预算执行情况报告

预算执行状况汇报预算执行状况汇报【预算执行状况汇报1】受自治区人民政府委托，现向自治区人大常委会汇报今年1-9月份全区及区本级财政预算执行状况，请审议。一、预算执行基本状况今年以来，全区各级财税部门坚决贯彻自治区党委的决策布署，认真贯彻自治区第十一届人大第五次会议决策规定，坚持稳增长、促发展、保民生、提效能，积极应对经济增速放缓的不利原因，积极适应和引领经济发展新常态，攻坚克难，锐意进取，推进全区经济社会发展稳中有进、稳中向好。(一)一般公共预算执行状况。1-9月，全区地方一般公共预算收入281.1亿元，为预算的70%，同口径增长8.3%，全国排名第21位，西北增幅排名第一。地方一般公共预算支出958.7亿元，为变动预算的76.3%，增长12%，增支104亿元，全国排名第20位，西北排名第二。从收入状况看：受营改增政策减税、增值税收入划分调整和全区老式工业税源萎靡等原因影响，财政增收形势严峻。分构造看：税收收入176.8亿元，为年度预算的66.1%，下降2%，慢于序时进度8.9个百分点。四大主体税合计下降1%，对税收的奉献度逐渐减少。非税收入完毕104.3亿元，完毕预算的77.8%，增长21.6%，成为地方增收的重要来源。分级次看：市县级收入好于区本级。区本级收入76.7亿元，为年度预算的67%，下降9.2%，占收入的27.3%;市县级收入204.4亿元，为年度预算的71.7%，增长12.5%，占收入的72.7%。从支出状况看：全区各级财政部门积极统筹盘活存量资金，加紧预算执行进度，各项重点支出保障很好。分级次看：区本级支出237.9亿元，为变动预算的63.8%，增长4.9%;市县级支出720.8亿元，为变动预算的81.6%，增长14.8%。分科目看：波及全区国民经济发展的八项支出合计589.9亿元，增长16.8%，占支出比重62%，其中：一般公共服务、公共安全、科学技术、医疗卫生与计划生育、城镇小区等八项支出分别增长24.3%、28.4%、31.8%、24.9%、29.8%。(二)政府性基金预算执行状况。1-9月，全区地方政府性基金收入86.5亿元，为年度预算的66.2%，增长5.3%，重要是国有土地使用权出让收入54.9亿元，增长16.6%。其中：自治区本级收入29.3亿元，下降5.8%。全区政府性基金支出101.1亿元，为年度预算的59.7%，下降6.5%，重要是国有土地使用权出让支出65.5亿元，下降5.2%。其中：自治区本级政府性基金支出27亿元，增长13%。(三)国有资本经营预算执行状况。1-9月，自治区区属企业国有资本经营预算收入4.2亿元，完毕预算的98%，重要是今年神华宁煤补缴分红款3.4亿元。自治区区属企业国有资本经营预算支出0.2亿元，重要是安排补助国有企业资本金。(四)社会保险基金预算执行状况。1-9月，全区社会保险基金收入195亿元，增长16.3%。全区社会保险基金支出183.9亿元，增长6.4%。截至9月底，合计结余305亿元。(五)中央财政补助收入状况。截止目前，共争取中央资金710.6亿元(其中:一般性转移支付453.6亿元，专题转移支付233.2亿元)，同比增长27.8亿元，增长4%。其中:重点项目中均衡性转移支付净增长29.8亿元，增长14.3%;民族地区转移支付净增长3.9亿元，增长11.4%;银川市、固原市分别入选国家地下管廊都市和海绵都市试点，获中央财政三年24亿元补助资金;争取中央基本养老保险补助28.7亿元。