反洗钱工作介绍

反洗钱工作介绍

安徽省分公司法律部/合规部2012年11月一、反洗钱基础知识二、反洗钱法律法规及公司规章制度三、公司反洗钱主要工作四、当前反洗钱工作需注意的几个问题第一部分：反洗钱基础知识“洗钱”的由来“洗钱”一词起源于20世纪20年代，原意是把脏污的货币清洗干净。美国芝加哥黑手党的一个金融专家购买了一台投币式洗衣机，开了一个洗衣店。然后，在每天晚上计算当天的洗衣收入时，他就把其他非法所得的赃款加入其中，再向税务申报纳税，扣去其应缴的税款外，剩下的非法得来的钱财就成了他的合法收入。“洗钱”的概念巴塞尔银行监管委员会将洗钱定义为：银行或其他金融机构可能无意间被利用为犯罪资金的转移或存储中介，犯罪分子及其同伙利用金融系统将资金从一个账户向另一个账户作支付或转移，以掩盖款项的真实来源和受益所有权关系；或者利用金融系统提供的安全保管服务存放款项。金融行动特别工作组（FATF）对洗钱的定义：“凡隐匿或掩饰因犯罪行为所取得的财物的真实性质、来源、地点、流向及转移，或协助任何与非法活动有关系之人规避法律应负责任者，均属洗钱行为。”洗钱的概念

2006年6月《刑法》修正案(六)规定：明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，构成洗钱罪：1）提供资金账户的；（2）协助将财产转换为现金或者金融票据的；（3）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；（4）协助将资金汇往境外的；（5）以其他方式掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质和来源的。”什么是“反洗钱”

2007年1月1日开始实施的《反洗钱法》所称反洗钱是指“为了预防通过各种方式掩饰将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。”

洗钱的过程洗钱的方式方式之一：利用金融机构。包括：伪造商业票据；通过证券业和保险业洗钱；用票据开立账户进行洗钱；利用银行存款的国际转移进行洗钱；信贷回收；利用期货、期权洗钱。洗钱的方式方式之二，通过投资办产业的方式。包括：成立匿名公司，隐瞒公司的真实所有人；向现金密集行业投资；利用假财务公司、律师事务所等机构进行洗钱。洗钱的方式方式之三，通过商品交易活动。洗钱者可能会因受到现金交易报告制度的严格限制，在短期内无法方便地将现金转变为银行存款，但大量持有现金对犯罪组织来说是极其危险的。为了达到尽快改变犯罪收入的现金形态的目的，购置贵金属、古玩以及珍贵艺术品，也是洗钱者选择的一种方式。洗钱的方式方式之四，利用一些国家和地区对银行账户保密的限制。被称为保密天堂的国家和地区一般具有以下特征：一是有严格的银行保密法，除了法律规定“例外”的情况，披露客户的账户信息即构成犯罪。二是有宽松的金融监管，设立金融机构几乎没有任何限制。三是有自由的公司法和严格的公司保密法。这些地方允许建立空壳公司等匿名公司，并且因为公司享有保密的权利，了解这些公司的真实情况非常困难。洗钱的方式方式之五，其他洗钱方式。包括：走私；利用“地下钱庄”和民间借贷转移犯罪所得。目前，国际上洗钱手法又有新的发展。例如，利用信用卡和国际互联网，进行电子交易、网上交易等。洗钱的方式（案例）成克杰首先将他与情妇李平的受贿所得4109万元交给了香港商人张静海，张帮助其将黑钱存入银行，为此成克杰付给张静海1150万元，还需付给银行手续费。随后成克杰为了掩人耳目，以李平的名义在香港注册一家空壳企业。这家公司即使什么业务都不做，但为了假戏真唱，不露马脚，伪造了经营活动，请会计师做虚假账目，缴纳25%左右的企业所得税，40%的个人所得税。最后成克杰想办法把企业账户上的钱转到自己指定的账户上。香港某银行发现，一贸易公司在该行的账户经常收到从内地广西转入的大宗款项，金额从500万元至1000万元不等。但该公司留存银行的客户资料显示，其经营规模难以支撑如此大额的贸易活动，该银行于是将其作为可疑支付交易行为报告香港联合财富情报组。通过保险洗钱的方式反洗钱三道防线反洗钱第一道防线：客户身份识别制度指金融机构在与客户建立业务关系或与其进行交易时，应当根据法定的有效身份证件或其他身份证明文件，确认客户的真实身份，同时了解客户的职业情况、经营背景、交易目的、交易性质及资金来源等。(不得为身份不明的人提供服务)反洗钱三道防线反洗钱第二道防线：客户身份资料和交易信息保存制度该制度的主要目的，一是作为金融机构履行客户身份识别和交易报告义务的记录和证明；二是可以重现客户资金交易过程；三是为违法犯罪活动的调查、侦查、起诉、审判提供必要的证据。（确保能重现每项交易）反洗钱三道防线反洗钱第三道防线大额交易和可疑交易报告制度保险公司履行反洗钱职责的6项法定义务1.设立管理机构、建立健全反洗钱内部控制制度

