中级银行从业资格风险管理练习题及答案2-2023-背题版

试题说明

本套试题共包括1套试卷

每题均显示答案和解析

中级银行从业资格风险管理练习题及答案2（500题）

中级银行从业资格风险管理练习题及答案2

L［单选题］关于风险救助，下列说法不正确的是（）。A.是针对有问题的银行机构采取的救助性措

施

A）其内容包括调整决策层和管理层、实施资产和债务重组等

B）其措施可分为两类：一类是建议性或参考性措施，另一类是带有一定强制性或监控性的措施

C）其目的是通过风险救助，改善银行机构经营状况，有效处置化解风险，防止风险进一步扩大和恶

化

答案:C

解析:C项，风险的纠正性措施可分为两类：一类是建议性或参考性措施，另一类是带有一定强制性

或监控性的措施。

2.［单选题］下列不属于商业银行内部资本充足评估内容的是（）。A.风险评估

A）信息披露

B）压力测试

C）资本规划

答案:B

解析：内部资本充足评估报告是整个内部资本充足评估的总结性报告，内容涵盖内部资本充足评估的

主要内容，即风险评估、资本规划和压力测试。

3.［单选题］系统性风险因素主要通过（）来影响贷款组合的信用风险。A.宏观经济因素的变动

A）借款人的生产经营状况

B）借款人所在行业状况

C）借款人竞争能力状况

答案:A

解析：系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由宏观经济因素的变动反映出来：当宏观

经济因素发生不利变动时，有可能导致贷款组合中所有借款人的履约能力下降并造成信用风险损失

o因此，对借款人所在地的宏观经济因素进行持续监测、分析及评估，已经成为贷款组合的信用风

险识别和分析的重要内容。

4.［单选题］商业银行正确处理投诉和批评对于维护其声誉至关重要。据此，下列描述最不恰当的是

（）。A.商业银行应当将接受投诉和批评看作与客户/公众沟通的好时机

A）商业银行应当学会从投诉和批评中积累声誉风险的早期预警经验

B）商业银行应当能够准确预测投诉/批评可能造成的风险损失及影响

C）商业银行应当能够通过投诉和批评，深入发掘自身潜在的风险

答案:c

解析：商业银行在运营和发展过程中，出现某些错误是不可避免的，但及时改正并且正确处理投诉和

批评至关重要，有助于商业银行提高金融产品/服务的质量和效率。恰当处理投诉和批评对于维护

商业银行的声誉固然重要，但是商业银行不能将工作仅停留在解决问题的层面上，通过接受利益持

有者的投诉和批评，深入发掘商业银行的潜在风险，才更具价值。商业银行应当从投诉和批评中积

累早期声誉风险预警经验。C项，风险管理人员应当有能力分析和判断投诉的起因、规模、趋势、规

律与潜在风险之间的相关性，但无法做到准确预测。

5.［单选题］下列关于风险管理部门的说法，正确的是（）。A,应当是一个相对独立的部门

A）具有完全的风险管理策略执行权

B）风险管理部门又称风险管理委员会

C）核心职能是做出经营或战略方面的决策并付诸实施

答案:A

解析：风险管理部门应当是一个相对独立的部门，需要最高管理层提供全方位支持，同时配备具有高

度职业精神和专业技能的人员。风险管理部门应当与业务部门保持相对独立，并具有独立的报告路

线。

6.［单选题］下列可能给商业银行造成实质性损失，但不属于操作风险事件的是（）。A.信贷人员未

经授权调整评级指标

A）不当言论造成银行声誉受损

B）黑客攻击造成系统中断

C）交易员超限额交易？

答案:B

解析：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。AD两项属于人员因素

;C项属于外部事件；B项属于声誉风险事件。

7.［单选题］商业银行批发和零售存款大量流失，属于（）。A.信用风险

A）流动性风险

B）市场风险

C）操作风险

答案:B

解析：商业银行针对流动性风险的压力情景包括但不限于以下内容：流动性资产变现能力大幅下降

,批发和零售存款大量流失，批发和零售融资的可获得性下降，交易对手要求追加抵（质）押品或减

少融资金额，主要交易对手违约或破产等。

8.［单选题］如表5-1所示，B1〜9表示各业务条线当年的总收入，B1〜9表示各业务条线对应的B系

数。｛图｝用标准法计算，则2010年操作风险资本为（）亿元。A.5

A）10

B）15

020

答案:A

解析:在标准法中，总资本要求是各产品线监管资本的简单加总，根据其计算公式，

可得：Kg=1（C/1.9x6i~）.。］|/3=（10+。+5）/3=5（亿元）o

9.［单选题］（）属于零售性质的资金。A.同业拆借

A）发行票据

B）居民储蓄

C）再贴现

答案:C

解析：通常情况下，零售性质的资金（例如居民储蓄）相比批发性质的资金（例如同业拆借、发行票据

）具有更高的稳定性，因为其资金来源相对更加分散，同质性更低。因此，以零售资金来源为主的商

业银行，其流动性风险相对较低。

10.［单选题］下列行为中，（）是由于银行内部流程而引发的操作风险。A.某银行运钞车在半路遭

遇抢劫，损失500万元

