广告公司管理制度(2020版)

上品智造2020版广告公司内部管理制度（上品智造信息技术有限公司2020版）作为综合类的广告服务公司，上品智造一直跟随时代和自身发展需求，更新公司的管理制度，2020版制度于近日发布，是目前非常全面细致的广告公司管理制度，指导性强，操作性强。请各部门主管和员工认真参阅！第一章公司的宗旨企业追求：上品智造的追求是在企业定制领域实现客户的各种需求！并依靠锲而不舍的奋斗精神，一丝不苟的完美要求，使我们成为可持续发展的业界领先的美誉企业。企业财富：我们最大的财富是认真负责并管理有效的员工。

尊重知识、尊重个性、集体奋斗和不迁就有功的员工，是我们事业可持续成长的内在要求。

我们认为资源是会枯竭的，唯有文化生生不息。因此我们重视对知识、技术、管理、素质等无形因素的塑造。企业目标：以优异的产品、可靠的质量、优越的性价比和有效的服务，满足客户日益增长的需要。发展动力：机会、人才、技术和产品是我们公司成长的主要牵引力。一切资源应向此倾斜。企业文化：团结共进、持续学习、不断创新、追求品质、快速执行第二章公司的价值观客户永远是对的客户是上品智造的衣食父母。对待任何客户、大小订单，都必须耐心、友善、诚恳、负责。上品智造员工必须时刻保持危机感，如履薄冰。订单出错，延误，漏单，劣质等都会导致客户丢失！重视执行，敬业至上的原则敬业是上品智造所有伙伴的必备素质，敬业的核心就是责任心。对于任何岗位的例行任务、临时任务，都必须要认真去做，按时完成，不折不扣，善始善终。是否执行到位是企业目标是否实现的保证大局优先，团队协作的原则沟通、配合、步调一致实现企业大目标，团队的利益高于一切，是上品智造员工的行为准则。一个人的能力有限的，而团队的力量是无穷的，任何破坏团队协作的因素都是必须不可容忍。任何人都必须树立“顾全大局，令行禁止”的观念，禁止任何部门故意制造问题的狭隘行为，禁止“上有政策，下有对策”的敷衍行为。厚德载物，文明礼貌的原则上品智造特别强调诚实正直，尊重他人，心胸开阔，坦诚相处，互帮互助的文明精神。上品智造应提高员工日常文明素养，树立良好的职业道德，不断完善自我，融入企业发展。事业原则我们将定做行业视为是一种事业，而不仅仅是一种职业。所以我们所有的伙伴都必须努力学习、取长补短、不断提升，逐步提高自身的素养和技能，让自己成为这个行业的专家，让企业名称能叫响行业。第三章制度设立的原则以结果为导向的原则公司的任何决策都以实现各个目标而制定的。公司只修改方法，不修改目标。任何阻碍公司目标实现的因素都必须立即铲除的。任何形式的推脱和理由都是消极的表现。以结果为导向的原则要求我们在日常工作中必须养成“今日事，今日毕”“即发生，即处理”的优良作风。批评与自我批评的原则人无完人，金无足赤。接受批评和经常自省是进步的开始。意见和建议是对公司和个人最大的信任和厚爱，不管是来自于员工，还是客户和供应商。部门责任制的原则认真负责的管理层是公司决策上传下达，令行禁止的有力保证。部门责任制是公司为管理层提供制度支撑和授权保证。管理层必须恪尽职守，不折不扣完成工作岗位职责，不得拖拉懈怠，失职渎职。部门责任制在具体实践中要体现“能者上，庸者下”的原则。奖惩分明的原则奖励和惩罚是相互作用的，奖惩分明是对积极达成目标者的尊重，也是对消极工作者的鞭挞。公司要让积极者得到更多，让消极者失去更多，或其改变，或其离开。第四章人事聘用、离职、辞退人才录用的四项原则：“任人重才唯德”、“能力重于学历”、“高级人才内部优先”、“岗位和才能匹配的适才原则”员工入职流程：初试→复试→试岗7天→试用期（培训期）→员工入职转正→定期评估考核受聘者必须如实填写“员工登记表”的每项内容，附加寸照，入职时连同身份证、学历、有关职称等复印件（交验原件）及简历，交行政人事部处理存档。所有新员工，试用期为三到六个月，具体时间由公司视其工作能力和实际表现而定。在试用期内，如果能力不足以胜任工作，公司有权随时辞退该试用员工。试用期不满3天被辞退者，公司不予结算工资。试用期内，公司为新员工安排专业培训，包括公司制度，岗位职责，业务流程等。实习期内不享受正式员工所享有的福利和奖励。试用期结束时，公司按规定内容考核新员工。考核合格，双方签订聘用合同。公司正式员工享有的提成、津贴、补助、奖金、假期等福利待遇，遵照薪酬制度执行。