2.实施反洗钱培训宣传及监督检查3.建立客户身份识别制度4.建立客户身份资料和交易记录保存制度5.实施大额交易和可疑交易报告制度“金融机构及其分支机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责”！《金融机构反洗钱规定》第八条第二款6.配合监管调查及司法协助保险公司的反洗钱义务反洗钱法律责任《反洗钱法》第三十一条金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分：(一)未按照规定建立反洗钱内部控制制度的；(二)未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的；(三)未按照规定对职工进行反洗钱培训的。

第三十二条金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处一万元以上五万元以下罚款：(一)未按照规定履行客户身份识别义务的；(二)未按照规定保存客户身份资料和交易记录的；(三)未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的；(四)与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户的；(五)违反保密规定，泄露有关信息的；(六)拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的；(七)拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的。金融机构有前款行为，致使洗钱后果发生的，处五十万元以上五百万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处五万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重的，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构责令停业整顿或者吊销其经营许可证。

对有前两款规定情形的金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构给予纪律处分，或者建议依法取消其任职资格、禁止其从事有关金融行业工作。

反洗钱法律法规及公司规章制度第二部分反洗钱法律法规体系《反洗钱法》《金融机构反洗钱规定》《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》《反洗钱现场检查管理办法（试行）》《反洗钱非现场监管办法（试行）》公司规章制度中国人民财产保险股份有限公司反洗钱工作办法中国人民财产保险股份有限公司保守反洗钱秘密操作规程中国人民财产保险股份有限公司反洗钱客户风险等级划分标准（暂行）中国人民财产保险股份有限公司向人民银行报告重大可疑交易操作规程中国人民财产保险股份有限公司协助人民银行反洗钱行政调查操作规程公司反洗钱主要工作第三部分反洗钱组织架构省分公司、市分公司应当成立反洗钱工作领导小组和反洗钱工作办公室，领导小组组长由分公司分管领导担任，成员由分公司本部各产品线、各管理部门负责人组成；反洗钱工作办公室设在合规管理部门，主任由合规管理部门负责人担任，成员由分公司本部各产品线、管理部门合规联络人组成。如遇人员变动应及时发文调整，并报省公司备案。反洗钱组织架构县支公司应当指定人员负责反洗钱工作，明确专人负责大额交易和可疑交易报告工作，明确专人负责反洗钱和反恐融资合规管理工作，明确专人向当地人行分支机构报送反洗钱非现场监管信息，认真贯彻落实国家反洗钱法律法规和公司反洗钱规章制度。反洗钱工作组织和人员发生变动时，应于10个工作日内向当地人民银行分支机构更新报备。客户身份识别（一）对要求建立业务关系或者办理规定金额以上的一次性金融业务的客户身份进行识别，要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记，客户身份信息发生变化时，应当及时予以更新；（二）按照规定了解客户的交易目的和交易性质，有效识别交易的受益人；（三）在办理业务中发现异常迹象或者对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性有疑问的，应当重新识别客户身份；（四）保证与其有代理关系或者类似业务关系的境外金融机构进行有效的客户身份识别，并可从该境外金融机构获得所需的客户身份信息。公司不得为身份不明的客户提供保险服务或者与其进行其他交易。公司各分支机构在与客户建立业务关系时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记。公司各分支机构在展业、承保、理赔、退保等与客户接触的各业务环节，应针对不同客户类型，认真识别客户身份，收集客户信息。承保环节，对于保险费金额人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上且以现金形式缴纳的财产保险合同，单个被保险人保险费金额人民币2万元以上或者外币等值2000美元以上且以现金形式缴纳的人身保险合同，保险费金额人民币20万元以上或者外币等值2万美元以上且以转账形式缴纳的保险合同，公司各分支机构在订立保险合同时，应确认投保人与被保险人的关系，核对投保人和人身保险被保险人、法定继承人以外的指定受益人的有效身份证件或者其他身份证明文件，登记投保人、被保险人、法定继承人以外的指定受益人的身份基本信息，并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。（填写客户身份基本信息补充单，留存相关证件的复印件或影印件）

