公司财务报销制度及流程

公司财务报销制度及流程公司财务报销制度及流程为了加强公司的财务治理工作，严格执行财务制度，完善财务治理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定为了加强公司的财务治理工作，严格执行财务制度，完善财务治理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定一、报销审批监控程序一、报销审批监控程序打算，按支出审批权限批准后，在打算范围内列支。、办公用品的购置：由各部门依据需要，编制打算报行政、并建立实物帐，具体登记办公用品的进、出状况。领用时，须填制出、办公用品的购置：由各部门依据需要，编制打算报行政、并建立实物帐，具体登记办公用品的进、出状况。领用时，须填制出领导行核定监控。上月的报销清单，上报董事长助理。、报销实行每星期一报，每周星期确定为报销费用登记日，销单，由部门经理签字，交给财务部统一核算，星期二凭单据实报实、报销实行每星期一报，每周星期确定为报销费用登记日，销单，由部门经理签字，交给财务部统一核算，星期二凭单据实报实销。二、报销规定二、报销规定一、费用报销规定、各部门填写申请单，并按规定程序报批后，到财务部门预、各部门填写申请单，并按规定程序报批后，到财务部门预借费用。、每周一填写报销单，连同申请单、原始报销凭证，按规定、每周一填写报销单，连同申请单、原始报销凭证，按规定的时间〔星期一登记、星期二报销〕及审批手续到财务部登记报销。〔二〕、报销发票粘贴规定〔二〕、报销发票粘贴规定报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面〔左上角处〕，完整标准地填写相应的报销单。具体要求为：报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面〔左上角处〕，完整标准地填写相应的报销单。具体要求为：、费用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写、费用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写款人姓名、金额准时间。、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、单位照实填写发票全部内容，。项填写对应的时间、餐费、油费、过路费等费用，因出差发生的费用填在差旅费报销单中项填写对应的时间、餐费、油费、过路费等费用，因出差发生的费用填在差旅费报销单中其它款状况。铅笔。四、以下状况不予报销：四、以下状况不予报销：、未按程序经行政、董事长助理审核的费用报销单据。、其它不符合国家开支标准的单据，无理由跨年度的单据。元以上的开支需批准。投资筹划部经理岗位职责汇报及工作总结。负责协调本部门与公司其他部门之间工作联系。营销会议。负责组织市场调研，组织撰写市场调研报告。负责编制和把握工程进展打算。负责组织编制工程营销筹划书及工程营销专题报告。负责组织制作、审核工程标志、宣传资料。销、参观、考察等活动。负责审核工程对外宣传文件及宣传稿件。负责帮助总经理把握工程营销费用。负责组织召开工程筹划代理及销售、广告相关会议。负责组织本部门员工参与公司的各项培训及其他活动。筹划部岗位职责在公司利益前提下进展广告业务的筹划创意不得有损公司利益。总经理进展公司形象体系的规划与建设，使公司的效劳品质形象战略方向准确、目标清楚，进展势头长盛不衰。的广告品牌建设与规划等筹划方案。不断了解及把握广告、品牌、营销治理思想并制造性地融人观点作业模式的框架体系。最形式与方法。负责组织公司的广告业务的筹划会议。前台文员岗位职责负责前台接待工作和统计好来访来信、资料。、准确递至相关部门，并做好签收登记工作。完成领导临时交办的工作财务部岗位职责果，按时报送会计报表和其他会计资料。负责公司的融资及资本运营。务收支有关的各项经济活动及其经济效益。抓好财务检查，订正财务工作中的过失、弊端，标准公司的经济行为。建议和措施，当好公司领导参谋。公司的联系与沟通工作。行政主管工作职责：一、 帮助各部门办理人事聘请，聘用及解聘手续。二、 事治理制度的建立、实施和修订。三、 负责公司日常劳动纪律及考勤治理。四、 考核及年终考核工作。五、 组织公司人事培训工作。六、帮助各部门办理公司职员的任免、晋升、调动、奖惩等人事手续。七、 组织各部门进展职务分析、职务说明书的编制。八、 经营目标、岗位设置制定人力主管规划。九、 负责劳动合同的签定及劳工关系的处理。报销流程经办人填写报销单——部门审核签字——部门负责人审批签字——公司负责人审批——出纳审核并付款——经办人领款签字。借款流程借款人填写借款单——部门负责人审批签字——公司负责人审批——出纳审核并付款——经办人领款签字各项借款金额超过元应提前一天通知财务部备款。人力主管工作职责：一、帮助各部门办理人事聘请，聘用及解聘手续。二、负责公司人事治理制度的建立、实施和修订。三、负责公司日常劳动纪律及考勤治理。四、组织公司寻常考核及年终考核工作。五、组织公司人事培训工作。