入职满半年的全日制正式员工，可享受社会保险（养老、医疗等五险），缴纳比例遵照国家的相关规定执行。有下列情况之一，公司可随时解除劳动合同，且有权提出索赔：严重违反劳动纪律或公司规章制度，影响工作、生产的；严重失职、营私舞弊，泄露公司商业机密，对公司利益造成重大损害的；被依法追究刑事责任的；不服从公司工作安排的，造成工作严重延误者。有下列情况之一，公司应提前30天书面通知该员工后，方可解除劳动合同：该员工不能胜任工作，且经过培训或者调整工作岗位，仍不能胜任工作的；劳动合同订立所依据的客观情况发生重大变化，致使原劳动合同无法履行，经当事人协商不能就变更劳动合同达成协议的。由员工提出辞职的，须填写辞职审批表，经由直接主管和公司签字同意，并将岗位工作与有关人员交接清楚后，方可辞职，并领取当月未结算工资。第五章工作时间、假期、考勤工作时间：9:00到18:00，周一到周六上班，周日单休。（公司底薪已含周六上班工资，车间已含周日轮休工资）。法定假期：按国家的统一规定执行。法定假日为有薪假期。假期如有加班，基本工资按双倍计算。国家调休的周六日按1.5倍工资计算。加班：如工作需要，员工应必须配合加班。工作日加班按1.5倍时薪计算。请假：病假、事假均须提前一日申请，由部门负责人批准即可。请假期间按1.5倍日基本工资扣除。任何请假员工，必须将未完成工作与公司其他人员交接清楚，否则不予准假。违者按旷勤计。上班打卡：员工每日上班须及时打卡，不得迟到或早退。严禁代人打卡，如有违反，两人均处以100元/次罚款。不打卡者而在岗者按迟到时间计算，不打卡且不在岗者按旷勤计算。迟到处罚：迟到按每10分钟扣罚5元计算，叠加扣罚。因公事外出者，应当日向负责考勤记录的主管汇报。旷勤：不告知公司而无故缺勤者视为旷勤。旷勤扣罚3倍日工资，累计旷勤三次者直接辞退。调休：经公司同意后，员工可申请自由调休，调休时间，工资保持不变。值班：门店下班后值班，或假期值班，按加班计算。第六章职场纪律工作环境：由店长安排值日表，轮流值日，做到地面无尘，货架干净，样品整齐；工作区域严禁吸烟，严禁乱扔纸屑废弃物等。当日卫生不合格扣罚店长奖金，详见《店长考评细则》。个人形象：禁止穿背心或拖鞋上班。着装要干净整齐，无异味（如烟味/酒味等）。样品管理：任何展示样品，须设置明显的说明标签，摆放整齐干净。所有样品禁止外借、乱拿、乱用、乱放等。带客户看完样品后，应自觉将样品复位。样品脏乱扣罚店长工资（详见《店长管理考评细则》。电话礼仪：接听客户电话应做到及时接听、语气温和、随手记录。未接听的电话要及时回拨，代接电话时应代为留言或处理。待人礼仪：接待客户时要主动起立，并面带微笑，要使用礼貌用语，语气要谦和，不得讲粗话。尊重不同客户的风俗和习惯，不对客户的订单图片和内容评头论足，更不应在背后评论客户本人或同事。保密制度：公司客户信息、客户下单文件、合同内容、公司薪资制度、供应商信息、经营成本、聘用合同、公司重大决策、项目内容、营销策略等均为公司机密，任何人务必严格保密，不得泄露，不得探听。每个人要做到不该看的不看，不该问的不问，不该说的不说。办公电器规范：员工下班时应关闭电脑、电灯、空调、饮水机等用电设备，确认锁好大门办公用品：统一到行政部签字领用，注意爱惜节约，不得损毁浪费文件管理：一切电子文档应每周向云盘备份一次。一切纸质文件、资料、报表等应先分类归档，再存入资料柜。对资料柜中的资料进行系统编目编号，保持文件柜干净整齐。岗位职责：各岗位例行的每天工作任务，必须当日完成，并且当日汇报。禁止事项：工作时间内，不得看视频、玩游戏、刷微博等与业务无关的事情第七章订单管理制度公司的订单包括；设计订单、制作订单、安装订单等。公司订单必须统一录入公司订单软件内，录入时要尽量详细，以便不同部门查阅方便。在公司没有统一的采购部之前，订单都需通过店长统一下单。在门店数量到一定程度时，为了保证规模价格和高效配单的统一性，订单应全部传至采购部，有采购专员负责终审和下单。订单管理的原则是店长/厂长负责制。一切事宜交由店长/厂长负责全权处理。但不得推单或故意拖延交货时间，否则按考评细则严厉扣罚。设计订单：分配到各店的设计订单，应由店长统一分派给店内设计人员，设计文件必须遵照《文件设计规范》的要求。