A）办理抵押贷款时，为做成业务，银行在抵押手续尚未办理完全时即发放了贷款

B）某商业银行不恰当解除劳动合同

C）银行员工王某联合无业人员张某，偷窃银行重要空白凭证

答案：B

解析:A项属于由于外部事件而引发的操作风险；CD两项属于由于人员因素而引发的操作风险。

11.［单选题］商业银行应当在资本充足性评估程序中评估（），即进行资本评估。A.资本充足水平

A）资产充足水平

B）盈利水平

C）风险管理水平

答案:A

解析：根据风险评估结果，商业银行应当在资本充足性评估程序中评估资本充足水平，即进行资本评

估。商业银行应基于风险评估过程中确定的当前风险轮廓、未来业务规划和发展战略确定资本需求

12.［单选题］某笔1000万美元贷款的借款人在开曼群岛注册成立，经营资产和实际业务均在泰国，主

要原材料来自俄罗斯，产品主要销往英国。该笔业务敞口风险主体最终所属国为（）。A.泰国

A）开曼群岛

B）英国

C）俄罗斯

答案:A

解析：当直接风险主体是空壳公司或特殊目的公司（SPV）,比如注册在开曼群岛、维京群岛等离岸金

融中心或其他金融中心的客户，则其所在地为从事实际经营活动的地区或其管理机构的所在地。

13.［单选题］商业银行与借款人签订贷款合同时，要求第三方提供担保，当借款人财务状况恶化、违

反借款合同或无法偿还贷款本息时，商业银行可以通过执行担保来争取贷款本息的最终偿还或减少

损失，这种风险管理的方法属于（）o

A）风险转移

B）风险补偿

C）风险分散

D）风险规避

答案:A

解析：商业银行风险管理的主要策略：（1）风险分散（2）风险对冲（3）风险转移（4）风险规避

（5）风险补偿。风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其

他经济主体的一种策略性选择。风险转移可分为保险转移和非保险转移。保险转移。保险转移是指

商业银行购买保险，以缴纳保险费为代价将风险转移给承保人。当商业银行发生风险损失时，承保

人按照保险合同的约定责任给予商业银行一定经济补偿。非保险转移。担保、备用信用证等能够将

信用风险转移给第三方。例如，商业银行在发放贷款时，通常会要求借款人提供第三方信用担保作

为还款保证，若借款人到期不能如约偿还贷款本息，则由担保人代为清偿。

14.［单选题］银行监管的首要环节是（）o

A）市场准入

B）资本监管

C）监督检查

D）风险评级

答案:A

解析：市场准入是银行监管的首要环节，把好市场准入关是保障银行机构稳健运行和金融体系安全的

重要基础。

15.［单选题］商业银行在进行外包活动时还应当对服务提供商进行尽职调查，其调查内容不包括（

）0

A）管理能力和行业地位

B）外包服务的集中度

C）财务稳健性

D）突发事件应对能力

答案:B

解析：商业银行在进行外包活动时还应当对服务提供商进行尽职调查，尽职调查应当包括：①管理能

力和行业地位；②财务稳健性；③经营声誉和企业文化；④技术实力和服务质量；⑤突发事件应对

能力；⑥对银行业的熟悉程度；⑦对其他商业银行提供服务的情况；⑧商业银行认为重要的其他事

项；⑨外包活动涉及多个服务提供商时，应当对这些服务提供商进行关联关系的调查。

16.［单选题］下列选项中，（）是风险文化中最重要、最高层次的因素。

A）风险管理方法

B）风险管理理念

C）风险管理制度

D）风险管理系统

答案:B

解析:风险管理理念是风险文化中最重要、最高层次的因素。

17.［单选题］2013年6月3日，A银行总行资产负债管理委员会（ALC0）会议上，资产负债管理部总经理

严厉指出，我行流动性覆盖率指标（LCR）仅为74%,已经跌破监管红线，不能仅为业务部门的盈利目

标而忽视流动性风险管理，目前金融同业务线未来一个月内现金流负缺口太大，必须降低流动性风

险敞口，否则可能面临流动性危机。？6月5日，A银行日间现金流管理出现问题，出款按时划出，但

几笔进款未能按时到账，导致日终（17：00）在央行备付金账户出现30亿的透支额。？5月30日至6月

11日A银行备付金情况参见表6-1。？表6-1

全行备付金总行备付金总存款

日期2013年

5月30日3506023000

6月1日2807523250

6月2日2606523100

6月3日3307023050

6月4日3406622990

6月5日230-3022800

6月6日33010022950

6月7日35012022900

6月8日二3309022980

6月9日—4008023050

6月10日二3758522960

6月11日3808822990

6月20日，随着大型商业银行加入借钱大军，市场“平头存、防透支、现金为王”气氛升温，隔夜拆

借利率飙升578基点，达到13.44%,各期限利率全面上升，“钱荒”进一步升级。？?6月6日后

,A银行在“钱荒”中面临的最突出的内部管理问题是（）。查看材料

A）同业交易对手单一

B）未来一个月内现金流负缺口太大

C）在央行的备付金不足

D）利率迅速飙升到13.44%,市场同业“现金为王”

