购货与付款循环审计工作底稿_第1页
购货与付款循环审计工作底稿_第2页
购货与付款循环审计工作底稿_第3页
购货与付款循环审计工作底稿_第4页
购货与付款循环审计工作底稿_第5页
已阅读5页，还剩55页未读， 继续免费阅读

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

会计凭证抽查工作底稿（至少抽10张凭证）,,,,,,,

客户：南宁骏业,,,编制人：,王梓轩,日期：2012-5-11,索引号：,b6-3

项目:管理费用,,,复核人：,蔡捡萍,日期：,页次：,

会计期间或截止日：,,2005年度,,,,,

,样本,样本内容,,,,备注（必须说明有无对错）,

序号,（月份+凭证号）,总账科目,明细科目,借方金额,贷方金额,,

1,1月+凭证14,管理费用,交通费,"2,823.00",,,

,,银行存款,广西区工行高新区分理处（00381208010019）,,"2,823.00",,

2,3月+57,管理费用,印花税,"6,852.45",,,

,,管理费用,房产税,"57,873.24",,,

,,营业外支出,罚款支出,150,,,

,,银行存款,建行高新区分理处（4504900422259064015）,,"64,725.69",,

,,库存现金,,,150,,

3,4月+102,管理费用,折旧费,"68,361.48",,,

,,累计折旧,办公家具及器材,,"14,334.55",,

,,制造费用,折旧费,"4,843.60",,,

,,制造费用,折旧费,"9,176.73",,,

,,制造费用,折旧费,"1,775.57",,,

,,累计折旧,机器设备,,"11,854.61",,

,,累计折旧,建筑物,,"26,530.90",,

,,累计折旧,运输工具,,"31,437.32",,

4,5月+24,管理费用,业务招待费,"2,094.00",,,

,,库存现金,,,"2,094.00",,

5,5月+35,管理费用,水电费,143,,,

,,银行存款,广西区工行高新区分理处（00381208010019）,,143,,

6,6月+47,管理费用,办公用品,845,,,

,,库存现金,,155,,,

,,其他应收款,备用金,,"1,000.00",,

7,6月+73,制造费用,水电费,"2,881.34",,,

,,制造费用,水电费,"1,690.86",,,

,,制造费用,水电费,911.72,,,

,,管理费用,水电费,421.73,,,

,,应交税费,进项税额,"1,003.96",,,

,,应付账款,,,"6,909.61",,

8,8月+47,管理费用,邮费,924,,,

,,库存现金,,,924.00,,

9,10月+25,管理费用,水电费,154.7,,,

,,银行存款,广西区工行高新区分理处（00381208010019）,,154.70,,

10,10月+98,管理费用,折旧费,"88,166.96",,,

,,累计折旧,办公家具及器材,,"19,568.93",,

,,制造费用,折旧费,"5,142.13",,,

,,制造费用,折旧费,"9,963.32",,,

,,制造费用,折旧费,"1,775.57",,,

,,累计折旧,机器设备,,"12,939.73",,

,,累计折旧,建筑物,,"26,530.90",,

,,累计折旧,运输工具,,"46,008.42",,

审计说明及调整分录：,,,,,,,

,,,

人人文库> 全部分类> 教育资料 > 课设设计

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论