纯设计订单应先收设计费，再将源文件交给客户。制作订单：制作订单分为自加工类制作订单和外加工类制作订单。自加工的制作订单：由门店接单后下发到制作车间。文件的核查和标注责任贵门店下单人，加工制作责任归厂长负责。环节出错由各环节负责人自行处理，公司不予报销出错的相关费用外加工的制作订单：统一由各店店长下单到各供应商处。文件必须遵照各供应商的要求制作，下单时由店长对文件的内容、边距、尺寸、像素、色彩、后道预留等做最后审核，再三确认无误后方可下单。下单后应及时跟踪订单，询问、查收到货情况。到货后应对货物数量和质量进行核对，货物缺少或者产品不合格应立即向供应商反应，并要求快速解决。安装订单：当日各店应将需要配送和安装订单报给行政部，由行政统一安排。应提前确保安装所需的物料、工具、配件等齐全，和安装负责人沟通好安装方案、场地情况等。订单交易流程：收取定金--签合同--下单制作--收款交货（或安装并收取尾款）订单合同：一万元以下的非安装类订单，5000元以下的制作订单，可只收定金，不签合同下单。但超过此限额的，须与客户签订制作合同。详见《公司文件、合同及印章管理制度》。下单流程：接到订单后，应立即审核文件规范--重新标注规范的文件名--通过软件开单--将价格发给客户--发送文件给供应商--确认厂商已收到文件--文件建档并放入客户文件夹内。文件规范与责任归属：所有文件必须按照《文件设计规范手册》设计和下单。下单的标准文件名称为“客户名称-材料名称-尺寸-数量-后道工艺-要求时间”。如标注错误或文件审核错误，责任由下单人员负责。出错的货物款项由责任人和公司均等承担。如文件无误且标注正确，责任由供应商或工厂负责。下单人有义务向其追要全额赔偿或重新制作。意外提示：下单时应告知客户可能出现的数量、色彩、工期等偏差，客户同意后方可下单。同时必须明确提示客户对于文件内容的重要信息（如名称、价格、电话、地址等）一定要逐字逐句校对，如不提示，一旦出错，由文件制作者负责。如已提示，责任有客户负责。订单突发情况的处理：出现订单延误、差错、缺失、不合格、漏单时，应立即与客户和厂商协商沟通，要按“客户利益第一”、“最大限度控制损失”、“立刻处理”的三个原则处理突发情况。务必按照“先处理问题，后计算损失，最后追责”的顺序处理，确保任何情况下，不减少和丢失客户对公司的信任。处理问题订单是店长的职责。第八章公司文件、合同、票据、印章及证件管理制度公司文件包括公司规章制度、奖惩办法、报价规范、各种设计规范、培训手册、合同范本、员工登记证、工资表、各种财务报表等。公司文件的完整性、及时性、准确性、合法性，是促进和提高公司信息沟通和工作效率的基本保证。公司合同的审核和规范，印章的严肃使用和禁忌，是企业规避风险，降低经营损失的有力保障。文件保管：公司文件由公司统一保管，电子版存储在公司云盘中，供各部门下载使用，文件内容由公司按实际经营需要随时更新。纸质版文件由行政和财务妥善保管。文件级别：公司文件分为机密、普通两个级别。归类为机密的文件，只能有授权的人员可知晓，禁止外传。普通级别的文件，人人可查阅。合同文件：公司有已编辑好的合同范本，接单部门根据订单的不同性质（设计/印刷/加工/安装/租赁等）调用不同合同，填写完整信息后，提交给市场部经理、店长审核（后续工艺不确定的应跟相关人员或供应商确定准确），审核通过后交行政盖公章并签字，该合同成立。

合同文件属于机密文件，具有高度的法律效力，禁止复印和外传。合同原件由公司统一保管至少10年。历史合同查阅需申报总经理批准。准合同文件：对于无纸质合同的公司订单，员工应保存好与客户定金收据、下单对话记录（微信/邮件/QQ等即时通信工具），保存期限至少三个月以上。公司票据：公司票据包括收据、报销单、进出发票、进货单、电子单等。票据统一由财务按照月份分类记账，规范装订，并妥善管理，确保做到“完整规范、条目清晰、随时可查”的原则。印章管理：公司印章包括公章、法人章、财务章、发票章、合同章、部门章等。财务章和发票章由财务统一管理，按财务规范使用。公章、法人章由公司经理室保管、合同章由行政保管。部门章由各部门负责人保管。公司印章均已在工商、税务、银行等预留底样，具有很高的法律信用度，禁止私自使用或预盖留底，违者提交国家相关法律部门处理。证件管理：公司的证件包括营业执照、银行许可证、行业资质证明等。证件和印章都是公司合法性的象征，在使用上必须严肃、严谨、规范。证件原件由公司统一保管。使用复印件时应在复印件上写明使用目的和范围。严谨将无文字备注的扫描件传给任何第三方（包括客户、投标）任何第三方需要使用公司票据、证件、印章的，必须在拿走的复印件上备注，并在保证书上签字，按手印。否则不予使用。禁止事项：严禁无实际发生业务的虚开票据、虚假合同、借用印章等。违者造成重大事故的，由个人承担民事责任；造成公司财产损失的，须按损失金额赔偿公司。