答案:B

解析:金融同业务线未来一个月内现金流负缺口太大，在“钱荒”中无疑会使A银行雪上加霜，面临

流动性危机。

18.［单选题］风险识别包括（）两个环节。

A）感知风险和预测风险

B）感知风险和分析风险

C）预测风险和分析风险

D）感知风险和控制风险

答案:B

解析：风险识别包括感知风险和分析风险两个环节。

19.［单选题］VaR值的大小与未来一定的（）密切相关。

A）损失概率

B）持有期

C）概率分布

D）损失事件

答案：B

解析：风险价值（VaR）的计算涉及两个因素的选取：①置信水平；②持有期。

20.［单选题］假设某商业银行的资产负债管理策略是：资产以中长期项目贷款为主，而负债以活期存

款为主，则该银行负债所面临的最主要的市场风险是（）。

A）期权性风险

B）基准风险

C）重新定价风险

D）收益率曲线风险

答案:C

解析:利率风险按照来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。重新

定价风险也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，源于银行资产、负债和表外业务

到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）之间所存在的差异。这种重新定

价的不对称性使银行的收益或内在经济价值会随着利率的变动而发生变化。

21.［单选题］风险文化由风险管理（）三个层次组成。

A）理念、知识、实践

B）理念、知识、制度

C）知识、实践、制度

D）理念、实践、制度

答案:B

解析：风险文化由风险管理理念、知识、制度三个层次组成，其中风险管理理念是风险文化的精神核

心。

22.［单选题］资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率。这里的资

本就是（）。

A）账面资本

B）经济资本

C）一级资本

D）监管资本

答案:D

解析：监管资本是监管部门规定的商业银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本。资本充

足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率，这里的资本就是监管资本

,是在商业银行实收资本的基础上再加上其他资本工具计算而来。

23.［单选题］董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有（）。

A）最终责任

B）连带责任

C）担保责任

D）间接责任

答案:A

解析：董事会和高级管理层负责制定商业银行战略风险管理政策和操作流程，并在其直接领导下，独

立设置战略风险管理/规划部门，负责识别、评估、监测和控制战略风险，对战略风险管理结果负

有最终责任。

24.［单选题］某商业银行选取过去250天的历史数据计算交易账户的风险价值（VaR）值为780万元人

民币，置信水平为99%,持有期为1天。则该银行在未来250个交易日内，预期会有（）天交易账户

的损失超过780万元。

A）2.5

B）3.5

C）2

D）3

答案:A

解析：风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场

风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。本题题干表明，在未来250个交易

日内损失超过780万元的可能性不会超过1%,即2.5天。

25.［单选题］监事会是我国商业银行所特有的监督机构，对（）负责。

A）董事会

B）最高风险管理委员会

C）股东大会

D）风险管理部门

答案:C

解析:在《商业银行公司治理指引》中，监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。

26.［单选题］关于商业银行的业务外包的论述，不正确的是（）。

A）商业银行经营管理中的诸多操作或服务都可以外包

B）通过业务外包，商业银行也把相应的风险转移给了外包商，商业银行从此不必对外包业务负任何

直接或间接的责任

C）虽然业务可以外包，但对外包业务可能产生的不良后果，商业银行仍然承担责任

D）过多的外包业务可能产生额外的操作风险或其他隐患

答案:B

解析：商业银行对外包业务产生的不良后果仍要承担责任。B项错误。

27.［单选题］关于经济合作和发展组织的公司治理观点，下列说法不正确的是（）。

A）如果股东的权利受到损害，他们没有机会得到有效补偿

B）治理结构框架应确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督

C）公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇

D）治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以

及保持企业财务健全而积极地进行合作

答案:A

解析：经济合作与发展组织认为，如果股东的权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿。

