项目三 企业ERP系统初始化

业财一体信息系统应用项目三企业ERP系统初始化◎知识目标：通过本部分内容的学习，掌握总账、采购和应付款、销售和应收款、库存管理、存货核算、薪资管理和固定资产管理系统的基本规定和业务初始化需要注意的事项。◎能力目标：能够正确的对总账、采购和应付款、销售和应收款、库存管理、存货核算、薪资管理和固定资产管理系统进行初始化操作，在掌握各系统之间数据传递关系基础上，解决操作过程中可能存在的问题。◎思政目标：培养学生有效区分手工会计信息系统和ERP系统之间的异同，理解新技术对ERP系统发展带来的影响，提升学生信息技术应用素养，提高学生对ERP系统内部控制重要性的认识。项目三企业ERP系统初始化学习目标任务一总账系统初始化2

【职业技能说明】本部分是会计基本信息完成之后必须进行的设置，为后面财务日常处理做好准备。参数设置与核算规则设置会计科目期初余额录入主要内容：任务一总账系统初始化3一、总账系统参数设置【操作指导】（1）账套主管李悦波进入企业应用平台，执行“开始|程序|用友ERP-U8v10.1|企业应用平台”命令，在“账套”下拉列表框中选择“618纯臻公司”，更改“操作日期”为“2021.01.01”，单击“确定”按钮，进入“企业应用平台”。

（2）执行“财务会计|总账|设置|选项”，打开选项对话框，单击右下角“编辑”按钮。（3）在“权限”选项卡中选择“出纳凭证必须经由出纳签字”和“凭证必须由主管签字”，其他默认，单击“确定”保存并退出。【业务内容】除系统默认设置外，还需要进行如下参数设置：权限：选择“出纳凭证必须经由出纳签字”和“凭证必须由主管签字”。任务一总账系统初始化4二、期初余额录入账套主管李悦波进入企业应用平台，执行“业务工作｜财务会计｜总账｜设置|期初余额”命令，打开“期初余额”界面。直接录入期初余额科目，如“100201工商银行”，直接输入期初余额589762，它的上一级科目余额系统会自动汇总生成。任务一总账系统初始化5二、期初余额录入

在“期初余额”窗口，双击“1122应收账款科目”黄色单元格，进入“辅助期初余额”窗口，双击往来明细，单击“增行”，录入相关信息后，单击“汇总|退出”，返回期余额界面。如果在应收管理系统中已经录入期初余额，还可以通过“引入”命令从应收款管理系统中直接把期初余额引入到总账。同理完成应付账款期初余额录入。任务一总账系统初始化6二、期初余额录入

在途物资设置了辅助核算的科目，不允许直接录入期初余额，需要双击“1402在途物资”黄色单元格进入“辅助期初余额录入”窗口，单击“增行”，输入期初数据。完成退出后自动返回总账期初余额表中。库存商品期初数据录入同上。完成退出后自动返回总账期初余额表中。任务一总账系统初始化7二、期初余额录入

应付职工薪酬各明细科目期初余额录入，参考库存商品期初余额录入步骤。任务一总账系统初始化8二、期初余额录入

所有科目余额录入完毕后，单击顶部“试算”按钮，系统自动进行试算平衡，如果显示试算平衡，可以进入下一步操作，如果试算不平衡继续检查，直到平衡。参数设置期初数据录入存货采购调价任务二采购管理系统初始化采购系统初始化一、系统参数设置设置采购选项：采购管理系统参数的设置，是指在处理日常采购业务之前，确定采购业务的范围、类型以及对各种采购业务的核算要求，这是采购管理系统初始化的一项重要工作。录入期初数据：系统名称操作内容说明采购管理录入期初暂估入库期初在途存货暂估入库是指货到票未到在途存货是指票到货未到期初记账采购期初数据没有期初数据也要执行期初记账，否则不能开始日常业务1.业务描述：

采购管理部分业务及期限控制：将“订单/到货单/发票单价录入方式”设置为“取自供应商存货价格表价格”。一、系统参数设置2.操作指导：

（1）执行【业务工作】|【供应链】|【采购管理】|【设置】命令，打开【采购选项】窗口。

采购管理系统期初采购入库单（上期未录入的采购入库单）：2020年11月23日，采购部王天宇签订合同购入汇源公司沙棘汁250箱，暂估单价192元，验收合格后入果汁饮料仓库，发票尚未收到。二、期初数据录入操作指导：