第九章售前服务、售后服务、质保定做产品如其他商品一样，需要提供售前售后服务和质保期限，尤其是安装订单。尽善尽美的服务是长久留住顾客和吸引顾客的制胜法宝。售前服务：公司业务人员、接单人员、设计人员应按照公司标准化接单流程，向客户提供周全的价格、规格型号、材料等，耐心解答客户的各种问题，不乱承诺，不乱报价，如实告知所选材料可能出现的使用问题。陌生来电咨询、网络渠道咨询、进店客户咨询等，都要立即为其提供热情的咨询和专业的解答服务，一定要随手记录客户所咨询的问题、联系方式、名称、地址等信息。以便业务人员的后期回访。协助客户做好需求分析和规划建议，结合实际情况制定完整的设计方案。提交方案后应告知客户“有任何问题可随时联系我们”提供随时的上门测量和设计服务，由业务部门和设计部门配合，给客户提供最佳的性价比选择和效果预期如需加工厂和安装部门配合的客户订单，应提前沟通，防止发生“承诺给客户的工艺方案或货期无法实现”的现象售后服务：售后服务体系内容不仅是投诉处理、产品维修、退换和保养等，它还涉及信息反馈、售后服务的建设和维护等多项内容。售后服务是对企业信誉和品牌形象的持久维护，公司要向自主品牌方向发展，售后服务更要朝向专业化、统一化和规范化的方向发展，真正满足各区客户的服务需求。处理各类客户投诉及产品问题，必须立即处理并反馈；要求将每个投诉都得到满意的解决，并认真总结出现问题的原因，修改部门制度或工作流程，必须杜绝同类事情的再次发生。搜集、接收和受理客户对公司产品的咨询与意见；将客户意见整理成册，并将改进的新规落实在工作中。如是客户点名批评某员工，应与该员工单独沟通，知晓事情的来龙去脉，除应对其做出严厉的惩罚外，还应告诫其他员工，如何避免发生类似事故。负责客户回访与开展重点客户关怀计划，了解客户需求。重点客户（VIP）是企业赖以生存和向前发展的重要基础。对重点客户的回访沟通，以便更深层次了解客户需求，提高服务的主动性，精确服务的方向，提升客户的满意度保存客户基本资料，并进行整理、分类与更新；对客户资料的整理分类，有助于我们有针对性的策划市场开拓方案，更精准的服务到每一个客户。主动与成交客户联系，向公司反馈其意见及建议；客户的满意度和忠诚度是成正比的，而且客户好的评价还会带来对企业极为有利的市场效应。客户满意度调查结果将非常有利于公司产品经营策略的调整，也有利于更深层次的客户维护和客户挖掘。

通过网络，电话等各种方法，及时、高效地发现及满足客户需求，从而最大程度上提高客户满意度及忠诚度，稳定现有客户，不断吸引新客户，挽回流失客户。质保体系：公司产品的质保规范应在售前服务阶段，明确告知客户。因产品性质不同，售后服务保障时效和具体条款也不尽相同。平面印刷品类：如名片、彩页、画册、标签、票据、PVC类等，以交货时确保颜色和数量无误即可，短溢装在1%内即为合格。如出现严重缺少，应做“补印或退还差价”处理。交货后即完成交易，不再对产品本身做质保。包装印刷品类：如手提袋、包装盒、封套等，应确保颜色数量无误后交货。交货后应对产品质量继续承担质保责任，质保时间为6个月。如出现粘口裂开，脱胶等现象，应对剩余产品重做相关工序，使其恢复使用功能。喷绘写真类：以交货时颜色和数量无误即可。一般定货量较小，所以务必确保数量。油墨产品应确保至少6个月无明显褪色，水墨产品应在交货时告知客户且勿放置室外使用。展览器材类：以交货时产品性能和数量为准。交货后损坏风险即由客户承担。交货时应明确告知客户使用方法、拆装和运输注意事项等。标识字牌类：质保时间为1年。交货时应告知客户安装方法，注意事项等。要杜绝因为安装不牢固所造成的损失。任何人不得为客户提供非公司采购的安装辅料（排除辅料性能残次的原因），如客户找第三方安装或自己安装，造成的掉落、碰损、划伤等责任，应由第三方或客户自己负责。