28.［单选题］商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本是（）。

A）经济资本

B）监管资本

C）会计资本

D）实收资本

答案:B

解析：监管资本是监管部门规定的商业银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，一般是

指商业银行自身拥有的或者能长期支配使用的资金，以备非预期损失出现时随时可用，故其强调的

是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力，并不强调其所有权归属。

29.［单选题］下列关于市场风险资本要求的说法，不正确的是（）。

A）市场风险是指因市场价格变动而导致商业银行表内头寸损失的风险

B）根据基准市场的价格，市场风险可分为利率风险、股票价格风险、汇率风险和商品风险

C）巴塞尔委员会《资本协议市场风险补充规定》要求商业银行对交易账户中受利率影响的各类金融

工具及股票所涉及的风险、商业银行全部的外汇风险和商品风险计提资本

D）《商业银行资本充足率管理办法》确定交易账户头寸超过85亿元人民币或总资产的10%的商业银

行需单独计提市场风险资本

答案:A

解析：市场风险是指因市场价格变动而导致商业银行表内、表外头寸损失的风险。

30.［单选题］商业银行的决策机构是（）。

A）股东大会

B）董事会

C）监事会

D）高级管理层

答案:B

解析：现代公司治理机制下，企业所有权与经营权的分离，董事会受托于公司股东，成为银行公司治理

结构的重要组成部分。董事会向股东大会负责，是商业银行的决策机构。考点董事会及其风险管理委

员会？

31.［单选题］在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与

（）中的较高者。

A）0.1%

B）0.01%

C）0.3%

D）0.03%

答案:D

解析：《巴塞尔新资本协议》规定，违约概率为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者

32.［单选题］金融资产的市场价值是指（）。

A）金融资产根据历史成本所反映的账面价值

B）在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产

的预期价值

C）交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值

D）对交易账户头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值

答案:B

解析:题目中A项所描述的是名义价值；B项所描述的是市场价值；C项所描述的是公允价值；D项所描

述的是重估价值。

33.［单选题］在风险偏好设置与实施过程中，需要注意的问题不包括（）。

A）向业务条线和分支机构传导

B）将风险偏好与战略规划有机结合

C）充分考虑相关利益者的期望

D）加强自我约束，确定风险偏好

答案:D

解析：在风险偏好设置与实施中，需要注意以下几点：①充分考虑利益相关者的期望；②将风险偏好

与战略规划有机结合；③向业务条线和分支机构传导；④持续地监测与报告。D选项属于风险偏好框

架的构建的因素之一。

34.［单选题］某企业2015年流动资产合计为3000万元，其中存货为1500万元，应收账款1500万元，流

动负债合计2000万元，则该公司2015年速动比率为（）。

A）0.78

B）0.94

C）0.75

D）0.74

答案:C

解析：速动资产=流动资产-存货=3000-1500=1500,速动比率=速动资产/流动负债合计

=1500/2000=0.75o

35.［单选题］债券A的票面利率为8%,债券B的票面利率为6%,假设其他因素完全一样，如果市场利率完

全下降时，则（）。

A）A和B均跌价，但A比B跌的快

B）A和B均涨价，但A比B涨的快

C）A和B均跌价，但B比A跌的快

D）A和B均涨价，但B比A?涨的快

答案:B

解析:债券的利率是不会变的，市场利率下降相当于债券涨价了，A比B利率大，相对来说涨的要快。

考点市场风险特征与分类？

36.［单选题］内部控制是商业银行对风险进行0、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。

A）事前防范

B）事前审查

C）事前调查

D）前期防范

答案:A

解析：内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行

事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。

37.［单选题］以下不属于外部审计的作用的是（）。

A）实施惩戒，即建立有效的监督检查制度，确保政策执行和有效信息披露

B）发现银行管理的缺陷

C）引导投资者、社会公众对银行经营水平和财务状况进行分析、判断

D）客观上对银行产生约束作用

答案:A

解析:外部审计作为一种外部监督机制，依据审计准则，实施必要、规范的审计程序，运用专门的审

