超过合理天数未能收到的信用证款项，以及短付的款项，应及时向开证行（Ａ）。Ａ、办理催收Ｂ、发出查询Ｃ、联系开证申请人付款赎单11、国内信用证编号长度为几位（C）A、8位；B、10位；C、16位；D、20XX12、延期付款信用证和议付信用证的付款期限为货物装运日后或货物收据、货物发运单据签发日后（不含装运日和签发日）定期付款，最长不得超过(D)个月。A.1B.2C.3D.613、下列关于国内信用证办理和使用要求的表述中，符合支付结算法律制度规定的是(C)A、信用证结算方式可以用于转账，也可以支取现金B、开证行应向申请人收取不低于开证金额30%的保证金C、信用证到期不获付款的，议付行可从受益人账户收取议付金额D、申请人交存的保证金和存款账户余额不足支付的，开证行有权拒绝付款14、受益人未在信用证有效期内提交单据的，开证行应在信用证逾有效期(A)个月后注销该信用证。A.1B.2C.3D.615、客户申请开立国内信用证时，微小企业应按开证金额的（D）交存保证金。A.10%B.30%C.60%D.100%16、4790—１国内信用证开立交易栏位“费用扣划账号”输入时，系统应联动收费交易（费用扣划账号可以与开证行不在同一个机构，但必须在同一个二级分行范围内），同时系统打印收费凭证，在信用证发送完毕后（A）费用。Ａ、系统自动扣划B、手工收取C、现金缴费17、国内信用证开证登记簿登记是：（B）A、手工登记B、系统登记18、下面说法中，错误的是(B)。A、信用证为不可撤销凭证B、信用证可以转让给他人使用C、信用证只能用于转账，不得支取现金D、信用证只适用于国内企业之间商品交易产生的货款结算19、开证行收到通知行查询书的（B）营业终了前，启动“国内信用证查复4790-E-2”交易发出查复事务信息。A、当日B、次日C、三天内20XX内信用证报表包括国内信用证销记情况统计表、国内信用证业务统计表、国内信用证收费情况统计表和国内信用证业务垫款情况统计表，可通过“公用--9”交易在（C）打印。A、月末B、季末C、月初，季初D、月末，季末二、多选题1、国内信用证机构有下列情况之一的，总行将撤销其准入资格，强制其退出：（ABCD）A、不符合准入条件，申请国内信用证机构材料弄虚作假，二级分行审查流于形式，蒙蔽过关的；B、从业人员未经过业务培训或考试不合格或人员配备不能满足业务需要的；C、办理国内信用证业务严重违规操作并造成资金损失的;D、连续3年未办理信用证开证或议付业务的。2、信用证(ABDE)等业务须在CLPM系统中进行申请、审批、合同申请审核、额度登录、贷后管理等各项操作。A.开立B.修改C.通知D.垫款E.议付３、在我行办理国内信用证开证申请人应具备下列条件：（ＡＢＣＤ）Ａ、申请人在本行开立人民币基本存款账户或一般存款账户，并已有良好的信誉往来。Ｂ、以真实合法的商品交易为基础，并在购销合同注明以信用证作为结算方式。Ｃ、申请人资信状况良好，具有到期支付信用证款项的能力。Ｄ、申请人应向银行出具开证申请书和开证申请人承诺书，开证申请书和承诺书必须详细列明全部信用证条款及所承担的履约付款责任。４、开证申请人提出开证申请时应提供（ＡＢＣＤ）的材料。A.《中国建设银行开立信用证申请书》、B.《开证申请人承诺书》.C.买卖合同正本、担保证明.D.开户行需要的其它资料．５、国内信用证的推广优势有（ABC）A.促进银行信用对商业信用的有效监督.B.符合交易各方利益C.具有灵活性.D.信用证业务是国际上通行的结算方式６、国内信用证与银行承兑汇票的相同点：（ABC）A.既是结算工具，又是短期融资工具B.银行为第一付款人C.都采取委托收款方式收取款项D都可以背书转让７、A公司为钢铁行业龙头企业，是我行重点客户，已在我行开通高级版网银。A公司纸质银行承兑汇票承兑业务量比较大，账户余额较多，现金流较大。我行可向其营销的产品有（ABCDEF）A、国内信用证B、电子商业汇票C、单位人民币结算卡D、现金管理系统E、支付密码器F、电子回单柜８、涉及国内信用证开立时CCBS系统操作的交易代码有：（AE）A：4790B:0169C:1693D:1193E:0077F:4315G:4100H:0088９、国内信用证事务包括（ABCDEFG）A，事务查询B，事务查复C，到期付款确认D，拒绝议付/不符点通知E，来单通知F，注销通知G，注销回复10、哪几种事务类型的回复，应通过“事务查复”办理回复（ＡＣＤ）A，事务查询B，事务查复C，到期付款确认D，拒绝议付/不符点通知E，来单通知F，注销通知G，注销回复11、通知行接到信用证正本或信用证修改书时，应认真审查以下内容：（ABC）A、通知行名称必须确为本行。B、信用证应为本系统内具备信用证准入资格的分支机构或与建设银行签订了信用证业务合作协议的合作银行开出。C、审核信用证或信用证修改书条款的有效性。D、及时向开证行发出查询。12、信用证或信用证修改书密押不符或无押、来证内容不完整或不明确等存疑，在未得到开证行查复之前，通知行可向受益人预先做非正式通知，按（ABC）方法处理：A、在通知书、信用证正本或信用证修改书复印件上分别加盖“来证存疑，暂不生效”戳记后，通知书连同信用证正本或信用证修改书复印件通知受益人，受益人在银行留存的信用证正本复印件上签章确认。B、建