用电类产品：如发光字、灯箱、LED屏、灯光亮化类，免费质保时间为1年，在1年内出现的电源、灯珠、电路等故障，应在48小时内无条件解决。超过质保时间的，则应按约定的维护价格，适当收取费用，不可按新制作项目报价。安装类订单：安装类订单应完全按照安装规范执行，确保牢固可靠、美观精细。安装物料免费质保时间为1年，基础件质保时间为3年。对安全类报修应当立即到场，对常规报修应在48小时内解决。对列为大型安装的项目，应至少每年免费质检一次，排除安全隐患。对装有专用电箱的安装项目，应每年对强电电路质检一次。第十章薪酬制度与福利公司制定薪酬制度的原则是“多劳多得，少劳少得，不劳重罚”。基本工资（底薪）：各岗位底薪不同。确保最低的岗位底薪（含试用期）为当地工资最低水平的1.3倍以上。岗位底薪调整由公司根据各员工的综合能力和贡献而定。工龄工资：从转正之日起计算，工龄每增加一年，月薪即增加200元，不设工龄上限。增加工龄工资须满足两点：前一年请假总天数不超过30天，前一年记过处分不超过12次。各员工的工龄工资的增加时间不同，以转正日循环年计算。业绩提成：各岗位根据各自的产出业绩，按一定比例提成。包括订单提成、设计提成、产能提成等。管理津贴：各部门、各门店、加工厂的负责人享有管理津贴，津贴按照该部门的总业绩提成1%加班津贴；结合法定标准和行业水平制定加班费标准，工作日及周日加班费为日基本工资的1.5倍（即15元/小时）。法定假期加班为日工资的2倍。各项补贴：安装补贴：工厂人员外出安装补贴50元/日，随工龄每年增加，上限到80元/日。话费补贴：管理岗位享有50元/月的话费补贴（不接电话或不回电话者无）。各项奖励：全勤奖（月度）：全月无请假，迟到1次（10分钟）的员工，享受全勤奖100元。建议奖（月度）：每个月的月总结会上，从员工意见和建议中选中最佳的一条，奖励100元。优秀员工奖（季度）：每季度员工互评问卷一次，从业绩、效率、工作落实程度、协作他岗程度、客户满意度评分、技能进步等方面打分，得分最高者被评为优秀员工，奖励300元/次。（公司计划建立年度末位淘汰制）年终奖（年度）：公司设置年终奖，奖金根据上一年的个人业绩和综合表现而定。各部门年终奖的发放时间根据员工的流动行而定，突出“年终奖是为鼓励下一年工作的热情和积极性而设”的目的。带薪假期：除了元旦、清明、端午、中秋、国庆、春节外，公司奖励满3年工龄的员工（持股超过1%的股东除外），每年额外七天的带薪假期（含期间公休），一般安排在春节前后或工作较为空闲时期。年假不可跨年累计，如因工作需要不能休假的，按日基本工资折算为工资补偿。社会保险：凡与公司签订劳动合同的（至少三年），且转正满半年的员工，公司即可为其缴纳社会保险。公司和个人的缴纳金额按国家法定比例执行，公司缴纳部分直接由银行从对公账户中扣除，个人缴纳部分由公司从其个人工资中扣除。社会保险不兑换为工资或现金发放；放弃缴纳社会保险的应写明理由。公司聚会：公司每季度至少聚会一次。根据公司人数和规模，各部门可组织自己的部门的团建聚会。培训机会：公司有计划有组织的为员工提成技能培训，知识培训等第十一章财务制度公司财务制度是严谨而规范的制度。财务制度的设立原则是“钱账统一，收支两线，条目明确，开源节流”一、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性，科学性，合规性。2、建立健全公司各种财务管理制度，严格财务流程，严格按照财务工作程序执行。3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益，维护投资者的利益，保全公司资产不流失。4、编制和执行财务预算、财务收支计划，按照计划分配部门财务指标，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。7、负责公司材料库、办公用品库的管理，分配，调动。8、参与公司采购合同的评审工作，评价各种采购的财务风险。9、及时核算公司税务，按国家和地方的财务规定，上交税费。10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。