计方法，对银行的财务状况和风险状况进行审查，有助于发现银行管理的缺陷，引导投资者、社会

公众对银行经营水平和财务状况进行分析、判断，客观上对银行产生约束作用。A项，实施惩戒，即

建立有效的监督检查制度，确保政策执行和有效信息披露属于市场约束中监管部门的作用。

38.［单选题］假设投资组合A的半年收益率为4%,8的年收益率为8%,C的季度收益率为2%,则三个

投资组合的年化收益率依次为（）。

A)OA>B

B)B>OA

C)B>A>C

D)A>B>C

答案:A

解析：投资组合A的年化收益率yA=（l+O.04）2-1=0.0816；投资组合C的年化收益率yC=（l+0.02）4-

1=0.0824；已知投资组合B的年化收益率为yB=0.080

39.［单选题］下列是期限错配出现的原因的是（）。

A）银行用短期存款去支持短期的贷款

B）银行用短期贷款去支持短期的存款

C）银行用长期存款去支持长期的贷款

D）银行用短期存款去支持长期的贷款

答案:D

解析：资产负债的流动性除了与业务属性密切相关，同时也与业务期限密切相关。银行往往用短期存

款去支持长期的贷款，出现期限错配。

40.［单选题］在市场风险计量与监测的过程中，公允价值、名义价值、市场价值和内在价值四类价值

中，更具有实质意义的是（）。

A）公允价值和内在价值

B）市场价值和公允价值

C）名义价值和市场价值

D）内在价值和名义价值

答案:B

解析：在市场风险计量与监测的过程中，公允价值、名义价值、市场价值和内在价值四类价值中更具

有实质意义的是市场价值和公允价值，所以B项正确。

41.［单选题］下列关于商业银行操作风险的表述，错误的是（）。

A）操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域

B）内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件均有可能造成操作风险损失

C）一起操作风险损失事件仅对应一种形态的损失

D）内部流程引起的操作风险表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力等

答案:C

解析:C项，与损失类型类似，一起操作风险损失事件可能发生多形态的损失，如信息系统发生故障

,可能引起监管罚没、对外赔偿、法律成本等多种形态的损失。

42.［单选题］商业银行有必要对（）做好事前准备，建立有效的沟通预案，制定有效的危机应对措

施，并及时调动内外部资源以缓解致命风险的冲击。

A）危机管理的政策和流程

B）声誉管理措施

C）声誉管理计划

D）风险承受能力

答案:A

解析：商业银行有必要对危机管理的政策和流程做好事前准备，建立有效的沟通预案，制定有效的危

机应对措施，并及时调动内外部资源以缓解致命风险的冲击。

43.［单选题］影响商业银行违约损失率的因素有很多，清偿优先性属于0。

A）行业因素

B）项目因素

C）地区因素

D）宏观经济因素

答案：B

解析：影响商业银行违约损失率的因素有很多，包括行业因素、项目因素、公司因素、地区因素、宏

观经济周期因素，项目因素包括清偿优先性、抵押品等。

44.［单选题］（）向董事会负责，是商业银行的执行机构。

A）监事会

B）董事会

C）高级管理层

D）经理层

答案:C

解析：高级管理层向董事会负责，是商业银行的执行机构。

45.［单选题］下列关于风险监管的说法，不正确的是（）。

A）监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构自身的风险状况

B）银行监管部门通过现场检查和非现场监管等手段，对银行机构风险状况进行全面评估和监控

C）按照诱发风险的原因，通常可将风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风

险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类

D）银行机构风险状况不包括分支机构的风险水平

答案:D

解析:D项，银行机构自身风险状况既包括银行整体并表基础上的总体风险水平，还包括其单一或部

分分支机构的风险水平。

46.［单选题］下列选项中，不是商业银行内部资本充足评估程序应实现的目标的是（?）。

A）确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告

B）确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应

C）确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配

D）确保潜在风险得以规避

答案:D

解析：《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行内部资本充足评估程序应实现以下目标：确

保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告；确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应

