预算及计划课件

GTZChina,Name德国技术合作公司邮储项目培训资料预算及计划PSBC-GTZ小额贷款与零售银行业务项目组GTZChina,NamePSBC-GTZ小额贷款与零

目录预算预算和计划的目的和方法预算和计划的准备预算和计划流程关键绩效指标（KPI）衡量和报告KPI的意义是什么？衡量什么？如何发展贷款结余？报告完成报告演示将预算目标与实际业绩进行比较评估GTZChina,Name

目录预算GTZChina,Name预算和计划的目的和方法

预算的目的计划——以提高业绩为目的的下阶段销售、运营和投资计划控制——控制各个部门经理的管理运作，并且依计划控制成本协调——在各部门及员工之间协调，以实行预算和计划分配资源——将资源分配到最需要和能起到最大作用的地方评估——评估管理者、预算和计划GTZChina,Name预算和计划的目的和方法

预算的目的GTZChina,N

把预算和控制作为一种管理工具

GTZChina,Name

把预算和控制作为一种管理工具

GTZChina

从上至下、由下而上的预算方法从上至下上级行设定大目标各业务线设定更细节的目标由下而上下级行必须制定一个可实现的预算计划方案下级行必须相信预算系统并支持预算系统的实行共识下级行要制定可以满足上级行目标的预算方案草稿上级行审查方案草稿并给出调整改动建议如果下级行认为不能完成预算方案中的某些目标，必须解释的原因最终的预算方案，既要满足上级行设定的目标，又要实际可实现，并且上级行和下级行管理层应就该方案达成一致意见GTZChina,Name

从上至下、由下而上的预算方法从上至下GTZChina,

预算和计划的准备

信贷部必须提供过去一年按业务或产品分类的月度业绩报表，包括支行的余额、人均效率、利息收入、坏账准备和逾期情况信贷部应提供过去一年的人均效率和关键绩效指标（KPI）报告，作为关键绩效指标和分行生产能力预算的根据。人事部必须提供过去一年的月度人事支出报告，列明详细的支行人力总成本，包括合同工和劳务工的基本工资、绩效奖金和任何其他人力费用。上级行的目标和限额，包括收入和目标、贷款目标，可能还包括费用限额和新员工招聘指标。外部因素：将可能影响分行或信贷部业绩的外部因素整理成一个简要列表，例如新的竞争者或区域性或全国性的经济问题。项目计划：将可能影响分行业绩的计划内项目、产品或投资活动整理成一个列表，包括总部、各业务线和支持部门、或是支行在预算期内要启动的改进计划。在预算过程中，一定要考虑这些因素的开始时间、直接成本或投入、间接成本或支持、及其对销售或运营的影响等。GTZChina,Name

预算和计划的准备

信贷部必须提供过去一年按业务或产品分类

预算和计划流程

一个工作组：包括管理层、财会方面和各业务线代表上级行目标：获得上级行分派的预算、目标和限额指标。历史信息：收集整理历史信息，输入预算表，或是以现成的历史信息作为参考。获得项目和投资计划方面的信息——重大项目或投资计划及其影响。制定关键绩效指标的目标并预计达到这些目标对业绩结果的影响。根据市场情况、季节性、目标和现有资源计算贷款结余。预测该预算期的资产（贷款）利率。在“利润工作表”中计算利息收入、利息支出和利息净收入。根据历史数据、预计新聘用员工数和薪水涨幅来做薪酬支出预算。做预算时要考虑招聘时间表、上级行招聘指标等因素。在预算项目上标注以下解释：预算项目是怎么计算出来的或者为什么要把投资或资源分配到某个特定区域或部门解释本预算期内任何预算项目的显著增加或缩减

GTZChina,Name

预算和计划流程

一个工作组：包括管理层、财会方面和各业务预算和计划流程工作组必须就每个重要的预算项目作出解释，以便于高级管理层理解预算计算和各种因素之间的逻辑关系。计算该预算期的收入和人力成本。

核对：检查预算草稿，保证没有错误、高估、低估或忽略之处。

调整后利润表：根据检查发现做出调整，然后重新核算该预算期的利润表。监控确保制定的预算和计划在支行能力范围之内，即支行可以在预算期内完成预算和计划目标。将具体预算计划上交上级行审批。如果上级行建议做些更改，则作出相应调整，重复上述步骤直到上级行和支行双方就预算计划达成一致。GTZChina,Name预算和计划流程工作组必须就每个重要的预算项目作出解释，以便于