（1）执行【业务工作】|【供应链】|【采购管理】|【采购入库】|【入库单】命令，打开【期初采购入库单】窗口。

（2）单击【增加】按钮，按采购业务资料要求录入一张期初采购入库单信息。具体信息如图所示：二、期初数据录入

12月14日，购买海丽公司750箱非常可乐，取得采购专用发票，发票票号为02999553，具体信息见表3-6所示。二、期初数据录入操作指导：

在企业应用平台中，执行“业务工作｜供应链｜采购管理｜采购发票｜专用采购发票”命令，打开“期初专用发票”窗口，单击“增加”按钮，修改“发票号”为“02999553”“开票日期”为“2020-12-14”“供应商”为“海丽公司”“采购类型”为“厂家供货”“业务员”为“王天宇”。“发票日期”为“2020-12-14”。表体中“存货编码”选择“002”“数量”为“750”“原币单价”为“48”。单击“保存”按钮即完成录入。

二、期初数据录入二、期初数据录入期初记账1.在企业应用平台中，执行“业务工作｜供应链｜采购管理｜设置｜采购期初记账”命令，打开“期初记账”窗口。2.单击“记账”按钮，系统弹出“期初记账完毕”信息提示框，单击“确定”按钮，完成采购管理系统期初记账。二、期初数据录入录入供应商存货调价单1.在企业应用平台中，执行“业务工作｜供应链｜采购管理｜供应商管理｜供应商供货信息｜供应商存货调价单”命令，打开“供应商存货调价单”窗口。2.单击“增加”按钮，确认表头的“价格标识”为“含税价”，根据表3-7的内容设置供应商存货调价单信息。3.单击“保存”按钮，保存调价单。单击“审核”按钮，审核通过调价单，系统将自动更新供应商存货价格表，完成存货的“定价”操作，价格生效。二、期初数据录入应付系统初始化参数设置科目设置期初数据录入任务三应付款管理系统初始化（一）参数设置1.账套主管001李悦波进入企业应用平台，执行“业务工作财务会计｜应付款管理｜设置｜选项”命令，打开“账套参数设置”窗口。2.在“常规”选项卡中，单击“编辑”按钮，使所有参数处于可修改状态，“单据审核日期依据”选择“单据日期”，其他选项按系统默认设置。3.在“凭证”选项卡中，“受控科目制单方式”选择“明细到单据”，其他选项按系统默认设置，单击“确定”按钮，保存系统参数的设置，关闭应付款管理的“账套参数设置”窗口，重注册修改生效。一、应付款管理系统参数设置（二）应付款管理系统科目设置一、应付款管理系统参数设置科目类别设置方式基本科目设置应付科目（本币）：220202应付账款—一般应付账款预付科目（本币）：1123预付账款采购科目：1402在途物资税金科目：22210101应交税费—应交增值税（进项税额）固定资产采购科目：1601固定资产产品科目设置01001饮料采购科目：1402在途物资税金科目：22210101应交税费—应交增值税（进项税额）税率：13结算方式科目设置结算方式为现金；1001库存现金结算方式为现金支票；100201银行存款—工行存款结算方式为转账支票；100202银行存款—工行存款结算方式为银行汇票；101201其他货币资金—银行汇票结算方式为银行承兑汇票；220101应付票据—银行承兑汇票结算方式为商业承兑汇票；220102应付票据—商业承兑汇票结算方式为电汇；100201银行存款—工行存款1.在企业应用平台中，执行“业务工作｜财务会计｜应付款管理｜设置｜初始设置”命令，打开“初始设置”窗口。单击左边栏设置科目下的“基本科目设置”，再单击“增加”按钮，基础科目种类下选择“应付科目”，科目输入“220202”，币种为“人民币”。同理，依次根据表3-8完成相应科目设置。

