财务费用报销制度及审批流程

财务费用报销制度及审批流程和注意事项一、报销原则1.报销必须符合公司的预算范围和审批流程，不得超支或越权报销。2.报销必须有真实的业务依据和原始单据，不得虚假报销或冒用他人名义报销。3.报销必须符合相关法律法规和公司内部管理制度，不得违规操作或违反公司规定。二、注意事项1.经办人必须认真履行职责，确保报销业务的真实性和合法性。2.部门负责人必须加强审核和监督，确保报销业务的规范和合规。3.财务人员必须严格审核和管理，确保报销业务的准确性和完整性。4.分子公司总经理必须加强费用管理和控制，确保费用支出的合理性和效益性。5.出纳必须严格遵守公司规定和程序，确保支付业务的安全性和准确性。6.对于违反公司规定和程序的行为，将依法依规进行处理，严格追究相关人员的责任。公关慰问等专项费用主要用于政府机关报批时，用于节日慰问、专项接待等，针对元及以下的财务主管、总经理等职位。广告/宣传指投放于媒体的广告、宣传告、宣传品的印刷、发放等，针对5000元以下的部门主管、总经理等职位。报批时20000元以上的部门主管、市场策划总监、总裁等需要审批。公务借款经批准预算内项目的借款不论金额，财务主管、总经理等职位都需要批准。经批准预算内项目的借款5000元以下，只需要财务主管、总经理等职位审批即可。预算外项目，如临时购买物品5000元以上，需要财务主管、总经理等职位审批。10000元以上的预算外项目需要财务总监、总裁等职位审批。员工个人借款，员工未发放提成的报批时5000元及以下，只需要财务主管、总经理等职位签字并承担担保责任。超过5000元的借款，需要财务主管、总经理等职位审批，并且60%以下可以外借，如有特殊情况超过全部监提成的应报集团总部审批。外部单位借款报批时不论金额，需要财务主管、总经理、董事会审批。取现提取现金（含从月度资金预算内项目提取前10万以下），需要财务主管、总经理等职位批准。对公帐户转款10万以上，需要财务主管、财务总监等职位审批。预算外提取现金提取前2万以下，只需要财务主管、总经理等职位审批。2万以上的提取现金需要财务主管、财务总监等职位审批。5万以上的提取现金需要财务主管、财务总监、总裁等职位审批。办公用品及杂费，必须有月度预算统一报批时，针对办公日用品、耗材及易耗品等，需要营运经理、财务主管、总经理等职位审批。车辆日常运行费用、办公设备维修、通讯费等，需要营运主管、财务主管、总经理等职位审批。办公交通差旅费、市内交通费、差旅费（凭出差单）、邮递运输费、租赁/水电/物管费等，不论金额都需要本人或营运主管、财务主管、总经理等职位审批。以上是分类支付项目说明环节申请审核审批的流程，具体审批人员根据职位不同而有所不同。XX年，我们工区始终坚持“安全第一，预防为主，综合治理”的方针，以落实安全生产责任制为核心，积极开展安全生产大检查、事故隐患整改、安全生产宣传教育以及安全生产专项整治等活动，一年来，在全员的共同努力下，工区安全生产局面良好，总体安全生产形势持续稳定并更加牢固可靠。一、主要工作开展情况(一)认真开展安全生产大检查，加大安全整治力度。今年，我们工区认真开展了月度安全检查和日常性安全巡视检查记录，并顺利完成了公司组织的XX年春、秋季安全生产大检查和国家电网公司组织的专项隐患排查工作。共开展各类安全检查71次，查出事故隐患点22处，均进行了闭环处理。通过检查活动，进一步夯实了工区的安全生产基础。(二)顺利完成保电专项工作。本年度工区共进行专项保电工作10次，累计保电天数达到90余天。通过全员的共同努力，我们顺利完成了春节保电、国庆保电、七一保电、特高压投送电保电、500kv沁博线保电等一批重要节假日的保电工作。(四)工作票统计及其他工作情况。截止11月15日，我们工区连续实现安全生产1780天。全年共办理工作票50张，其中第一种工作票24张，含基建单位8张；第二种工作票26张。工作票合格率100%，执行情况较好。全年工区所辖线路跳闸次数共计次，线路跳闸率为次/(百公里?年)。(四)安环体系标准化建设本年度，公司统一部署了安环体系标准化建设工作，并派员参加培训和内审工作。工区共审查出20余处问题，并进行了闭环整改。目前，工区已初步建立起了标准化安环工作体系，并将继续完善各项工作流程，确保符合外审相关要求。工区高度重视安全生产工作，严格执行规程、规范和技术标准，加大安全投入和基础管理力度。各级人员均签订了安全生产责任书，建立和完善安全生产责任体系，努力实现工区安全工作规范化管理。为了增强安全防范意识和提高安全技能，工区制定了安全技能培训计划和“安全生产月”活动实施方案，并组织开展了各类安全生产培训。对新进员工做好三级安全教育和岗位培训，并进行严格考核合格后方能上岗作业。工区加强了安全生产应急管理工作，突出预防为主，完善了应急预案和预测、预报、预警、预防工作，并提高了应急处置能力。工区还举行了应急演练，有效提高了应急处置能力，圆满完成了各项任务。