2023年自考类-财经类-证券业经营管理历年高频考题带答案难题附详解

2023年自考类-财经类-证券业经营管理历年高频考题带答案难题附详解（图片大小可自由调整）第1卷一.综合考点(共50题)1.证券公司财务管理的主要内容有

A.资本金管理B.资产负债管理C.财产管D.财务收支管理E.账本管理2.竞价结果不可能出现

A.全部成交B.部分成交C.尚未成交D.不成交3.试述实行股份制改组是大多数国有企业面向市场经济体制的必由之路。4.国债的发行方式为

A.公募法B.承购包销法C.摊派D.强制法E.公卖法5.按股东承担的风险和享有权益情况，股票可以分为

A.记名股与无记名股B.面额股与无面额股C.流通股与非流通股D.普通股与优先股6.货币市场基金7.投资者甲于1996年6月1日以102元的价格买了一张面值100元，利率为10%，每年4月1日支付一次利息的1996年4月1日发行的5年期国库券，该投资者于1998年6月1日以122元的价格将该债券卖出，请计算该投资者的年均收益率。8.可能状态原则9.场外交易市场10.试述综合型银行制度相比于分离型制度的优势。11.监事由______选举产生，由股东代表和公司职工代表担任，两者比例由公司章程规定。12.金融期货13.股票价格指数14.证券登记结算公司15.关于自营资格证书叙述正确的是

A.自签发之日起，2年内有效B.自签发之日起，1年内有效C.失效前6个月起要重新申请D.自签发之日起，3年内有效16.影响债券偿还期限的因素主要有

A.债券票面金额B.资金使用方向C.市场利率变化D.债券变现能力E.持有人资金状况17.原始存款1000万元，法定存款准备金率10%，提现率5%，超额准备金率5%，试计算整个银行体系的派生存款。18.证券交易的竞价原则是

A.大户优于中户，中户优于散户B.在申报价格相同时，遵循时间优先原则C.在申报价格相同时，本地券商优于异地券商D.无形席位优于有形席位19.简述国有资产管理部门与上市公司的关系。20.为什么股份有限公司往往设立优先股?21.集合竞价时，产生开盘成交价格的决定原则是什么?22.试述证券业的自律管理和政府监管有何区别?23.简述公司型基金的主要当事人。24.股份证券公司的最高权力机构和决策机构是

A.董事会B.监事会C.总经理D.股东大会25.证券服务机构一般包括下列哪些机构

A.证券登记结算机构B.证券经纪公司C.证券投资咨询公司D.信用评级机构E.会计师事务所26.下列关于我国证券交易所的表述中，正确的有

A.证券交易所是非盈利的经济组织B.证券交易所参与证券的交易C.为证券交易提供设施和服务D.组织监督证券交易、结算和交割．E.对违法违规行为进行处罚27.下面不属于优先股股票特征的是______A.股息固定B.股息分派优先C.剩余资产分配优先D.具有优先认股权28.简述企业股份制改组的目的。29.现有一张为期三个月，面值100万元的票据，贴现率为3%，当持票人持有票据一个月，到银行申请贴现时，银行应该付他多少钱?30.一般投资于任一公司的股票的股份总额不得超过该公司发行股份总额的一定比例，目前中国内地所规定的该比例为

A.5%B.10%C.15%D.20%31.风险决策32.红筹股是指在香港市场上的中资概念股，这些红筹股

A.注册地和上市地都在中国大陆B.注册地在中国大陆，上市地在中国香港C.注册地和上市地都在中国香港D.注册地在中国香港，上市地在中国大陆33.投资银行34.在我国，国有股权行政管理的专职机构是

A.国务院B.国有资产管理部门C.国有投资公司D.资产经营公司35.简述内部稽核审计部门的主要职责。36.证券市场按其职能可以分为

A.股票市场和债券市场B.发行市场和流通市场C.一级市场和二级市场D.初级市场和次级市场E.场内市场和场外市场37.根据《中华人民共和国公司法》的规定，股份有限公司申请其股票在证券交易所上市，持有股票面值达人民币1000元以上的股东人数不少于

A.1000人B.10000人C.2000人D.20000人38.买壳上市39.简述公司型基金的主要当事人。40.属于证券经营机构的业务有

A.承销B.经纪C.自营D.基金管理E.资产管理41.下面关于国债一级自营商的叙述，正确的是

A.国债一级自营商可以是商业银行、证券机构或其他非银行金融机构B.国债一级自营商可直接向财政部承销和投标国债C.国债一级自营商有义务向相关部门定期报告有关报表和资料D.国债一级自营商必须连续参加每期国债发行承购包销团，且每期承销量不得低于该承销团承销总量的1%E.国债一级自营商优先取得从事国债投资基金的业务资格42.国债43.目前我国证券法规定，股票发行为