一、应付款管理系统参数设置

2.单击“设置科目”中的“产品科目设置”，参照表3-8完成应付款管理系统中产品科目设置的相应内容。3.单击“设置科目”中的“结算方式科目设置”，根据表3-8中的内容，完成对应付款管理结算方式科目的设置。

一、应付款管理系统参数设置（三）账龄区间与逾期账龄区间设置1.在企业应用平合中，执行“业务工作｜财务会计｜应付款管理｜设置｜初始设置”命令，打开“初始设置”窗口。2.单击“账期内账龄区间设置”，根据表3-9账龄区间与逾期账龄区间设置中的内容，在“起止天数”栏录入相应的天数，完成对应付款管理账龄区间设置。3.单击“逾期账龄区间设置”，根据表3-9中的内容，在“总天数”栏录入相应的天数，完成对应付款管理逾期账龄区间的设置。一、应付款管理系统参数设置1.在企业应用平台中，执行“业务工作｜财务会计｜应付款管理｜设置｜期初余额”命令，打开“期初余额_查询”窗口。2.在“期初余额查询”窗口中，在设置完成查询条件后单击“确定”按钮，进入“期初余额明细表”窗口。3.单击“增加”按钮，打开“单据类别”窗口。选择“单据类型”为“采购专用发票”，单击“确定”按钮，进入“采购专用发票”窗口。

二、期初余额录入与对账4.单击“增加”按钮后，修改表头的“发票号”为“02999553”“开票日期”为“2020-12-14”“供应商”为“海丽公司”“科目”为“220202”“部门”为“采购部”“业务员”为“王天宇”。5.在表体的第一行“存货编码”栏选择“002”，在“数量”栏输入“750”“原币单价”栏输入“48”，其他栏位的数据由系统自动计算带出，单击“保存”按钮，完成期初采购专用发票的录入。

二、期初余额录入与对账

6.单击“对账”按钮，与总账管理系统进行对账，显示差额都为零即对账正确。

二、期初余额录入与对账任务四销售管理系统初始化销售系统初始化参数设置期初数据录入存货销售调价销售系统参数设置销售管理系统参数设置业务控制有委托代销业务委托代销必有订单允许超发货量开票其他控制新增退货单默认：参照订单新增发票默认：参照发货可用量控制预计出库：不勾选待发货量注：账套主管001张文轩在2020年1月1日进行操作，点击业务工作｜供应链｜销售管理｜设置｜销售选项。期初余额录入存货销售调价任务四销售管理系统初始化销售系统参数设置注：默认勾选，销售出库单根据已审核的销售发货单自动生成，且出库数量不可以修改。期初余额录入存货销售调价任务四销售管理系统初始化销售系统参数设置期初余额录入存货销售调价2020年12月16日，根据订单，销售部王森林向汇丰公司出售一批果汁饮料仓库的南海椰汁，数量为200箱，无税单价为168元，增值税率13%，价税合计37968元。货已发出，发票尚未开出，款项尚未收到。【业务内容】任务四销售管理系统初始化销售系统参数设置注：业务工作｜供应链｜销售管理｜设置｜期初录入｜期初发货单，录入完毕之后，点审核。期初余额录入存货销售调价任务四销售管理系统初始化销售系统参数设置注：每月初，可以对存货销售价格进行调整。期初余额录入存货销售调价存货名称数量下限批发价1（含税）零售价1（含税）生效日期是否促销价健康宝100108.48135.602021-01-01否非常可乐10084.75108.482021-01-01否沙棘汁100271.20325.442021-01-01否南海椰汁100189.84244.082021-01-01否存货调价单任务四销售管理系统初始化销售系统初始化销售系统参数设置注：业务工作｜供应链｜销售管理｜价格管理｜存货价格｜存货调价单，录入完毕之后，点审核。期初余额录入存货销售调价任务五应收款管理系统初始化应收系统初始化参数设置科目设置坏账及账龄设置期初数据录入应收款系统初始化科目设置坏账及账龄设置期初余额录入参数设置应收款系统参数设置常规单据审核日期依据：单据日期坏账处理方式：应收余额百分比法自动计算现金折扣：勾选凭证受控科目制单方式：明细到单据销售科目依据：按存货分类核销生成凭证：勾选预收冲应收生成凭证：勾选注：账套主管001在2020年1月1日进行操作，点击业务工作｜财务会计｜应收款管理｜设置｜选项。应收款系统初始化科目设置坏账及账龄设置期初余额录入参数设置注：业务工作｜财务会计｜应收款管理｜设置｜初始设置｜基本科目设置。科目类别设置方式基本科目设置应收科目：1122应收账款预收科目：2203预收账款销售收入科目：6001主营业务收入代垫费用科目：1001库存现金现金折扣科目：6603财务费用税金科目：22210103应交税费—应交增值税（销项税额）应收科目：1122应收账款应收款系统初始化科目设置坏账及账龄设置期初余额录入参数设置注：业务工作｜财务会计｜应收款管理｜设置｜初始设置｜结算科目设置。科目类别设置方式结算方式科目设置结算方式为现金；1001库存现金结算方式为现金支票；100201银行存款—工行存款结算方式为转账支票；100202银行存款—工行存款结算方式为银行汇票；101201其他货币资金—银行汇票结算方式为银行承兑汇票；112101应付票据—银行承兑汇票结算方式为商业承兑汇票；112102应付票据—商业承兑汇票结算方式为电汇；100201银行存款—工行存款结算方式为同城特约委托收款；100201银行存款—工行存款应收款系统初始化科目设置坏账及账龄设置期初余额录入参数设置注：业务工作｜财务会计｜应收款管理｜设置｜初始设置｜坏账准备设置。控制参数参数设置控制参数参数设置提取比例0.5%提取比例0.5%坏账准备期初余额500坏账准备期初余额500坏账准备科目1231（坏账准备）坏账准备科目1231（坏账准备）对方科目6701（资产减值损失）对方科目6701（资产减值损失）

