日常费用报销流程_第1页
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文档简介

费用报销时间及票据取得的规定适用对象：公司员工与关联单位报销票据的规定：报销人必须取得相应合法票据,提供报销的发票应：经税务机关监制；填写项目齐全，内容真实，字迹清楚没有涂改；盖有发票专用章，符合税务机关规定；票据上公司名称的书写应为公司全称即“新疆大成房地产开发有限公司”，不能写简称或不写，且名称书写正确；且发票背面有经办人签名。不符合规定的发票，不得作为财务报销的凭证。且发票背面有经办人签名。报销时间的规定：每周二：内部员工每周五：关联单位。四、费用报销的其他规定：公司费用报销必须真实合法，严禁使用白条（特殊情况下可使用，但须征得各级主管同意并签字确认）或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，也必须由总经理和上级主管的共同认可，同时做到财务操作的安全合法。另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额无误，不能真假混杂，给公司带来财务风险。五、要求：（1）费用单据要求：为了强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。具体操作由财务人员负责把控落实，以可操作性为前提。公司员工任何不符合报销规定的单据财务部有权拒付，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字。（2）单据整理要求：报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数。单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。单据分别不清晰，粘帖不规范的财务部有权要求报销人改正，据不改正的报销人，财务部有权予以拒绝受理。（3）报销或单据传递时效要求：财务人员根据财务作帐的及时性配比性要求掌握好各项报销的时间，原则上各项单据或费用必须在发生结束后按照正常规定的流程操作，当月发生当月取得并当月报销（特殊情况除外），逾期不再处理。六、报销流程：（1）费用报销人报销申请：填写费用报销单（要求书面干净，金额大小写一致，不得涂改）；粘贴报销票据（包括粘贴单、发票、入库单、报销单）。（2）报销人部门负责人（或上级主管）确认签字；(3)分管领导签字（3）财务人员审核签字（发票真假、金额是否一致、费用内容或事由是否全面）。（4）公司总经理（或委托授权人）审批（侧重真实、合理性等方面负全责）；（5）出纳核对支付。七、报销流程图：报销人粘贴票据、填写报销单报销人粘贴票据、填写报销单部门负责人确认签字部门负责人确认签字分管领导确认签字财务人员审核签字总经理审批签字

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