退保环节：在客户申请解除保险合同时，如退还的保险费或者退还的保险单的现金价值金额为人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上的，公司各分支机构应当要求退保申请人出示保险合同原件或者保险凭证原件，核对退保申请人的有效身份证件或者其他身份证明文件，确认申请人的身份。

理赔环节：在被保险人或者受益人请求保险公司赔偿或者给付保险金时，如金额为人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上，公司各分支机构应当核对被保险人或者受益人的有效身份证件或者其他身份证明文件，确认被保险人、受益人与投保人之间的关系，登记被保险人、受益人身份基本信息，并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。（填写客户身份基本信息补充单，留存相关证件的复印件或影印件）代理环节：公司各分支机构应当采取合理方式确认代理关系的存在，在对被代理人采取客户身份识别措施时，应当核对代理人的有效身份证件或者身份证明文件，登记代理人的姓名或者名称、联系方式、身份证件或身份证明文件的种类、号码。客户基本信息：

自然人客户：姓名、性别、国籍、职业、住所或者单位地址、联系方式和身份证件或者身份证明文件的种类、号码和有效期限。法人等客户：客户的名称、住所、经营单位、组织机构代码、税务登记号码、可证明该客户依法设立或者可依法开展经营、社会活动的执照、证件或者文件的名称、号码和有效期限；控股股东或者实际控制人、法定代表人、负责人和授权办理业务人员的姓名、身份证件的种类、号码和有效期限。客户身份信息补充单公司目前的单证要素与管理办法要求的客户信息相差较大，总公司为落实反洗钱客户身份识别的要求，专门统一制作了《客户身份基本信息补充单》，在符合法律法规规定的情形下，必须要求客户填写。提示：客户身份基本信息补充单必须由客户签字或盖章确认。持续识别客户身份在与客户的业务关系存续期间，公司各分支机构应当采取持续的客户身份识别措施，关注客户及其日常经营活动、保险情况，及时提示客户更新资料信息。对于高风险客户或者高风险账户持有人，公司各分支机构应当了解其资金来源、资金用途、经济状况或者经营状况等信息，加强对其保险活动的监测分析。客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，公司各分支机构应中止为客户办理业务。重新识别客户身份出现下列情况时，公司各分支机构应当重新识别客户身份：（一）客户要求变更姓名或者名称、身份证件或者身份证明文件种类、身份证件号码、注册资本、经营范围、法定代表人或者负责人的；（二）客户行为或者交易情况出现异常的；（三）客户姓名或者名称与国务院有关部门、机构和司法机关依法要求金融机构协查或者关注的犯罪嫌疑人、洗钱和恐怖融资分子的姓名或者名称相同的；（四）客户有洗钱、恐怖融资活动嫌疑的；（五）金融机构获得的客户信息与先前已经掌握的相关信息存在不一致或者相互矛盾的；（六）先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性存在疑点的；（七）金融机构认为应重新识别客户身份的其他情形。委托第三方代理业务

1、将对客户身份识别和保管客户身份资料的义务条款订入《代理协议》。委托银行、邮局等兼业代理人代理业务时，必须在委托协议中明确客户身份识别方面的职责，防范合规风险。