坏账准备设置参数应收款系统初始化科目设置坏账及账龄设置期初余额录入参数设置注：业务工作｜财务会计｜应收款管理｜设置｜初始设置｜逾期账龄区间设置。序号起止天数总天数序号010-4545010246-9090020391以上03

账龄区间与逾期账龄区间设置参数应收款系统初始化期初余额录入注：业务工作｜应收款管理｜设置｜期初余额。【业务内容】发票号开票日期客户销售部门科目货物名称数量无税单价税率价税合计036003332020-12-20莲花公司销售部应收账款非常可乐2007513%16950

销售专用发票应收款系统初始化科目设置坏账及账龄设置期初余额录入参数设置注：单据类别：销售发票；单据类型：销售专用发票；录完后点保存。应收款系统初始化科目设置坏账及账龄设置期初余额录入参数设置注：单击“对账”按钮，与总账管理系统进行对账，显示差额都为“0”，即对账相符。与总账系统期初余额进行核对：任务六库存管理与存货核算系统初始化存货系统初始化库存系统初始化参数设置期初数据录入参数设置存货及对方科目设置期初数据录入一、库存管理系统参数设置通用设置业务设置：有无委托代销业务修改现存量时点：采购入库审核时改现存量、销售出库审核时改现存量、其它出入库审核时改现存量业务校验：不选择审核时检查货位专用设置自动带出单价的单据：采购入库单、采购入库取价按采购管理选项、销售出库单、其他入库单、其他出库单和调拨单预计可用量设预计可用量检查公式：出入库检查预计可用量注：账套主管001于2020年1月1日登录企业应用平台中，业务工作｜供应链｜库存管理｜初始设置｜选项。参数设置数据录入（采购管理已录入）1.在企业应用平台中，执行“业务工作｜供应链｜库存管理｜初始设置｜期初结存”命令，打开“库存期初数据录入”窗口。2.选择“仓库”为“碳酸饮料仓库”后，单击“修改”按钮，然后参照选择表体第一行“存货编码”为“002”（非常可乐），在“数量”栏输入2750”“单价”栏输入“48”“入库类别”为“采购入库”。3.单击“保存”按钮，保存录入的存货信息，然后“审核”或“批审”存货信息，库存现存量即被更新，如图3-28所示。4.同理，在“库存期初”窗口中，选择“仓库”为“果汁饮料仓库”。单击“修改”按钮，然后参照选择表体第一行的“存货编码”为“003”（沙棘汁），在“数量”栏输入“62.5”“单价”栏输入“192”。依次单击“保存”和“审核”按钮。二、库存管理系统期初数据录入二、库存管理系统期初数据录入三、存货核算系统参数设置存货核算系统参数设置核算方式零成本出库选择：参考成本暂估方式：单到回冲控制方式控制方式：结算单价与暂估单价不一致是否调整出库成本注：账套主管001在2020年1月1日登录企业应用平台中，业务工作｜供应链｜存货核算｜初始设置｜选项。参数设置科目设置数据录入四、存货管理系统科目设置注：执行“业务工作｜供应链｜存货核算｜初始设置｜科目设置｜存货科目”操作，打开存货科目录入窗口。参数设置科目设置数据录入仓库存货编码存货名称存货科目编码存货科目名称001001健康宝1405库存商品001002非常可乐1405库存商品002003沙棘汁1405库存商品002004南海椰汁1405库存商品【业务内容】