;确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配。？

47.［单选题］缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法。当某一时段内的负债大于

资产（包括表外业务头寸）时，就产生了负缺口，即（？），此时，市场利率上升会导致银行的净利

息收入（?）O

A）资产敏感型缺口，上升

B）资产敏感型缺口，下降

C）负债敏感型缺口，上升

D）负债敏感型缺口，下降？

答案:D

解析:缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法。当某一时段内的负债大于资产

（包括表外业务头寸）时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行

的净利息收入下降。？考点？市场风险计量方法？

48.［单选题］风险事件：2007年，受美国次贷危机导致的全球信贷紧缩影响，英国北岩银行发生储户

挤兑事件。自9月14日全国范围内的挤兑事件发生以来，截止18号，严重的客户挤兑导致30多亿英镑

的资金流出，占存款总量的12%左右。短短几个交易日中，北岩银行股价下跌了将近80%。英国议

会2008年2月21日通过了将北岩银行国有化的议案，授权该国政府将北岩银行的所有股份暂时归入其

名下，并由独立的审计机构来计算股东的收益。相关背景：北岩银行1997年10月1日进行公司制改革

,实施高速扩张战略。房地产按揭贷款业务快速发展，资本消耗较大。1997〜2007年10年间，其资

产规模增长7倍，年均增长21.34%,而资本充足率从2003年的14.3%降至2006年的11.6%。

1997年底合并总资产仅158亿英镑，2006年底合并资产达1010亿英镑，其中89.2%的资产是住房抵

押贷款，已成为英国第五、苏格兰地区第二大的住房抵押贷款机构，并于2001年9月入选伦敦富时

100指数。北岩银行2006年末向消费者发放的贷款占总资产的比重为85.498%,加上无形资产、固

定资产，全部非流动性资产占比高达85.867%,而流动性资产仅占总资产的14.133%,特别是其

中安全性最高的现金及中央银行存款仅占0.946%o从负债方面来看，北岩银行资金来源中50%来

自资产证券化，大大高于英国银行平均7%的证券化融资率，平均期限3.5年；10%来自资产担保债

券，平均期限7年；批发市场拆人资金占25%,其中近一半资金的期限不足1年。为实现高速增长

,北岩银行从批发市场上大量拆入资金，并于1999年采取了“分销源头”的融资模式。在这种模式

中，银行不再将贷款持有到期，而是将贷款卖给投资者。该银行通过将抵押贷款打包，并将打包的

抵押贷款作为进一步融资的抵押物一即“资产证券化”过程，使其资产负债表上的贷款实现了风险

隔离。2004年，北岩银行引入了“资产担保债券”，即银行本身持有资产并据此发行资产担保债券

o这样虽可以使银行在获得市场融资的同时享受较高的贷款收益，但也加大了银行自身的风险暴露

o英国北岩银行出现的挤兑事件将导致银行的（）。查看材料

A）法律风险

B）市场风险

C）国家风险

D）流动性风险

答案:D

解析：流动性风险的内部因素包括：出现重大声誉风险，如员工欺诈或丑闻等负面消息，削弱公众对