总体看，目前全区预算执行总体平稳，但也存在某些问题：一是受“营改增”、资源税持续减收和经济低位运行影响，财政增收形势严峻，估计完毕收入预期目的压力较大;二是暂付款规模较大，项目执行率较低，大量财政资金滞留在部门;三是置换债券资金支出进度偏慢,部分市县债务风险防控意识局限性。二、贯彻自治区十一届人大五次会议预算决策状况按照自治区人大决策各项规定，自治区财政着力提高积极财政政策的针对性和有效性，财政政策在增进经济平稳增长、民生持续改善和社会友好稳定中发挥了重要作用。一是大力完善现代预算管理制度。将政府所有收支纳入预算管理,深入细化预算编制，压缩代编预算规模。推进预算绩效管理，硬化预算约束，加紧预算执行。深入完善预算信息公开机制,全区公开率到达100%。二是增进经济社会持续增长和构造优化。全力支持供应侧构造性改革，贯彻减税降费政策。置换市县到期存量债务217亿元。支持构建“三环八射九联”立体交通网络,加紧推进清水河城镇产业带建设,大力支持实行都市棚户区改造，提高户均补助水平。三是创新方式推进财政金融融合迅速发展。深入扩大工业企业发展风险赔偿基金、政府产业引导基金总规模,出资支持组建宁夏再担保集团。设置财保贷风险赔偿基金，估计撬动银行贷款12亿元。积极推广运用PPP模式，吸引社会资本549.8亿元。四是切实保障和改善民生。1-9月，全区民生投入718.4亿元，增长13%，占支出比重的`74.9%。全面支持学前教育、微弱学校改造，一般高中办学条件改善。提高城镇居民医疗保险和困难群众基本生活财政补助原则。以政府购置服务方式积极推进社会养老服务产业发展。安排扶贫资金近40亿元，建立扶贫投融资平台撬动金融扶贫。三、下一步重点工作全面贯彻自治区十一届人大五次会议确定的重要目的，重点做好如下工作：一是着力发挥积极财政政策效应,充足发挥财政资金“四两拨千斤”的撬动作用，千方百计筹措资金支持重点项目建设。二是规范和完善预算管理,加强形势分析研判，改善管理方式，完善制度，加强监督，全面贯彻审计整改。三是深化财税体制改革,建立跨年度预算平衡机制，推进预算绩效管理。四是加强地方政府债务管理,严格审批程序，强化风险预警管理，妥善处理存量债务。主任、各位副主任、秘书长、各位委员，我们将紧紧围绕自治区党委的中心工作，认真接受自治区人大常委会的监督和指导，大干实干70天，扎实做好财政改革发展的各项工作，为加紧推进“四个宁夏”建设做出新的更大奉献。【预算执行状况汇报2】新我受县人民政府委托，现将财政预算执行状况和财政预算草案提请会议审议，并请各位政协委员和其他列席同志提出意见。一、财政预算执行状况，财政工作认真贯彻贯彻县委的决策布署，全面深化改革，攻坚克难，负重奋进，基本完毕了整年任务。(一)狠抓精细征管，财税收入平稳增长县第十六届人代会第三次会议审查同意，财政收入预算为27.45亿元。鉴于税制改革、煤矿关闭退出等诸多原因影响，形势发生很大变化，经县十六届人大常委会第十九次会议审查同意，将公共财政预算收入目的调减2.7亿元，调整为24.75亿元，比上年增长1.02%。整年实际完毕公共财政预算总收入25.25亿元，占调整计划的102.02%,增长3.06%。按收入级次分：地方一般预算收入完毕194797万元，占调整预算的102.4%，同比增长8.48%;上划中央收入完毕46065万元，占调整预算的99.67%，同比下降12.8%;上划省级收入完毕11638万元，占调整预算的105.33%，同比下降7.69%。按部门分：国税完毕54807万元，占调整计划的101.49%，同比下降5.21%;地税完毕60016万元，占调整计划的101.21%，同比下降18.07%;财政完毕137678万元，占调整计划的102.59%，同比增长20.84%。