预算计划表格回顾资产负债表项目资产负债表工具表利润明细表利润表利润表工具表关键绩效指标和目标上级行下达目标GTZChina,Name

预算计划表格回顾资产负债表项目GTZChina,Na关键绩效指标（KPI）

关键绩效指标的衡量和报告

衡量的意义

质量、生产率和效率不衡量就没法管理不衡量怎么知道自己的工作做得好不好呢?不衡量怎么知道自己的业绩是进步还是退步呢?你怎么和同事进行业绩比较呢?GTZChina,Name关键绩效指标（KPI）

关键绩效指标的衡量和报告

衡量的意义衡量什么?关键绩效指标（KPI）分行或网点数,信贷员人数,信贷部人员数新增贷款额和贷款笔数,平均贷款金额,按以下方式分类:产品,分行或网点,每名信贷员的平均贷款受理笔数,信贷从业人员的贷款受理笔数等.结余和贷款笔数,按以下方式分类:产品,分行或网点,每名信贷员,和信贷从业人员等.逾期,按以下方式分类:产品,分行或网点,30天或天以上,180天以上或注销,生成动态逾期报告.GTZChina,Name衡量什么?关键绩效指标（KPI）GTZChina,Na贷款审批通过率和退回率:是多少,为什么?销售访问数量和结果审批时间---是指从客户申请到得到授信回复所需的时间.放款时间---是指客户从申请到得到贷款现金所需的时间.审计评级或统计信贷收入和费用也应该衡量。但是现在的情况下，我们很难把小额贷款或是信贷部从整个银行中分出来

GTZChina,Name衡量什么?贷款审批通过率和退回率:是多少,为什么?GTZChina如何发展贷款结余?四个基础驱动要素信贷员人数每名信贷员的产能平均贷款金额贷款平均期限(以月为单位)宽限期、固定的还款金额、提前还款、银行的贷款淡旺季，甚至利率都会对贷款结余的增长产生影响GTZChina,Name如何发展贷款结余?四个基础驱动要素GTZChina,Na贷款结余的发展GTZChina,Name第一年

月份123456789101112信贷员101010101010101010101010月新增贷款笔数666666666666平均每笔贷款额50,00050,00050,00050,00050,00050,00050,00050,00050,00050,00050,00050,000新增贷款额3,000,0003,000,0003,000,0003,000,0003,000,0003,000,0003,000,0003,000,0003,000,0003,000,0003,000,0003,000,000月还款额

-250,000479,167689,236881,8001,058,3161,220,1231,368,4461,504,4091,629,0421,743,2881,848,014贷款余额3,000,0005,750,0008,270,83310,581,59712,699,79714,641,48116,421,35818,052,91119,548,50220,919,46022,176,17223,328,157月余额增长率

92%44%28%20%15%12%10%8%7%6%5%贷款结余笔数60120180240300360420480540600660720

第二年

月份131415161718192021222324信贷员101010101010101010101010月新增贷款笔数666666666666平均每笔贷款额50,00050,00050,00050,00050,00050,00050,00050,00050,00050,00050,00050,000新增贷款额3,000,0003,000,0003,000,0003,000,0003,000,0003,000,0003,000,0003,000,0003,000,0003,000,0003,000,0003,000,000月还款额1,944,0132,032,0122,112,6782,186,6212,254,4032,316,5362,373,4912,425,7002,473,5592,517,4292,557,6432,594,506贷款余额24,384,14425,352,13226,239,45527,052,83327,798,43128,481,89529,108,40329,682,70330,209,14530,691,71631,134,07331,539,567月余额增长率4%4%3%3%3%2%2%2%2%2%1%1%

第三年

月份252627282930313233343536信贷员101010101010101010101010月新增贷款笔数666666666666平均每笔贷款额50,00050,00050,00050,00050,00050,00050,00050,00050,00050,00050,00050,000新增贷款额3,000,0003,000,0003,000,0003,000,0003,000,0003,000,0003,000,0003,000,0003,000,0003,000,0003,000,0003,000,000月还款额2,628,2972,659,2722,687,6662,713,6942,737,5532,759,4242,779,4722,797,8492,814,6952,830,1372,844,2922,857,268贷款余额31,911,27032,251,99732,564,33132,850,63633,113,08333,353,66033,574,18833,776,33933,961,64434,131,50734,287,21534,429,947月余额增长率1%1%1%1%1%1%1%1%1%1%0%0%

