某公司市场风险管理办法

某公司市场风险管理办法第一章总则第一条

为完善公司市场风险管理体系，防范潜在市场风险，确保公司资金安全，依据《商业银行市场风险管理指引》以及其他有关行政法规，结合公司实际，特制定本办法。第二条

市场风险是指因股市价格、利率、汇率等的变动而导致价值未预料到的潜在损失的风险。第三条

市场风险可以分为利率风险、汇率风险、商品价格风险、股票价格风险。其中，利率风险是指因市场利率波动导致业务发生损失的风险；汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致业务发生损失的风险；商品价格风险是指公司所持有的各类商品的价格发生不利变动而带来损失的风险；股票价格风险是指由于公司持有的股票价格发生不利变动而带来损失的风险。第四条

本办法所称市场风险管理是指识别、计量、监测和控制市场风险的全过程。第五条

公司市场风险管理工作遵循以下基本原则：（一）独立性。公司市场风险管理职能与业务经营职能应保持相对独立、有效分离，确保市场风险管理的独立性和有效性。（二）定量与定性结合。公司采用定量分析为主，定性分析为辅，定量和定性相结合的市场风险管理技术进行分析和管理。第二章市场风险管理组织体系第六条

公司市场风险管理组织体系分为三个层级，分别为董事会，高级管理层及各部门。第七条

董事会承担市场风险管理的最终责任，应履行以下职责：（一）审核批准公司市场风险管理体系；（二）审核批准公司市场风险限额，并根据风险管理需要及时对以上内容进行审议修订；（三）持续关注公司市场风险状况，定期获得关于市场风险压力测试报告，及时了解市场风险的重大变化和潜在转变；（四）法律、法规规定的其他职责。第八条

高级管理层负责市场风险的具体管理工作，应履行以下职责：（一）根据董事会批准的市场风险限额，对市场风险进行管理，制定并监督执行有关市场风险管理的内部控制制度；（二）充分了解并定期评估公司市场风险水平及管理状况，向董事会定期汇报公司市场风险压力测试情况，及时汇报市场风险的重大变化或潜在转变；（三）法律、法规规定的其他职责。第九条

风险管理部负责公司市场风险的归口管理工作，应履行以下职责：（一）拟定市场风险管理办法；（二）识别、计量和监测市场风险；（三）向董事会和经营管理层提供市场风险压力测试报告；（四）其他有关职责。第十条

投资、资金部门应履行以下职责：（一）执行公司市场风险管理的相关政策和程序；（二）及时报告市场风险管理政策和程序的履行情况以及市场风险状况；（三）协助风险管理部识别、评估新产品和新业务中所包含的市场风险、审核相应的操作和风险管理程序；（四）其他有关职责。第三章压力测试第十一条

市场风险压力测试是公司市场风险管理的重要补充手段。市场风险压力测试每年度进行，并形成压力测试报告提交年度董事会审议。第十二条

市场风险压力测试要求：（一）每次压力测试单独制定压力测试方案，内容包括：市场风险压力测试情景、假设条件和压力测试模型。（二）市场风险压力测试主要场景包括:1.融资能力的下降；2.由于资产质量恶化形成市场困难；3.其他市场风险因素。（三）市场风险压力测试方案由风险管理部负责拟订，提请公司领导同意后实施。第四章市场风险的控制第十三条

投资、资金部门每日对市场的利率、汇率等价格进行监测，对发现的市场风险状况不利变动及时报告并采取应急措施。第十四条

对于突发性市场风险事件，启动市场风险应急预案及时进行化解。第十五条

在开展新业务前，应对市场风险产生的影响制定相应风险管理措施，完善内部控制和信息管理系统。第五章考核与问责第十六条

董事会负责建立和保持有效的风险管理体系，对市场风险管理承担最终责任。第十七条

董事会下设风险管理委员会、审计委员会履行市场风险管理辅助实施及审计职责，为董事会提供市场风险管理方面的决策建议职能；监事会监督董事会、高级管理层有效履行市场风险管理的建设及实施职责，对股东会负责。第十八条

高级管理层作为市场风险管理的执行主体，负责实施日常公司市场风险