2023年银行账户管理办法

1-4银行账户治理方法银行账户治理方法第一章总则第一条为标准银行账户的开立和使用，加强资金治理，实现资金价值，保证资金安全，特制定本方法。其次条控股公司资金及财务部负责对各产业集团银行账户的开立、使用、变更和注销进展审批和监视检查。第三条本方法中所规定的银行账户主要包括以下几类：1、根本存款账户2、一般存款账户3、专用存款账户4、临时存款账户5、保证金存款账户6、其它特别用途账户其次章银行账户的开立、变更、注销第四条各公司的银行账户开立、变更、联动户注销，必需按电子审批流程，经所在公司、集团审核、控股公司审核批准前方可办理。申请。账户注销〔联动户除外〕，由各集团电子审批流程，经所在公司审核、集团审核批准后办理注销。第五条控股公司资金及财务部审批的账户不仅包括第三条规定中涉及的账户，还包括公司使用的全部在各商业银行开设的账户。第六条产业集团及其下属公司的银行账户开立、变更、注销申请得到批准后，应在三个工批注说明注销日期，下月起日报中不再表达该账户。备案资料至少包括以下信息：1、账户所属公司名称2、开户银行全称3、银行账号4、账户属性5、开、销或变更时间6、控股公司或集团审批时间。第七条监管，并依据各公司的开户、销户、变更账户备案资料维护财务软件中的银行账户档案。第八条产业集团及其下属公司在申请开立银行结算账户时，其申请开立的银行账户的账户备案。第九条产业集团及下属公司开立、变更和撤销银行账户时，不得有以下行为：1、未经允许私自开立、变更和撤销银行账户；2、伪造、编造证明文件哄骗银行开立银行账户；3、不得未经批准转变银行账户用途。第三章银行账户的使用与治理第十条确定“谁的钱进谁的账；谁付款走谁的账；谁的事项，开具谁的支票”的账户使用原则。第十一条日常对外业务结算，除现金治理制度里规定可以使用现金支付的支出，原则上必需通过银行进展结算。第十二条专人操作和专项治理，确保网上银行账户资金的安全。第十三条报控股公司备案。第十四条各公司账户资金需按资金集中治理的要求，将账户限额外资金转入联动账户。各公司银行账户存款限额由控股公司依据各公司实际状况进展审批核定。第十五条产业集团及其下属公司不得出租、出借银行账户；产业集团全部子公司账户独立核算，不得相互借用；不得隐瞒或私设银行账户。第十六条各集团必需建立资金账户治理台账，每月依据经营需要，并结合银行动态及资金需求、贷款状况，分析各资金账户的实际状态，每月清理一次闲置不用的银行账户，适时进展账户的调整，防止休眠账户和资金沉淀。资金账户治理台账至少包含账户所属公司名称、开户银行全称、银行账号、账户属性、开销或变更时间、账户用途及使用状态状况等内容，5日前上报控股公司资金及财务部。第十七条控股公司资金及财务部对产业集团的银行账户随时进展监控，觉察产业集团连续在接收到《账户清理通知单》后，必需在规定时间内清理完毕。第十八条产业集团财务中心负责督导下属公司银行账户的开立、变更、撤销和年检并对所资料、银行印鉴卡、对账单、账户余额调整表等资料，定期装订成册并归档保存。第十九条各产业集团财务负责人与各产业集团法务人员应定期对各自产业集团的诉讼状况证资金的安全。其次十条日内填写《银行账户冻结〔或扣划〕说明书》，以书面形式报控股公司资金及财务部。要求有公司总经理，产业集团财务负责人和总裁签字。其次十一条“一户一签”。协议期间，特别账户资金收支只能用于公司相关业务，支出操作权限仅限于公司指定的财务人员。其次十二条协议书签订要求1、协议书签订期限：必需在账户开立当日签属，签约期限为开户日至当年1231日，之后以自然年度，一年统一签订一次。2、协议书的保管：协议书要求一式两份，各公司财务、产业集团本部各留存一份，签约人不留存该协议。3、签协议须自实际开户日起5日内，上报至所属产业集团本部存档；每年115日前，各公司对特别账户的权利所属协议书统一进展续签，并上报至产业集团本部存档。4、签订协议的具体负责人为各产业集团财务负责人，签约人须在签名处加盖本人右手食指指纹。第四章罚则其次十三条未按规定开立、变更或注销银行账户、超期办理、未准时向控股公司报备银行账户信息的，分别对直接责任人及财务负责人进展100元的罚款。其次十四条未按规定进展收支分别、资金集中管控的，分别对集团资金经理、财务总监进展罚款处理。其次十五条各产业集团未按时进展账户清理，或违反上述其他规定的，分别对直接责任人100元的罚款。其次十六条务负责人、公司总经理，处以罚款、降职、直至辞退的惩罚。第五章附则其次十七条本方法由控股公司资金及财务部负责解释、修改。其次十八条本方法自下发之日起执行，原 字 号《银行账户治理方法》同时废止。附表一：账户清理通知单集团 公司：控股公司资金及财务部通过账户跟踪，觉察该账户闲置 天未使用，请在 年 月 日前将销户手续办理完毕。特此通知。指定收款账号：开户行：户名：签收人： 控股公司资金及财务部资金会计： 资金经理签字：年 月 日账户清理通知单集团 公司：控股公司资金及财务部经过账户跟踪，觉察该账户闲置 天未使用，请在 年 月 日前将销户手续办理完毕。特此通知。指定收款账号：开户行：户名：控股公司资金及财务部资金经理签字：附件二：

银行账户冻结〔或扣划〕说明书控股公司资金及财务部：我 公司被 法院冻结〔或扣划〕资金。被冻结〔或