存在的主要问题是施工线路遗留问题较多，线下遗留树木和违建房屋不断增多，处理复杂。我在年初以应届生身份来到xx公司实习，这是我从学校走向社会的第一步，是人生道路上一个很重要的起点。采购部是公司业务的后勤保障，是关系到公司整个销售利益的最重要环节。我很感谢公司和领导对我的信任，将我放在如此重要的岗位上。在这一年里，我在xx公司取得的进步都历历在目，每一个进步都值得我骄傲。正是因为有了一个良好的平台和一群可爱的同事，才使我能够快速适应工作，一步步走向成熟。工作中有苦也有乐，但更多的是收获，这一年的工作我受益匪浅。对我们应届生来说，刚走上工作岗位是理论与实践相结合的学习，把理论应用到实践当中并在实践中积累更加丰富的理论知识。就这一年的工作，我做了一个简单的总结，汇报我在xx公司一年来取得的成绩以及自己的不足。在个人成长方面，我经历了以下三个方面的转变：1、心态转变。学校的生活养尊处优，无需我们担忧某些问题，学校三点一线的生活，学习跟得上就可以，而在工作当中就不然。工作中，我们要考虑如何提高工作效率，怎样处理与上级领导、同事的关系，还有在工作当中的不尽人意等事情，这些都要我们以一颗平常心去对待，及时的转变心态会让我们工作更加顺利。2、计划做事。有了明确的计划，目标才清晰，以至于在工作中不会茫然。在采购部工作的一年中，我每天都整理工作日志，记录下我要做的事情，然后再总结一下完成状况。日志看似平常，但在无形中提高你做事的效率和工作的有序程度。也改变了我刚开始工作缺乏系统和逻辑性的缺点。3、处处留心皆学问。这是我毕业的时候导师对我讲的一句话，对这句话并没有给我多说什么，但在工作当中我深有体会。初到采购部，我仔细阅读以往的采购合同。在整理过程中，我仔细地看了一下采购合同的内容，这为我以后的修改合同起到了很大的帮助，我可以直接套用以前的合同范本，这个结果直接归为我的留心。在生活中只要你留心处处都有学问在，不要总是期盼别人告诉你怎么去做，应该学会思考自己应该怎样去做，留心别人怎么做。4、在做事情时，不应忽略小事。无论是做大事还是小事，都有不同的阶段，而想要做大事，必须先从小事做起。在我需要知识和经验的阶段，做一些繁琐的小事情是非常必要的。我会努力做好每一个细节，因为我认为这是提高自己素质的大讲堂。这些小事情改变了我对工作的态度，因此我认为小事情也值得我们去做，因为它们的过程非常重要。在我的工作场所，我有一群乐于帮助我的同事，他们在工作过程中虚心求教，相互帮助。他们帮我学习了从最简单的电子元器件到产品特征和市场情况，使我更有针对性地提高自己的工作能力。5、在过去，我只是泛泛地认为采购就是简单的买卖关系，只要价格合适、质量过关就可以了。但通过工作，我发现这个简单的买卖关系并不简单。要保证适时适地适质适价，这是采购过程中必须满足的要求。进入xx公司后，我首先转变了原来不正确的观念，将思想和工作职责要求相统一。特别是采购，作为公司供应链中一个非常重要的环节，要求我们以满足市场和生产需求为准绳，因为任何错误都有可能造成经济损失。因此，采购岗位需要完美的人，是有根据的。尽管我自觉离要求还有很远的距离，但我会一步步朝着这个方向努力，成为一名优秀的采购工作者。二、工作方面:自从入职以来，得到了公司和部门领导的悉心指导，并在部门同事的言传身教下，我很快融入了xx公司。从最基本的物料库存查询开始，到下订单、收货入库等工作，我都很快上手。在我积累经验的这一年中，我首先学会了核价。无论采购任何一种物料，在采购前应该熟悉它的价格组成，了解供应商所生产成品的原料源头价格，为自己的准确核价打下基础。这样，在谈判时，就可以做到知己知彼，百战百胜。现今的社会是一个电子化的社会，作为采购人员，我们需要从不同的方面收集物料的采购信息，包括地域差异等。只有了解了市场，才能真正了解所需产品的价格定位，为采购活动做好先期准备。公司内部的沟通非常重要，特别是对于像我这样刚进公司的新人来说。在八月份，公司的xxx项目采购任务下来了，这个项目在钣金件以及一些电子元器件方面有特殊的要求。刚开始我并没有发现这个情况，等订单下来后，问题才从供应商处反馈到我这里。我才意识到我必须和已调任其他部门的前任同事沟通，才逐渐解决了这些问题。如果我没有了解清楚就做出了决定，后果将会非常严重。幸运的是，这次事件并没有造成经济损失和生产延误。这个事情让我明白，沟通非常重要，只有在有把握的情况下才能做出决定，才不会造成损失。采购成本的控制对于任何公司都非常重要。在采购过程中，我们不仅要考虑价格因素，还要最大限度地节约成本，实现货比三家。我们还需要了解供应链的各个环节，明确采购在各个环节中的不同特点、作用及意义。只要能降低成本，我们都会认真研究并商讨办法。我们的采购部门遵循按照订单计划量向供应商下订单的原则，除必要的余量外，尽量避免库存积压，以避免因库存造成公司经营成本的积压。同时，我们不断寻找更优秀的供应商，如在寻找双头预置网线供应商时，我们找到了一家先进的公司，成功降低了采购成本