第三章商业银行负债管理

第三章

商业银行负债业务被动负债存款同业拆借再贴现、再贷款主动负债回购国际金融市场融资发行金融债券2011年主要商业银行的负债结构本章目录第一节存款概述第二节存款的组织与管理第三节非存款性负债业务第一节存款概述一、存款的来源与构成二、存款的风险三、存款的种类一、存款的来源与构成（一）概念——是各类组织机构和居民个人存入商业银行帐户上的货币资金。商业银行--存款是收受客户交来的现金、票据或本行贷款的转帐。客户--存款是以现金、票据或贷款的转帐寄存于银行。性质--是社会再生产过程中间歇的货币资金。（二）来源一是工商企业二是机关、团体、部队、学校等事业单位三是银行同业四是非银行金融机构五是城乡居民（三）构成1、存款的稳定性核心存款：稳定性存款，对利率不敏感；包括活期存款和储蓄账户。波动性存款：短期内波动存款2、存款的利率期限、规模、经营目标思考：如何看待我国银行“高息揽储”现象？二、存款的风险（一）清偿风险——指银行因没有足够的现金满足客户提取存款的需要，而使银行蒙受信誉损失甚至被挤兑倒闭的可能性。（二）利率风险

——指市场利率变动给银行带来损失的可能性。

（三）电子网络风险——指联网计算机遭遇断电停机、电脑黑客攻击、电脑犯罪等因素造成数据资源损失和款项丢失的风险。如广州“许霆案”三、存款的种类按存款对象分:对公存款、对私存款按存款的流动性分:活期存款、定期存款和定活两便存款按存款来源性质分：原始存款、派生存款按存款的币种分：本币存款、外币存款（一）西方商业银行存款的种类交易类存款-----私人或企业为交易目的而开立的支票账户非交易类存款-----非交易使用，储蓄账户交易类存款1、活期存款2、可转让支付命令账户（NOWS）3、货币市场存款账户（MMDA）4、自动转账制度（ATS）1、活期存款流动性强：随时支取；不付利息甚至收费；开设支票；支票存款2、可转让支付命令账户（NOW）1970年，美国马萨堵塞州互助储蓄银行创办。对个人、非盈利机构开立。支付利息。使用支付命令书代替支票支付或转账。超级NOW账户（1982）3、货币市场存款账户（MMDA）1982年，源于货币市场基金的竞争。利率无上限；最低起存2500美元；存款10万美元可得到存款保险；支付可使用支票或电话通知转帐，但每月不能超过6次，支票最多用3次；提款时必须提前至少7天通知银行。4、自动转账制度（ATS）1978年以后出现，由早期电话转账制度演变而来。同时开立储蓄账户和活期存款账户。即可开支票转账支付又可获得利息收入。非交易类存款1、大额可转让定期存单（CDS）2、个人退休金帐户3、零续定期存款4、指数存款证1、大额可转让定期存单（CDS）由商业银行发行的、可在市场上转让的存款凭证；1965年花旗银行首创；不记名，可自由转让；固定金额，面额大；期限固定；利率较高;其流通市场非常活跃。2、个人退休金帐户（IRA）1974年，美国利息高，利息所得可以免税。每年要保证存入2000美元；60岁以后才能动用。3、零续定期存款