信贷员人数

10

信贷员人均每月新增贷款数

6

平均贷款额

50,000

平均贷款期限（月）

12

宽限期、固定的还款金额、提前还款、银行的贷款淡旺季，甚至利率都会对贷款结余的增长产生影响

贷款结余的发展GTZChina,Name第一年1.信贷员人数开设新网点招聘更多信贷员GTZChina,Name如何发展贷款结余?1.信贷员人数GTZChina,Name如何发展贷款结2.每名信贷员的产能通过改进流程和自动化提高产能通过优化基础设施——交通、电话、电子邮件、电脑和相机等追求产能最大化增加风险参数以提高审批通过率和/或缩短分析时间开设培训以改善信贷营销结果，提高分析和受理的效率绩效考核办法以提高贷款产量和激励信贷员通过营销已提高品牌知名度，和激发客户对贷款的渴望，和激励客户来银行的次数

GTZChina,Name如何发展贷款结余?2.每名信贷员的产能GTZChina,Name如何发展3.平均贷款金额4.平均的贷款期限(月)增加新产品的贷款期限就会带来平均的贷款期限的延长

GTZChina,Name如何发展贷款结余?GTZChina,Name如何发展贷款结余?

报告完成报告表格GTZChina,Name

报告GTZChina,Name支行情况成果问题支行情况成果问题

信贷总表

年初余额2009年6月

预算本期金额实际与

预算比2009年末

预算额本期金额/

年末预算额贷款结余总额

#DIV/0!

#DIV/0!贷款新增额

#DIV/0!

#DIV/0!平均贷款金额

#DIV/0!

#DIV/0!利息收入

#DIV/0!

#DIV/0!

逾期1-10天的贷款额占比

#DIV/0!

#DIV/0!逾期11-180天的贷款额占比

#DIV/0!

#DIV/0!逾期180天以上的贷款额占比

#DIV/0!

#DIV/0!核销额

#DIV/0!

#DIV/0!

坏账准备

#DIV/0!

#DIV/0!

坏账准备在贷款余额中的占比

#DIV/0!

#DIV/0!信贷员人数

#DIV/0!

#DIV/0!信贷人员人数

#DIV/0!

#DIV/0!信贷员人均新增贷款金额

信贷员人均贷款余额

信贷员人均新增贷款笔数

信贷员人均贷款结余笔数

审批通过率

审批退回率

信贷总表

年初余额2009年6月

预算本期金额实际与

小额贷款业务

年初余额2009年6月

预算本期金额实际与预算比2009年末

预算额本期金额/

年末预算额贷款结余总额

贷款结余笔数

新增贷款金额

新增贷款笔数

平均贷款大小

利息收入

逾期1-10天的贷款额占比

逾期11-180天的贷款额占比

逾期180天以上的贷款额占比

核销额

坏账准备

坏账准备在贷款余额中的占比

信贷员人数

信贷人员人数

信贷员人均新增贷款金额

信贷员人均贷款余额

信贷员人均新增贷款笔数

信贷员人均贷款结余笔数

审批通过率

审批退回率

审批时间（天数）

放款时间（天数）

小额贷款业务年初余额2009年6月

预算本期金额实际与预算小额信贷业务

1'092'093'094'095'096'097'098'0910'0911'0912'09OutstandingBalance

贷款余额12.816.815.729.836.953.0

Budget预算14.119.527.438.741.748.2

1-10daysArrears

逾期1-10天贷款占比0.0%0.0%0.5%1.0%2.0%1.5%

11-180daysArrears

逾期11-180天贷款占比0.0%0.0%0.0%0.0%0.0%0.5%

Over180+delinquency

逾期180天以上贷款0.0%0.0%0.0%0.0%0.0%0.0%

小额信贷业务1'092'093'094'095'096'0

小额贷款业务业绩指标

小额贷款业务业绩指标

小额贷款业绩与平均水平比较

小额贷款业绩与平均水平比较

小额贷款业绩与平均水平比较

小额贷款业绩与平均水平比较项目情况项目名称情况原计划完成时间预期完成时间状态评价

2009第4季度2009第4季度

2009第2季度2009第3季度

2009第4季度2009第4季度

2009第1季度2009年2月28日

项目情况项目名称情况原计划完成时间预期完成时间状态评价2

预算报告表回顾资产负债表利润明细表支行总表信贷总表小额信贷报告表图表小额