六、帮助各部门办理公司职员的任免、晋升、调动、奖惩等人事手续。七、组织各部门进展职务分析、职务说明书的编制。八、依据公司的经营目标、岗位设置制定人力主管规划。九、负责劳动合同的签定及劳工关系的处理。公司负责人外出时可以指定授权人〔授权〕公司负责人回来后要马上补办批准手续广东银浩林业生态财务报销制度及流程第一局部总则第一条为了加强公司内部治理，标准公司财务报销行为财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。第三条本制度适用公司全体员工。其次局部借支治理规定及借支流程第四条借款治理规定一 出差借款：出差人员凭审批后的《借款单》按批准额度办理借款，出差返回个工作日内办理报销还款手续。二 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应准时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。三各项借款金额超过元应提前一天通知财务部备款。四 借款销账规定： 借款销帐时应以有效的单据为依据，据实报销，超出范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；五 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。六 个人非公缘由一律不得向公司借支。第一条借款流程一 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额〔大小写须完全全都，不得涂改〕、支票或现金。二审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。三 财务付款：借款凭审批后的《借款单》到财务部办理领款手续。第三局部日常费用报销制度及流程其次条日常费用主要包括差旅费、费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。第三条费用报销的一般规定一报销人必需取得相应的合法票据发票。且发票反面有经办人签名。二 费用报销单填写及票据粘贴要求：、报销单据填写应力求干净美观，不得任凭涂改；于封面和托纸之外〔票据过大时应按封面大小折叠好〕；、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各局部厚度应尽量保持全都；、假设报销票据面积大小一样或相像〔如车票等〕，需有层次序列张贴；、报销单据金额、类型一样的〔如车票等〕，应尽量张贴在一块，并按金额大小排列；、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地批阅到报销金额；、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；、报销单各工程应填写完整，大小写金额全都，并经部门领导有效批准；、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票反面签名确认，需入库的实物单据应附入库单；料，每张出租车票反面需有主管领导签字确认；、发票上的日期属于当月的日期要在次月号前报销完毕，且要填写当月的日期，原则上不跨月。三 报销元以上需提前一天通知财务部以便备款。第四条费用报销的一般流程报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→董事长助理审批→到出纳处报销。第五条差旅费报销制度及流程。〔一〕费用标准他杂项费用。实行出差住宿、伙食、市内交通费用日包干制，包干金额见下表，长途车船依据本方法规定实报实销。职别职别茂名省内省外总经理元天天副总经理天天天部门经理天天一般员工天天〔二〕费用标准的补充说明：销。、上述包干制，须供给相应住宿发票及市内出租车发票，假设没有出租车发票，则以伙食补贴计算。、出差天数计算方法：动身当天计算，返回当天不计算当天来回，赐予元市内交通及伙食补贴。、长途交通费是指来回起始地点、中途地点的交通工具费，按票面额实报实销，飞机票不予报销。、假设自驾出差，则依据实际行驶公里依据元公里计算，路桥费用实报实销。、出差费用报销须附出差报销附表。、出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，依据差旅费标准填写旅费标准填写差旅费报销单，执行费用报销流程。〔三〕报销流程 出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，具体出差申请单由总经理批准。 借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部按借款治理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。 购票 出差人员持审批过的出差申请复印件，到行政部订票〔原则上机票一律用支票支付，特别状况不能用支票的，需事先书面说明状况，经审批人签字后报财务备案〕。 