A.审批制B.核准制C.统一制D.复审制44.某种一次性还本付息债券，单利计息，票面金额为1000元，票面利率为8%，1991年1月1日发行，期限为十年。甲投资者在发行时按照面值买进该债券，并且在1996年7月1日以每张1500元的价格卖给乙投资者，乙投资者将该债券持有到期。

计算：(1)甲投资者的实际收益率。

(2)乙投资者的实际收益率。45.无面额股票的特点是

A.可以明确表示每股所代表的股权比例B.发行或转让价格灵活C.便于股票分割D.为股票发行价格提供依据E.可以无条件转让46.承销商在代销股票过程中，获得的代销佣金为实际售出股票总金额的

A.0.5%～1.5%B.0.5%～1%C.1.5%～3%D.1.5%～2%47.下列关于我国证券交易所的表述中，正确的有

A.证券交易所是非盈利的经济组织B.证券交易所参与证券的交易C.为证券交易提供设施和服务D.组织监督证券交易、结算和交割E.对违法违规行为进行处罚48.新设立股份公司股票发行的条件是什么?49.证券公司客户的交易结算资金必须全额存入指定的______，单独立户管理。

A.金融机构B.证券公司C.工商银行D.商业银行50.我国证券市场的监管部门是

A.国家发展和改革委员会B.国务院证券委员会C.中国证券监督管理委员会D.中国人民银行第1卷参考答案一.综合考点1.参考答案：ABCD2.参考答案：C3.参考答案：(1)股份制是一种企业财产组织制度。股份制是在商品经济条件下产生的，是适应社会化大生产的需要，随着市场经济的发展而逐渐完善的一种现代企业运作形式。这种反映现代社会化生产规律的先进经营方式和管理方法，完全可以被我们建设社会主义市场经济所利用。(2)我国大多数国有企业是50、60年代按照高度集中的计划经济体制改革建立起来的，这种体制发展到现代已经越来越显示出它的弊端，产权不清，责权不明确，政企不分．效率低下等等，如果不进行改革只存死路一条。(3)国有企业改革足我国经济体制改革的中心环节。国企改革的目标是建立产权清晰、责权明确、政企分开、管理科学的现代企业制度。而股份制改造正是实现这一目的的最好形式。(4)企业进行股份制改造可以改变传统的企业体制，叫确企业产权，塑造真正的市场竞争主体，实现所有权与经营权的分离，使企业成为自主经营、自负盈亏、自我约束、自我发展的商品生产者与经营者。(5)通过股份制改组，还可以建立合理的法人治理结构，设立起股东大会、董事会、监事会、总经理等新型的公司结构，形成权责分明、相互制约的现代企业组织体系。使企业建立起有效的决策机制、动力机制、约束机制和管理结构，这样就会使企业形成协调的运行机制和运行体系，推动企业健康地运行和发展。综上，实行股份制改组是大多数国有企业面向市场经济体制的必由之路。4.参考答案：ABCE5.参考答案：D6.参考答案：是指以国库券、大额银行可转让存单、商业票据、公司债券等货币市场短期有价证券为投资对象的投资基金。7.参考答案：单利计算：

年均收益率=(122+2×100×10%-102)/102×2=19.61%8.参考答案：可能状态原则是对每个方案选出其各种可能状态中概率最大的状态，即最可能状态，比较各方案中最可能状态下的风险结果，使目标函数最优化的方案，即为最佳方案。9.参考答案：场外交易市场又称柜台市场或店头交易市场，指在交易所外由证券买卖双方当面议价成交的市场，它没有固定的场所，交易对象以不在交易所上市的证券为主。10.参考答案：以德国为代表的综合型银行制度，又称全能银行制度，具有的优势有：