11、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。12、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。13、严格管理公司备用金，对于临时性进出账，必须做到“当日账，当日记”二、借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准：出差借款：出差人员（由归属部门开具的出差调函的人员）应先到财务部领取“借款单”，详细填写借款日期、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后，报财务经理及总经理签批。借款单交会计留存，待借款人归还借款后，重新贴制费用报销单，作为清帐依据，并入帐归档。2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取“借款单”，填写好部门、借款事由，所借金额，经本部门主管签字后报财务经理及总经理签批，借款单交会计留存，待借款人归还借款后，重新贴制费用报销单，作为清帐依据，并入帐归档。3、购置固定资产借款：遵循企业固定资产的定义，单价在2000元以上，使用年限在一年以上者，办公设施单价3000元以上者，属固定资产。购买固定资产时，需填写固定资产申购单、固定资产请款单，报总经理审批后，方可由相应部门办理，购置固定资产必须开具正式发票。所有发票必须经由财务人员核验无误后方可出款。4、备用金借款：公司给予不同级别的主管，有不同的备用金金额申请权限。对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由各部门根据实际情况核定，并填写备用金借款单。报总裁批准后执行。所有备用金借款于每年年度终了报帐时归还结清。5、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等经本部门主管签字后报财务经理及总经理签批;借款单交会计留存，待借款人归还借款后，重新贴制费用报销单，作为清帐依据，并入帐。6、借款期限：借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。7、款项借出原则：所有借款均遵循”前帐不清,后帐不借”的原则。任何部门和主管，都不得违反此项规定。8、严禁事项：严格禁止个人借款。如有特殊情况，需由公司部门经理以上级别人员做担保并由总经理批准后方可借支。三、日常费用报销条款：1、原则：公司员工在日常费用支出时，需坚持“勤俭节约，低价优先，兼顾效率”的原则。2、日常支出时应取得原始发票，按发票进行垫付报销。对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。各种票据应明确科学，3、报销时须由经手人填写费用报销单，并在发票上面签字并简述事由，并经相应主管签字后，到财务部报销。报销应严格遵守公司的报销流程;4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销;5、财务人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符6、财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。7、财务人员支付现金，从公司银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付（即坐支）8、补充说明：如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部备案，指定代理人可在此期间行使相应的审批权力;或者由财务人员与审批人进行电话联系，先行借款或报销，待审批人回公司后再进行补签。四、财务基础工作规范财务基础工作规范是财务工作最基础的部分，它对财务部门日常具体工作进行指导和解释。票据1、票据的种类：(1)外部采购取得的原始发票;(2)公司自制的差旅费报销单;(3)公司自制的支出证明单。2、票据的报销要求：(1)外部取得的原始发票：要求填写齐全、字迹清晰，包