返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，依据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批；原则上前款未清者不予办理的借支。第六条费报销制度及流程一费用标准移动通讯费：为了兼顾效率与公正的原则，员工的手规定。．固定费：公司为员工供给工作必需的固定，并由公司统一支付话费。不鼓舞员工在上班期间打私人。二报销流程、员工到财务部出纳处签字领款〔每月日前〕。、固定费由行政部指定专人按日常费用审批程序及，特别状况报总经理批示处理方法。第十一条交通费报销制度及流程一费用标准：员工因公需要用车可依据公司相关规定乘坐出租车二报销流程 员工整理交通车票〔含因公公交车票〕，在车票反面签经办人名字，并由行政部派车人员签字确认，按规定填好《交通费报销单》。 审批按日常费用审批程序审批。 员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。第十二条办公费、低值易耗品等报销制度及流程〔一〕治理规定为了合理把握费用支出此类费用由公司行政部统一治理，集中购置并指定专人负责。〔二〕报销流程．购置申请行政部每季度依据需求及库存状况按预算规定报批。附出入库单，按〔包括结账小票〕交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。．费用归集：财务部按月依据行政部供给的各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。库存用品作为公共费用，待实际领用时分摊。第十三条招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程〔一〕费用标准办公费报销办公用品请购单，执行公司借款流程。行政部选购专员在借款之后个工作日内，必需选购完成并办理报销事宜，执行公司费用报销流程。业务招待费、公司级招待费用原则上由行政部统一安排，统一结算。、部门因公需招待时，应事先申请，经公司负责人批准前方可招待。时间、地点、对方人员、己方伴随人员等信息。、其它非公招待客人一律由个人担当其他费用：依据实际需要据实支付。 二报销流程： 招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。 办公费由行政部人员依据审批程序及报销程序办理报销手续。其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。第四局部专项支出财务报销制度及流程传活动费及山根租金和青苗补偿专项费用。第十七条软件及固定资产购置报销财务制度及流程。一 填写购置申请：按公司《资产治理制度》相关规定填写《资产购置申请单》并报批。二三结账报销：〔〕资产验收〔软件应安装调试〕无误后，经办人凭发票等资料办理出入库手续，按规定填写报销单〔经办人在发票反面签字并附出入库单〕；〔〕按资金支出规定审批程序提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在个工作日内办理报销手续。第十八条其他专项支出报销制度及流程一 费用范围：其他专项支出包括其他全部特地立项的费用〔含询问参谋、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用〕支出。二费用标准：此类费用一般金额较大，由主管部门经〔算及相关收益推想表等权人审批。三财务报销流程．审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。〔合同签订前由公司法律参谋的审核，合同应注明付款方式等〕。销单〔填写标准参照日常费用报销一般规定〕；〔〕按审批程序审批：主管部门经理审核签字→财务复核→总经理审批；〔〕财务部依据审批后的报销单金额付款；〔〕假设需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在个工作日内办理报销手续。第六局部报销时间的具体规定员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：．财务报销：公司财务部每周四为财务报销日。假设当月的最终一个报销日在该月的账，该报销日停顿财务报销。．借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。第七局部费用审批治理。、公司负责人在董事会授权内行使审批权。、公司全部货币资金支付的审批权限原则上由公司负责人统一审批。、公司负责人外出时可以指定授权人〔授权〕，报财务备案，由公司财务负责人进展复核，对不符合公司财务制度的单据，财务有权拒绝办理，公司负责人回来后要马上补办批准手续。、审批人应当依据上述货币资金授权批准权限的规定，严格在授权范围内进展审批，不得超越审批范围。、货币资金支付的批准方式为书面方式。、公司对货币资金支付的审批建立以 谁批准，谁负责为原则的责任追究制度，审核人、批准人要对由本人审核、批准支付的货币资金负责任，以防范货币资金风险，保证货币资金