，面对煤矿关闭退出、工商企业生产不景气等不利影响，全县上下紧咬目的，狠抓精细征管，着力挖潜增收，积极应对风险。国税部门完善“四控”管税制度，加大纳税评估分析，强化了垂管企业、汽贸、家居、煤炭加工等行业以及建筑未税耗材等征管。地税部门实行与国土局信息网络对接，着力开展土地增值税、建筑安装营业税等专题清理，继续强化房屋出租税收和零碎税收代扣代缴，着力堵塞税收流失。财政与税费办、国土局、资产处置办等有关涉收部门亲密配合，试行非税收入电子缴款改革，着力推进矿产资源统征信息化扩面，深入完善资源税费统征、房地产规费统征、烟花鞭炮税费统征，继续加大土地出让和资产处置力度，着力清收交易款，全面启动搅拌站、加油站、河砂等公共资源使用权出让，着力盘活资产资源。加强乡镇财税工作考核，改善园区管理体制，强化重点税源管理，贯彻重点单位协税责任，实行点对点工作调度，齐心合力综合治税，努力查漏补缺，保证了应收尽收。(二)狠抓统筹调度，有序保障正常运转，地方一般预算收入完毕194797万元，一般性转移支付9.92亿元，省市专题追加8.28亿元，省转贷地方政府债券7900万元，上年结转69318万元，减上解支出5000万元，整年一般预算支出总指标为45亿元。年末，实际完毕支出38.1亿元，占总支出指标的84.67%，增长16.66%，结转下年7.2亿元左右(详细数据待省市决算后尚有少许变化)。详细支出状况如下：一是着力维护正常运转。贯彻第三步津补助提标，年末增长拨付津补助5300万元，准时足额保证了公职人员基本待遇和离退休费的正常发放。除人员经费外，一般公共服务支出1万元，保障了各级各部门有序运转。完毕公共安全支出16335万元，比上年增长2243万元，保障了巡特警、消防、信访维稳、涉法救济等支出的正常到位。二是全力保障民生支出。完毕县本级教育投入46391万元，均衡拨付了教育经费,发放了贫困生生活补助及中职学生助学金，支持了县中小学维修改造、中职学校扩建、震林中学等项目建设。完毕社会保障和就业支出49840万元，重点支持“新农保”和新农合等政策性配套，保障了城镇低保、五保户供养对象和优抚对象生活补助发放。完毕医疗卫生支出45625万元，拨付了村卫生室基础设施建设补助资金，兑现了村卫生室的基药补助，保障了“新农合”及城镇居民医保配套资金的到位，处理了五保、低保等困难群体“参合”补助资金，保障了弱势群体的需要，有效维护了社会大局稳定。三是有力加大“三农”投入。完毕农林水事务支出55419万元，继续推进涉农项目资金整合;“一卡通”发放惠农补助20项，发放金额15465万元。拨付涉农整合、“一事一议”财政奖补、城镇同治、农村环境连片整改、重金属污染治理等资金1.2亿元以上。四是强力保证重点项目资金到位。强化与金融机构对接，整年融资到位资金加上统筹整合其他重点项目资金近10亿元，有力支持了县级公路提质改造、工业园区、保障性安居工程等重点项目建设。积极兑现招商引资、产业发展奖励等政策，着力支持了党的群众路线教育活动、创园、创卫、创文等工作。(三)狠抓改革深化，切实优化理财机制以构建现代财政制度为取向，着力深化财税改革，大力推进科学理财。一是调整财政管理职能。出台了《有关深化财税体制改革、加强财政管理的若干意见》文献，调整了重点工程、融资债务、政府采购等管理职责，深入强化了增收节支工作。二是推进预算管理改革。深入健全专题预算体系，完善全口径预算制度，编细编全专题预算，刚化预算执行，增强预算严厉性;试行预决算公开，实行预算绩效评价制度，完毕了10个项目绩效评价试点。三是推进投融资体制改革。