责任成本管理督导考核表

工程项目责任成本管理督导考核评分表,,,,,

项目名称：,,督导日期：,,,附表1

序号,考核内容,"评价

分值",完成情况及存在的问题,本项得分,考核方法及扣分标准

一,责任成本管理体系,4,,,

1,是否成立责任成本管理领导小组；各部门责任成本管理职责明确并落实到位；是否明确了责任成本牵头部门,1,,,没成立责任成本领导小组、无明确职责、没落实到位、无明确责任成本牵头部门的不得分。

2,上级单位责任成本管理及项目部责任成本管理体系,1,,,"查看各项规章制度,制度齐全得1分,少一项制度扣0.5分。"

3,上级对项目是否编制了责任预算,1,,,若没有编制责任预算不得分，编制不全得0.5分，其他根据上级对项目部编制责任预算的时间和质量酌情打分。

4,是否采用软件管理责任成本台账,1,,,没有使用软件的不得分。

二,责任预算分解（二次、三次分解）,6,,,

1,责任中心的设立是否能满足成本管理需要、符合项目实际,1,,,责任中心设置科学、合理得1分，一项不合理扣0.5分。

2,责任中心的责任范围是否明确,2,,,中心责任范围全部明确得1分，一个中心责任不明确扣0.5分。

3,责任预算是否分解到各个责任中心,2,,,责任预算全部分解到位的得2分；部分分解或分解不科学的得1分，未分解不得分。

4,是否与各责任中心签订了责任合同,1,,,全部签订责任中心合同得1分；少签订一份合同扣0.5分。

三,方案预控及变更索赔,7,,,

1,项目部是否有实施性施工组织方案，方案是否经公司审批,1,,,有实施性方案并经公司审批的得2分；没有实施性施工组织的不得分；有施工组织方案未经公司审批的扣0.5分。

2,重大方案是否进行经济论证比选,1,,,重大方案有进行比选的得1分，没有比选的不得分。

3,施工方案优化,2,,,没有方案优化的不给分。有方案优化并取得净收益的，3个以内得1分，3个以上得2分。

4,变更索赔率,2,,,变更索赔率达到公司下达目标值的得2分；每低于目标值1%扣0.5分，最低0分。

5,是否按考核兑现办法对有关人员及时奖励,1,,,按考核兑现办法及时奖励的得1分，有奖励但不符合考核兑现办法的得0.5分；没有奖励的不得分。

四,工程量控制,10,,,

1,工程量的支付是否由本工点技术干部提供，是否经项目技术部门负责人、总工审核,1,,,程序到位的得1分；少一个审核环节扣0.5分。

2,"已完数量表是否附有详细的计算单,计算单中是否有图或计算过程",1,,,少一项扣0.5分。

3,计划部门是否共同参与工程量的控制，节超数量是否清楚,1,,,未共同参与或工程节超数量不清楚不得分。

4,是否建立工程数量台账，登记是否及时、是否起到作用,3,,,没有台账不得分；登记不及时扣1分；不能满足按月考核扣2分，不能分清各级责任扣2分。

5,是否有工程数量对比分析及节超原因分析,2,,,没有按月进行工程数量对比分析的不得分；有对比没有原因分析的扣1分；其他根据分析质量酌情打分。

6,是否对责任人兑现奖惩,2,,,按考核兑现办法及时奖励的得2分，有奖罚但不符合考核兑现办法的扣1分；没有奖罚的不得分。

五,材料成本控制,13,,,

1,具备招标采购条件的是否执行了物资招标采购、单价是否异常，是否执行两个上移,1,,,没有实行招标采购或资料不全的不得分（至少包括招标邀请、投标资料、评标资料）；大宗材料有一项无招标采购扣0.5分；有一项材料单价明显高于当地信息价的扣0.5分。

2,是否有采购合同,1,,,少一项材料采购合同扣0.5分，最低0分。

3,是否有根据工程进度计划编制月采购计划,1,,,少一项材料或一个月的采购计划的扣0.5分，最低0分。

4,是否对各工点实行限额发材料并及时登记,1,,,所有队伍或工点实行限额发料并及时登记的得1分，少一个队伍或工点的扣0.2分。

5,是否按月对现场材料进行了盘点,1,,,每月按队伍或工点进行材料盘点的得1分，少一个月或队伍的扣0.2分。

6,周转材料及小型机具实物保管、盘点使用管理是否有台账,1,,,建立台账的得1分，没有的不得分。

7,材料节超是否进行了分析考核,2,,,每月按队伍进行材料节超考核的得1分，少一个月或一个队伍的扣0.2分。

8,对考核结果是否实施了奖罚,2,,,对所有队伍及时实施了奖罚的得1分，少一个队伍或未及时的扣0.2分。

9,物资设备采购集中率,3,,,根据集中率打分，集中率达到50%得1分，50-80%得2分，80%之上得3分。

六,机械设备成本控制,9,,,

1,设备采购是否执行招标采购，单价是否异常,1,,,没有实行招标采购或资料不全的不得分（至少包括招标邀请、投标资料、评标资料）；有一项越权采购扣0.5分；有一项设备单价明显高于当地信息价的扣0.5分。