存货科目一览表四、存货管理系统科目设置注：双击“对方科目”，按照资料依次录入收发类别编码、收发类别名称、对方科目编码、对方科目名称等内容后，保存退出。参数设置科目设置数据录入【业务内容】收发类别编码收发类别名称对方科目编码对方科目名称暂估科目名称101采购入库1402在途物资220201201盘盈入库190101待处理财产损益—待处理流动资产损溢

301销售出库6401主营业务成本

401盘亏出库190101待处理财产损益—待处理流动资产损溢

存货对方科目一览表五、存货核算系统期初余额录入注：执行“业务工作｜供应链｜存货核算｜初始设置｜期初余额｜期初数据”命令，进入“期初余额”窗口，选择“001碳酸饮料仓库”，单击“取数”，再选择“002果汁饮料仓库”，单击“取数”，单击“记账”，单击“确定”。。参数设置科目设置数据录入任务七固定资产系统初始化【职业技能说明】

本部分主要在单位会计信息系统开始建设时应用，需要把固定资产在信息化系统建设之前的数据录入到ERP系统内，并进行相关参数的设置，完善基础信息资料，为处理日常业务做好准备工作。

一、固定资产管理子系统参数与规则设置

固定资产账套参数项目参数折旧方法平均年限法（一）折旧分配周期1折旧分配方式当月初已计提月份固定资产编码方式自动编码下的：类别编号+5位序号与账务系统对账固定资产对账科目1601累计折旧对账科目1602在对账不平的情况下允许固定资产月末结账一、固定资产管理子系统参数与规则设置1.建立固定资产管理账套账套主管李悦波进入企业应用平台，执行“业务工作｜财务会计｜固定资产”命令，系统弹出“这是第一次打开此账套，还进行初始化，是否进行初始化？”窗口，单击“是”，打开固定资产初始化向导。2.在“固定资产初始化向导/约定与说明”对话框，选择“我同意”。一、固定资产管理子系统参数与规则设置一、固定资产管理子系统参数与规则设置3.启用月份。选择启用月份“2021.01”，单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导—折旧信息”对话框。4.选中“本账套计提折旧”复选框，选择折旧方法“平均年限法（二）”，折旧分配周期“一个月”；选中“当月初已计提月份=可使用月份-1时，将剩余折旧全部提足”复选框，单击下一步。5.打开“固定资产初始化向导——编码方式”对话框，编码长度为“2112”，固定资产编码方式采用“自动编码”，编码方式为“类别编码+序号”，序号长度为“5”，单击“下一步”按钮，打开“财务接口”对话框。6.选中“与账务系统进行对账”复选框；选择固定资产对账科目“1601固定资产”；累计折旧对账科目“1602累计折旧”；勾选“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”复选框，单击“下一步”，打开“完成”对话框，单击“完成”按钮，完成本账套的初始化，系统弹出“是否确定所设置的信息完全正确并保存对新账套的所有设置”信息提示对话框，单击“是”按钮，系统弹出“已成功初始化本固定资产账套”信息提示对话框，单击“确定”按钮。一、固定资产管理子系统参数与规则设置一、固定资产管理子系统参数与规则设置（二）设置选项