----可以多次续存，期限在半年以上五年以内的储蓄存款帐户。每次存入款项可多可少，日期不限；按定期利率计算利息；期满前3个月为搁置期，既不能存也不能取。4、指数存款证与物价指数挂钩在通货膨胀下为保证客户的定期储蓄存款不贬值而推出的存款账户。二、我国商行的存款种类传统的存款种类新型储蓄存款种类一、传统的存款种类储蓄存款活期存款定期存款定活两便整存整取零存整取整存零取存本取息经济组活期存款、定期存款织存款通知存款、协定存款（一）经济组织存款1、活期存款企事业单位开立，随时存取，支票存款。低息。2、定期存款（银行可靠的资金来源）固定存期，到期支取；非交易使用，不开支票；利息高；我国起存金额1万元人民币，可办理自动转存；3、通知存款存入时不约定存期，支取时需要提前通知银行具体日期、金额；50万元起存，有1天、7天通知存款；支取可一次或分次，最低每次支取10万元，只能转存，不能取现。4、协定存款约定基本存款额度，超过部分将按高于活期存款利率计算。账户资金不能直接对外支付。（二）储蓄存款1、活期存款不固定存期，随时存取，金额不定；起存1元；存折、银行卡支取；2、定期存款约定存期，到期支取；利息高；整存整取、零存整取、整存零取、存本取息、定活两便（1）整存整取约定存期，整笔存入，到期一次支取本息；50元起存，多存不限；存期有3个月，半年，1年，2年，3年，5年。（2）零存整取约定存期，按月存入，到期一次支取本息；5元起存；存期1年，3年，5年。（3）整存零取本金一次存入，分次支取本金和利息；1000元起存，存期1年，3年，5年；（4）存本取息本金一次存入，到期一次支取本金，分期支取利息；5000元起存，可一个月或几个月取息一次；（5）定活两便不固定存期，一次存入，随时支取，50元起存。二、新型储蓄存款种类1、个人通知存款个人客户不约定存期，一次存入，可一次或分次支取。支取前提前通知银行，1天或7天通知。5万元起存，最低支取5万元。2、个人支票存款5000元起存，活期存款；现金、划线支票；3、教育储蓄零存整取定期储蓄，用于教育目的专项储蓄。对象：小学四年级以上学生，存期分1年、3年和6年，每户最低起存金额50元，最高限额2万元。免征利息税，享受整存整取利息。采用实名制，开户要持本人（学生）户口簿或身份证，到期支取时，储户需凭存折及接受非义务教育的录取通知书原件或学校证明到银行一次支取本息。4、住房储蓄客户为了获得住房消费贷款而进行的有目的、有计划的专项储蓄，先存后贷，存贷结合；可用整存整取和零存整取，住房储蓄达到规定数额和期限（目前至少存入1万元且存满1年），便可申请住房贷款，享受低利率贷款优惠。

“中德住房储蓄银行”5、爱心储蓄6、礼仪储蓄7、个人银行结算帐户8、定活通第二节存款的组织与管理一、存款定价二、存款成本管理三、存款营销策略一、存款定价（一）存款定价的性质存款利率水平的确定。银行的一项支出。影响定价的因素主要是成本和收益。（二）存款定价方法

1、边际成本定价法2、市场渗透法3、客户关系法1、边际成本定价法边际成本＝总成本变动额＝新利率×以新利率筹集的总资金-旧利率×以旧利率筹集的总资金

边际成本率=边际收益率（贷款利率）总成本的变化新增存款数量边际成本率×100%=只有边际成本率与边际收益率相等时，银行利润总额达到最高，此时的存款利率水平为最佳定价选择。2、市场渗透存款定价以市场上同类存款的利率水平为参照的定价方法。3、客户关系定价法

根据客户在银行办理业务数量、业务品种的多少来确定利率定价的方式。二、存款成本管理（一）存款成本构成利息成本：是银行按约定的存款利率，以货币形式支付给存款人的报酬。非利息成本：又称经营成本。是指利息以外的所有开支。包括工资、折旧、办公费用、广告宣传费用等。（二）存款成本的相关概念1、资金成本——指为吸收存款而支付的一切费用即利息成本和经营成本之和。资金成本率利息成本+经营成本存款平均余额=×100%2、可用资金成本——指银行可用资金所负担的全部成本可用资金成本率=利息成本+经营成本存款平均余额-法定存款准备金-必要的备付金×100%3、加权平均成本——指所有存款资金的每单位平均成本。加权平均成本每种存款平均余额该种存款的成本×各种存款平均余额之和=∑（）×100%4、相关成本——吸收存款的相关因素所可能带来的支出。如风险成本、连锁反应成本。5、边际存款成本

——指银行在吸收的存款达到一定规模后，再新增一个单位的存款所要增加的成本。边际存款成本=新增存款数量新增利息+新增经营成本三、存款营销策略（一）我国商业银行存款营销现状1、从空白到活跃守株待兔式营销、关系营销、私利营销----品牌营销2、理念：以产品为中心到以客户为中心简单服务营销、单一营销---差异化营销（二）我国商业银行存款营销策略1、品牌差异化营销2、客户差异化营销市场细分，以客户为中心。个人客户按年龄、收入、社会阶层等划分。公司客户按行业、规模划分。3、服务差异化营销由于银行产品的同质性，差别服务是营销关键。硬件：网点布局、技术手段等；软件：服务人员主动性、服务水平、培训状况等；第三节非存款性负债业务非存款性资金来源规模的确定银行的资金缺口=非存款性资金来源

=贷款与投资需求-存款量主动负债=银行的资金缺口一、同业拆借

（一）含义银行等金融机构之间融通短期资金的市场。产生于美国，产生原因是法定存款准备金制度的实行。（二）特点1、期限短2、批发性交易3、无担保交易4、高效、分散的市场5、严格的准入制度6、参与者:银行、非银行金融机构、中介（三）同业拆借利率拆入利率:BidRate(借入)拆出利率:OfferedRate(借出)拆入<拆出LIBOR（