ZD012研发项目预结算制度

制度编号：DC-YF-ZD012河北圣雪大成制药有限责任公司研发中心研发项目结算制度编制：审核：批准：目录第一条、目的 1第二条、适用对象 1第三条、定义 1第四条、项目费用 1一、计算原则 1二、费用列表 1第五条、实施方法 2一、预算 2二、控制 2三、结算 3六、制度修订 3七、生效日期 3八、附件 3第一条、目的通过对项目费用的预结算，使研发项目成本清晰化，便于项目的监管、控制。第二条、适用对象经过PRB审批立项的研发项目，含产品开发类项目和技术研究类项目第三条、定义工作日：国家、公司规定休息日除外的工作天数，工作一天即为一个工作日第四条、项目费用一、计算原则：各项费用能直接记入项目的直接记入项目费用，能直接记入经营活动的直接计入经营活动费用（直接报销在项目的各项费用及以项目号为基础的领料数据）。总金额*天数每月法定工作日总金额*天数每月法定工作日工资奖金福利社会保险＝∑总金额*20%总金额*20%*本项目总天数总项目天数其它类别费用＝二、费用列表：费用类别计算部门配合职工薪酬人力资源部劳务费人力资源部租赁费财务部报刊费财务部办公费财务部动力费研发中心原辅材料费研发中心供应部负责提供领料单汇总材料设备折旧费研发中心业务招待费财务部差旅费财务部修理费、检测费财务部电话费财务部通行费财务部劳动保护费财务部其他财务部保险费财务部中介机构费财务部咨询费财务部会议费财务部第五条、实施方法一、预算：强调项目总体预算管理，根据产品开发流程与技术研究流程在下达项目任务书的时候，由任务书的绘制部门及责任人与项目经理沟通项目总体预算。将项目总体预算记录进《项目任务书》。项目经理根据总预算结合项目整体计划安排，将总体预算分解到月度，填写《项目资金计划表（按月度）模板》，项目经理自留一份，一份交财务，一份交研发管理办公室。二、控制：每月项目经理根据《项目资金计划表（按月度）》同公司总经理签订月度拨款合同，并附上项目当月工作计划。项目经理将拨款合同一份自留，一份交财务，财务根据拨款合同将月度资金打入项目内部结算账户。上一月底未使用的资金自动流转到本月度。报销须填写项目账号，并经项目经理签字。领料需要填写项目账号。发薪日扣除项目人员工资费用时；月度分摊日扣除分摊费用时；其他资金流出时，财务部门会通知项目经理项目账号余额。账户没有资金时但是未超过项目总预算，项目经理应该及时填写《项目费用变更申请单》提交给研发总工程师审批，并将审批后的《项目费用变更申请单》交财务，财务将追加资金打入项目结算账户。项目账户没有资金同时又超过总预算，项目经理应该及时填写《项目费用变更申请单》提交给PRB审批，并将审批后的《项目费用变更申请单》交财务，财务将追加资金打入项目结算账户。如果项目账户没有资金，且项目经理未及时追加预算，财务部会通知相应管理部门，涉及该项目的报销、领料工作停止，碰到发薪日涉及项目的人员工资暂发。三、结算1、项目管理工程师于每月末提供一份《研发项目人力资源统计清单》于研发管理办公室主任，研发管理办公室主任收齐清单后发送给财务部和人资部。2、各费用计算项负责部门于次月15号前算好负责计算的费用，并将数据发给财务部3、财务部于次月16号前发送《XX月份研发项目费用报表》于研发管理办公室4、《XX月份研发项目费用报表》于月度研发项目例会进行公布，并抄送相应责任人六、制度修订本制度相关内容由财务部和研发管理办公室解释、修订七、生效日期本制度自下发之