基本完毕融资平台财务往来清算，支持融资平台建设，完善融资平台财务收支预算制度，试行政府公益性项目回购制度，建立融资债务风险基金，有效防备财政风险。四是推进公务卡改革。完毕国库集中支付新一轮扩面，严格公务支出审核，强力推进公务卡结算制度，县直单位公务卡办卡率到达100%，结算率到达68%。五是推进项目资金整合。建立项目申报立案制，严格项目申报程序;规范项目和专题资金分派使用制度，变化老式“以钱定事”、基数加增长分派模式;继续扩大整合范围，放大整合效应，集中财力办大事。(四)狠抓制度执行，着力严厉财经纪律狠抓财务检查、增收节支、基建审核，维护了财经纪律，强化厉行节省。一是严控公务支出。坚持公务支出预算安排“零增长”，出台增收节支“六条禁令”，试行“三公”经费公开。严格特同意支，强化监督检查，完毕了公务用车清理整顿，规范了人员待遇管理。二是严控项目投资支出。完毕了工程预结算评审、现场监管职能调整，突出工程项目造价审核监督，杜绝项目变更方案不合理或随意变更现象。深入简化政府采购工作流程，完毕新一轮定点供货招标，积极调配政府采购职能，整年完毕政府采购金额1.75亿元，资金节省率为14.25%。三是严格乡村财务管理。继续深化乡镇财政精细化管理，启动农村集体“三资”管理制度改革，深入加强和规范乡村组财务管理。在肯定成绩的同步，我们应清晰地认识到存在的问题，突出体现为：一是收入增长艰难。产业构造不够合理，主体税源持续低迷，工业仍很微弱，产业转型仍很艰巨，增收后劲乏力。二是支出保障很难。财力局限性，除保基本、保民生外，发展性投入很少，且基本财力保障不够平衡，支出构造有待优化。三是改革推进较难。深化改革任重道远，面临矛盾较多，实行过程艰难，绩效管理有待提高。四是风险防备困难。融资规模较大，还本付息压力加重。所有这些问题，需要在此后的工作中切实加以研究和处理。二、财政预算安排(草案)是新《预算法》颁布实行的开局之年，也是深化财税改革的关键之年。根据新《预算法》和财税改革精神，结合我县实际，确定我县预算编制的基本原则是：积极稳妥定收、量力从紧定支、调整调优构造、防备防控风险。(一)收入预算理性综合分析目前税制政策、预算政策等变化，立足县情，加强形势研判，扎实做好财源增减原因分析，按照“积极稳妥、从实定收”原则，合理确定预算收入预期，着力提高税收收入占总收入比重，优化收入构造，保证财政收入与经济发展水平相适应。通过综合分析，确定全县公共财政预算总收入工作任务为26.52亿元，比上年增长5%，税收占比47%左右。按部门分为：国税6.4亿元，比上年增长16.7%;地税6.4亿元，比上年增长6.6%;财政13.72亿元，比上年下降0.3%(详见附表)。财政预算总收入奋斗目的为27.78亿元，增长10%。预期收入设定重要基于三点考虑：一是宏观经济调整。目前国内经济回暖迹象并不明显，经济增长普遍放缓，中低速增长已成新常态。估计此后一段时期内宏观经济将维持在7%左右的增长水平。二是财税政策改革。新《预算法》全面实行，预算管理改革全面推进，“营改增”将全面覆盖，资源税费从量改从价全面启动，税收优惠政策全面规范，涉煤涉企收费大幅减少，财税收入增长存在诸多不确定原因。三是县域税源转型。完毕煤矿关闭整合和技改扩能升级还需1-2年，房地产市场趋于饱和，主体税源仍不景气;受融资政策限制，投资规模难以继续扩大;园区企业、火电B厂、旭日陶瓷、煤炭加工、烟花鞭炮等新兴财源还刚起步，短期内将很难有明显增收亮点。(二)支出预算根据预期收入算账，地方一般预算财力为19.87亿元，加上上级一般性转移支付估计3.66亿元和预告知的专题补助7.1亿元，减去上解支出6880万元，合