2,是否有采购合同,1,,,少一项材料采购合同扣0.5分，最低0分。

3,自有设备是否单车单机核算,2,,,自管设备进行单车单机核算的得2分，有一项设备没实行的扣0.2分。

4,设备租赁合同是否执行准标文本，合同单价是否合理,1,,,按准标文本签订合同、单价合同的得1分；不执行准标文本或有一项单价不合理的扣0.5分。

5,设备租赁是否按合同支付租金，有无多支付情况,1,,,全部按合同支付租金的得1分，有一项超合同支付租金不得分。

6,设备台账是否齐全,1,,,有台账的得1分，没有台账的不得分。

7,是否对机械设备成本节超分析,2,,,每月进行设备成本节超分析的得2分，少一个月的扣0.2分。

七,劳务成本控制,11,,,

1,外部劳务的录用是否符合公司规定。,2,,,外部劳务的录用符合公司规定的得2分；出现一个队伍的录用未符合公司规定的扣1分；出现清退队伍或与队伍有法律纠纷的不得分。

2,外包单价是否异常,1,,,外包单价执行公司指导价的得1分，出现一项超指导价且未经公司审批的扣0.5分。

3,是否代发民工工资,1,,,代付民工工资的得1分，有一个队伍未代发的扣0.5分。

4,是否代付材料款,1,,,全部代付得1分，有一个队伍未代付的扣0.2分。

5,是否按月进行了外包成本分析,1,,,按月进行外包成本分析的得1分；有一个月或一个队伍未分析的扣0.2分。

6,是否及时计价结算和有超拨工程款情况,1,,,及时计价结算并未出现超拨的得1分；有一个队伍出现超拨的扣0.5分。

7,验工计价程序是否规范、签字手续是否齐全,1,,,按照公司验工计价办法规定，程序规范、签字手续齐全的得1分；有一个月或一个队伍不规范的扣0.5分。

8,验工计价台账否是齐全,1,,,计价台账齐全并及时更新的得1分，不齐全或有一个月不更新的扣0.5分。

9,劳务辅助台账否是齐全,2,,,台账齐全并及时更新的得2分，不齐全或有一个月不更新的扣0.5分。

八,间接费控制,4,,,

1,间接费是否月初有计划,1,,,有月计划的得1分，少一个月的扣0.5分。

2,间接费台账,1,,,台账齐全并及时更新的得1分，不齐全或有一个月不更新的扣0.5分。

3,间接费节超分析,1,,,按月进行节超分析的得2分；有一个月未分析的扣0.5分。

4,项目部保险是否符合股份公司规定,1,,,未按照股份公司规定的执行的不得分。

九,责任成本核算,5,,,

1,外部劳务的核算是否按集团公司核算办法核算,2,,,按规定核算的得2分；有一个队伍没核算的扣0.2分。

2,各中心是否建立了台账核算,1,,,核算台账齐全的得1分，有一个中心台账未建立的扣0.5分。

3,预计总收入和总成本是否与财务一致,2,,,一致的得2分；若计价收入或成本与财务确认的相差10%以上时不得分，10%内扣1分。

十,成本分析,7,,,

1,是否按月召开成本分析会,2,,,按月进行分析的得2分；有一个月不进行分析的扣0.5分。

2,是否完成了上级签订的责任合同,1,,,完成的得1分，未完成的不得分。

3,有无真实、齐全完整的成本分析资料,2,,,分析数据真实、质量较高的得2分；按公司规定出现一次分析内容缺一项的扣0.2分；分析质量视情况酌情扣分。

4,问题整改是否及时完整,1,,,上期存在问题全部得到整改得1分，否则酌情扣分。

5,是否按时编制了责任成本管理报表，数据是否与准确,1,,,未编制或编制报表数据与实际成本核算结果不一致的不得分。

十一,考核兑现,4,,,

1,考核兑现办法是否符合实际，便于操作,1,,,考核兑现办法科学便于操作的得1分，否则酌情扣分。

2,效益工资发放是否经过考核,1,,,经过考核的得1分，出现一个月未经考核的扣0.5分。

3,效益工资发放是否与项目创效情况挂钩,2,,,效益工资的发放与项目创效情况挂钩并经公司批准的得2分；未经公司批准的不得分。

十二,安全、质量、工期等控制,-10,,,

1,是否有安全事故,-3,,,出现一次等级安全事故的扣4分；出现一次非等级事故的扣1分。

2,是否有工程质量问题,-3,,,出现等级以上质量事故或造成较严重影响的质量问题的扣4分；出现一次非等级事故的扣1分。

3,是否除甲方认可外有拖延工期的情况,-2,,,出现拖延工期并未经甲方认可的扣1分。

4,是否有环保等其他费用事故,-2,,,出现有环保等其他费用事故的扣2分。

十三,工程项目收尾管