(1)该制度可以充分利用其有限资源，实现金融业的规模效益，降低成本．提高利润。

(2)银行业务与证券业务相结合，有利于降低银行的自身风险。一种业务收益的下降，可以用另一种业务的收益来弥补。从而保证利润的稳定性。

(3)将银行业务与证券业务相结合，就可以充分地掌握企业的经营状态，从而降低货款的呆账率和证券承销的风险。

(4)综合型银行制度加强了银行之间的竞争，而竞争有利于优胜劣汰，有利于提高经济效益，促进社会总效益上升。11.参考答案：股东大会12.参考答案：金融期货是指以金融工具为标的物的期货和约，主要包括外汇期货、利率期货和股指期货三类。13.参考答案：股票价格指数是反映股票市场价格变动的总体状况的重要指标，也是政府进行宏观经济调控的重要参照指标。14.参考答案：证券登记结算公司是指专门为证券与证券交易办理存管、资金结算交收和证券过户业务的中介服务机构，是独立的企业性质的证券服务机构。15.参考答案：B16.参考答案：BCD17.参考答案：派生存款=总存款-原始存款

=1000×[1/(10%+5%+5%)]-1000=000(万元)18.参考答案：B19.参考答案：(1)在公司设立阶段，国有资产管理单位作为发起人参与国有股权的管理，如界定产权、管理资产评估、审定股权设置、参与股份制改组方案设计等。(2)公司上市后，国有资产管理单位作为股东参与国有股权管理，主要有收取国家股股利、决定国家股的转让等事宜。(3)公司上市后，国有资产管理单位作为国家股股东行使权力，包括委派法定代表人出席股东大会、审议和表决股东大会议程上的事项等内容。(4)除上述职能之外，国有资产管理部门不应直接对上市公司的经营活动和日常运作下达行政命令，双方不存在上下级隶属关系。20.参考答案：优先股具有很多优点：从投资者来说，收益固定，风险小于普通股，股息一般高于债券的收益，而且股份可以转让，所以比较适合于保守的投资者和无暇参加公司管理的购股者。从筹资者角度来讲，股息固定，不影响公司利润分配；发行优先股可以广泛吸取投资，也不影响普通股股东对公司的经营管理权。21.参考答案：(1)能够实现成交量最大的价位。(2)高于决定价格的买入申报与低于决定价格的卖出申报全部成交。(3)与决定价格相同的一方(买方或卖方)须全部成交。如有两个或两个以上价位都满足上述条件，则取中间价位为决定价格(上交所)，或选择取离昨收市最近的价位为决定价格(深交所)。22.参考答案：(1)性质不同。政府监管是带有行政管理的性质，自律组织对证券市场的管理是自我管理的性质。(2)监管依据不同。政府监管依据国家的法律法规，自律组织依据的是直接的章程和规则。(3)监管范围不同。政府监管负责对全国范围的证券业务活动进行监管，自律组织主要对其会员上市公司及证券交易进行监管。(4)监管的具体内容不同。(5)两者采取的处罚不同。23.参考答案：公司型基金主要有四个当事人：(1)投资公司；(2)管理公司；(3)保管公司；(4)承销公司。24.参考答案：D25.参考答案：ACDE26.参考答案：ACDE27.参考答案：D28.参考答案：(1)筹集资金，这是企业股份制改组的一般目的。(2)转换企业经营机制，建立现代企业的运行机制，这是企业股份制改组的根本目的。(3)确立法人财产权，实现政企分开，这是企业股份制改组的特殊目的。(4)调动各方面的积极性，增强企业的凝聚力，这是企业股份制改组的直接目的。(5)凋整产业结构，优化资源配置，这是企业股份制改组的宏观目的。29.参考答案：100-100×3%/12×(3-1)=99.5(万元)30.参考答案：B31.参考答案：风险决策是在综合考虑风险和盈余的前提下，公司的经营者根据其风险偏好，选择风险承担的决策过程。32.参考答案：C33.参考答案：风险控制是风险识别、风险分析和风险评估之后的风险管理环节。其过程就是对风险进行防范和补救的过程，包括风险回避、风险转移、风险消减和风险补偿等多种形式。34.参考答案：B35.参考答案：(1)对经营业务的合法性、合规性进行I监督。(2)对资本金的充足性进行监督。(3)对资产质量进行监督。(4)对经济效益进行监督。36.参考答案：BCD37.参考答案：A38.参考答案：买壳上市指一些非上市公司通过收购一些业绩较差、筹资能力弱化的上市公司，剥离被收购公司资产，注入自己的优质资产，从而实现间接上市的目的。39.参考答案：公司型基金主要有四个当事人：(1)投资公司；(2)管理公司；(3)保管公司；(4)承销公司。40.参考答案：ABCDE41.参考答案：ABCDE42.参考答案：国债是中央政府为筹集财政资金而发行的一种政府债券，是中央政府向投资者出具的、承诺在一定时期支付利息和到期偿还本金的债权债务凭证。43.参考答案：B44.参考答案：(1)[(150