2、要求代理人提供客户有效身份证件或单位营业执照复印件。

3、要求代理机构提供《客户身份基本信息补充单》《保险公司反洗钱工作管理办法》的相关规定保险公司通过保险专业代理公司、金融机构类保险兼业代理机构开展保险业务时，应当在合作协议中写入反洗钱条款。反洗钱条款应当包括下列内容：（一）保险专业代理公司、金融机构类保险兼业代理机构按照保险公司的反洗钱法律义务要求识别客户身份；（二）保险公司在办理业务时能够及时获得保险业务客户身份信息，必要时，可以从保险专业代理公司、金融机构类保险兼业代理机构获得客户有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件；（三）保险公司为保险专业代理公司、金融机构类保险兼业代理机构代其识别客户身份提供培训等必要协助。客户身份资料与交易记录保存（一）客户身份资料，包括记载客户身份信息、资料以及反映金融机构开展客户身份识别工作情况的各种记录和资料，自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存5年；（二）交易记录，包括关于每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿以及有关规定要求的反映交易真实情况的合同、业务凭证、单据、业务函件和其他资料自交易记账当年计起至少保存5年。大额交易与可疑交易报告大额交易，即交易一方（非党政机关、司法机关、军事机关、人民政协、解放军、武警部队）单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金收支，应当在1个工作日内向上级机构报告可疑交易，反洗钱工作办法规定的19种可疑情形，2个工作日内向上级机构报告可疑交易的类型（一）《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第13、14条规定，保险公司应当将下列18种交易或者行为作为可疑交易进行报告（一）短期内分散投保、集中退保或者集中投保、分散退保且不能合理解释；（二）频繁投保、退保、变换险种或者保险金额；（三）对公司的审计、核保、理赔、给付、退保规定异常关注，而不关注保险产品的保障功能和投资收益；（四）犹豫期退保时称大额发票丢失的，或者同一投保人短期内多次退保遗失发票总额达到大额的；可疑交易的类型（一）（五）发现所获得的有关投保人、被保险人和受益人的姓名、名称、住所、联系方式或者财务状况等信息不真实的；（六）购买的保险产品与其所表述的需求明显不符，经公司及其工作人员解释后，仍坚持购买的；（七）以趸交方式购买大额保单，与其经济状况不符的；（八）大额保费保单犹豫期退保、保险合同生效日后短期内退保或者提取现金价值，并要求退保金转入第三方账户或者非缴费账户的；（九）不关注退保可能带来的较大金钱损失，而坚决要求退保，且不能合理解释退保原因的；可疑交易的类型（一）（十）明显超额支付当期应缴保险费并随即要求返还超出部分；（十一）保险经纪人代付保费，但无法说明资金来源；（十二）法人、其他组织坚持要求以现金或者转入非缴费账户方式退还保费，且不能合理解释原因的；（十三）法人、其他组织首期保费或者趸交保费从非本单位账户支付或者从境外银行账户支付；（十四）通过第三人支付自然人保险费，而不能合理解释第三人与投保人、被保险人和受益人关系的；（十五）与洗钱高风险国家和地区有业务联系的；可疑交易的类型（一）（十六）没有合理的原因，投保人坚持要求用现金投保、赔偿、给付保险金、退还保险费和保单现金价值以及支付其他资金数额较大的；（十七）公司支付赔偿金、给付保险金时，客户要求将资金汇往被保险人、受益人以外的第三人；或者客户要求将退还的保险费和保单现金价值汇往投保人以外的其他人；（十八）公司及其工作人员发现其他交易的金额、频率、流向、性质等有异常情形，经分析认为涉嫌洗钱的。。可疑交易的类型（二）根据《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》第八条所规定的金融机构7类报告，第九条规定的4类涉及黑名单的可疑交易报告。概括来说，下列交易或者行为应当提交涉嫌恐怖融资的可疑交易报告：1、公司怀疑客户、资金、交易或者试图进行的交易与恐怖主义、恐怖活动犯罪以及恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动的人相关联的；2、公司发现或者有合理理由怀疑客户或者其交易对手与国务院有关部门、机构、司法机关、联合国安理会决议发布或列明的，以及中国人民银行要求关注的恐怖组织、恐怖分子或恐怖分子嫌疑人名单相关的。可疑交易的类型（三）《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第26条的规定，金融机构在履行客户身份识别义务时，应当向中国反洗钱监测分析中心和中国人民银行当地分支机构报告以下可疑行为：1、客户拒绝提供有效身份