1.账套主管李悦波进入企业应用平台，执行“业务工作｜财务会计｜固定资产|设置|选项”菜单，打开“选项”对话框。

2.单击“编辑”按钮，选择“与账务系统接口”页签，设置[固定资产]缺省入账科目“1601固定资产”，[累计折旧]缺省入账科目“1602累计折旧”，[减值准备]缺省入账科目“1603固定资产减值准备”等选项。

单击“确定”按钮，保存并返回。二、设置部门对应折旧科目部门对应折旧科目表

部门名称对应折旧科目经理办660205管理费用|折旧费财务部660205管理费用|折旧费销售部660106销售费用|折旧费采购部660205管理费用|折旧费仓储部660205管理费用|折旧费人力资源部660205管理费用|折旧费三、设置固定资产类别及折旧方法

折旧方法平均折旧法加速折旧法工作量平均法年数总和法双倍余额递减法年限平均法四、设置增减方式的对应科目1.账套主管001李悦波进入企业应用平台，执行“业务工作｜财务会计｜固定资产|设置|增减方式”命令，进入增减方式窗口。

2.在左侧列表框中，单击“直接购入”增加方式，单击“修改”按钮，输入对应入账科目“100201”，单击“保存”按钮。

3.重复上述步骤，录入其他方式的对应入账科目。五、固定资产原始卡片录入固定资产增减方式的对应科目卡片编号0000100002000030000400005000060000700008固定资产名称综合楼联想电脑联想电脑联想电脑联想电脑联想电脑联想电脑库房类别编号0102020202020201类别名称办公楼办公设备办公设备办公设备办公设备办公设备办公设备厂房部门名称除仓储部外各占1/5财务部销售部采购部仓储部人力资源部经理办仓储部增加方式在建工程转入直接购入直接购入直接购入直接购入直接购入直接购入在建工程转入使用状况在用在用在用在用在用在用在用在用使用年限305年5年5年5年5年5年30折旧方法平均年限法（二）平均年限法（二）平均年限法（二）平均年限法（二）平均年限法（二）平均年限法（二）平均年限法（二）平均年限法（二）开始使用日期2018-02-102019-06-012019-06-012018-07-012018-05-012018-07-012018-05-012018-02-10币种人民币人民币人民币人民币人民币人民币人民币人民币原值2000000500060006000600060005000400000净残值率2%3%3%3%3%3%3%2%累计折旧185111.11145517462813300728132505.8337022.22五、固定资产原始卡片录入1.账套主管李悦波进入企业应用平台，执行“业务工作｜财务会计｜固定资产|卡片|录入原始卡片”命令，进入“资产类别档案”窗口。2.选择固定资产类别“01房屋及建筑物”，单击“确定”按钮，进入“固定资产卡片录入”窗口。3.输入固定资产名称“综合楼”，单击“部门名称”栏，选择“多部门使用”，单击“确定”按钮，进入使用部门设置，五个部门每个部门使用比例20%。输入完成单击“确定”。单击“增加方式”选择“在建工程转入”；双击“使用状况”选择“在用”；输入开始使用日期“2018-02-10”；输入原值“2000000”，累计折旧“185111.11”；输入可使用年限（月）“360”，其他信息自动算出。单击“保存”按钮，系统弹出“数据成功保存！”信息提示对话框，单击“确定”按钮。4.重复上述操作步骤，依次录入其他固定资产原始卡片。5.执行“处理|对账”命令，系统将固定资产系统录入的明细资料数据汇总并与财务核对，显示与财务对账结果，单击“确定”按钮并返回。五、固定资产原始卡片录入任务八薪资管理系统初始化65

【职业技能说明】本部分在单位会计信息系统开设建设和应用时用的较多，需要把销售和收款、库存和存货原来非信息化的数据录入到ERP系统内，并进行各个子系统相关参数的设置，为处理日常业务最好全面的准备。流程66一、薪资管理参数设置参数设置扣税设置扣零设置人员编码

【业务内容】工资类别为“单个”；核算币别：人民币；工资管理代扣个人所得税，人员编码：3位任务八薪资管理系统初始化67一、设置薪资管理账套参数任务八薪资管理系统初始化任务八薪资管理系统初始化68二、工资类别设置

（1）以账