(16)-15商业银行经营管理理论与方法

《金融学》

商业银行经营管理理论与方法15商业银行经营管理理论与方法目录一、商业银行经营管理原则（★★★）二、商业银行经营管理理论（★）三、商业银行经营管理方法（★★）“三性”原则目录一、商业银行经营管理原则二、商业银行经营管理理论三、商业银行经营管理方法资产管理理论负债管理理论资产负债综合管理理论目录一、商业银行经营管理原则二、商业银行经营管理理论三、商业银行经营管理方法资产负债综合管理法--缺口管理法

一、商业银行经营目标及管理原则1.经营目标利润最大化2.管理原则安全性、流动性、盈利性3.三性之间的关系：对立与统一的关系1.安全性原则：指银行按期收回资产本息的可靠程度。安全性对贷款来说是按期收回，证券资产则是随时足值收回。坚持安全性是由商业银行的经营特点决定的，银行资金的获得是有成本的，而贷款又是有风险的，如信用风险、利率风险等，如果风险成为现实，则影响存款的支付，导致经营危机。2.流动性原则：指银行能够随时满足客户提取存款等方面要求的能力。银行作为一家信用企业，流动性尤其重要，如果银行对于客户存款不能作到要求即付，会失去信用，导致挤兑，银行破产。流动性的管理从资产方面——建立分层次的准备从负债方面——通过借入款负债筹集资金3.盈利性原则：商业银行作为一种经营金融业务的企业来说，其经营目的也是为了追求利润的最大化。在市场经济国家，商业银行多为股份制银行，只有取得盈利才能发放股息，才有人愿意持有股份。4.安全性、流动性、盈利性的协调

（1）三原则的关系三原则是既相互矛盾，又相互统一的关系。a.统一：安全性前提

流动性条件

盈利性目标b.矛盾：长期贷款安全性差，流动性低，但盈利水平高；

短期贷款安全性好，流动性高，但盈利水平低。

二、商业银行管理理论资产管理-保守型（注重资产结构调整，保持资产流动性）负债管理－进取型（变被动负债为主动负债，增强银行流动性）资产负债综合管理－完善型实现“三性”方针的管理思路商业贷款论资产转移论预期收入论特点：偏重于安全性、流动性，不利于鼓励进取。三、商业银行的经营管理方法资产管理方法负债管理方法资产负债综合管理方法资产负债综合管理方法

--利率敏感性缺口管理也叫缺口（GAP）管理，一家银行持有的可变利率资产超过可变利率负债的额度。缺口=利率敏感性资产-利率敏感性负债前提：利率市场化零缺口模型正缺口模型负缺口模型

浮动利率资产浮动利率负债固定利率资产固定利率负债浮动利率资产浮动利率负债固定利率负债固定利率资产浮动利率资产浮动利率负债固定利率资产固定利率负债明白了！敏感性缺口和利率变动对银行利息收入的影响正缺口：利率提高将使银行利润增加，利率下降将使利润减少；负缺口：利率提高将使银行利润减少，利率下降将使利润增加；零缺口：意味着帐面收支相抵，在计划内收益变动最小。缺口管理法应用某商业银行的资产负债额均为100亿元，其中固定利率资产40亿元，浮动利率资产60亿元，固定利率负债55亿元，浮动利率负债45亿元。利用缺口管理法计算分析，如果利率下降5%，银行的净利润会如何变化？解析:（1）银行缺口状态浮动利率资产－浮动利率负债＝60－45＝15（亿