银行的信心，或承诺未能履行，虽然该承诺没有法律约束力，但仍会引起公众和评级机构对银行财

务状况的质疑，导致存款支取，或出现挤兑，引发一家银行甚至整个银行体系的流动性危机。

49.［单选题］商业银行的压力测试结果可保证其最短生存期，最短生存期为（）天。

A）15

B）20

C）30

D）60

答案:C

解析：商业银行的压力测试结果可保证其最短生存期不低于1个月，最短生存期30天。

50.［单选题］某资产组合包含两个资产，权重相同，资产组合的标准差为13。资产1和资产2的相关系

数为0.5,资产2的标准差为19.50,则资产1的标准差为（）o

A）1

B）10

020

D）无法计算

答案:B

解析:设资产1的标准差为。，则根据公式

：132=（0.5o）2+（0.5X19.5）2+2X0.5X0.5X0.5X。X19.5,解得。=10。

51.［单选题］下列指标不属于商业银行风险偏好收益类指标的是（）。

A）经风险调整后收益

B）收益波动率

C）每股收益增长率

D）资本充足率

答案：D

解析：风险偏好收益类指标反映银行收益水平，主要有：收益波动、经风险调整后收益、每股收益增

长率等。D项，资本充足率属于资本类指标。

52.［单选题］二级资本是指在破产清算条件下可以用于吸收损失的资本工具，二级资本的受偿顺序列

在（）。

A）普通股之前、在一般债权人之后

B）普通股之前、优先股之后

C）优先股之前、在一般债权人之后

D）一般债权人之前、在优先股之后

答案:A

解析：二级资本是指在破产清算条件下可以用于吸收损失的资本工具，二级资本的受偿顺序列在普通

股之前、在一般债权人之后，不带赎回机制，不允许设定利率跳升条款，收益不具有信用敏感性特

征，必须含有减计或转股条款。

53.［单选题］CreditMetrics模型中，信用工具的市场价值取决于借款人的（）。

A）信用等级

B）资产规模

C）盈利水平

D）还款能力

答案:A

解析：在CreditMetriCs模型中，信用工具的市场价值取决于借款人的信用等级。

54.［单选题］在针对单个客户进行限额管理时，商业银行对客户进行信用评级后，首要工作是判断客

户的（）。

A）最高债务承受额

B）最低债务承受额

C）平均债务承受额

D）长期债务承受额

答案:A

解析:针对单个客户进行限额管理时，商业银行对客户进行信用评级后，首要工作是判断该客户的债

务承受能力，即确定客户的最高债务承受额，即客户凭借自身信用与实力承受对外债务的最大能力

55.［单选题］一般来说，商业银行规模越大，抵抗风险的能力（），同时也意味着商业银行可能面临

的风险因素（），对其声誉的潜在威胁（）。

A）越弱；越多；越小

B）越弱；越多；越大

C）越强；越多；越大

D）越强；越少；越大

答案:C

解析：一般来说，商业银行规模越大，抵抗风险的能力越强，同时也意味着商业银行可能面临的风险

因素越多，对其声誉的潜在威胁也越大。

56.［单选题］下列对商业银行久期缺口的描述，恰当的是（）。

A）通常情况下，久期缺口为正值

B）通常情况下，久期缺口为负值

C）通常情况下，久期缺口为零

D）久期缺口是资产加权平均久期与负债加权平均久期的差

答案：A

解析：久期缺口=资产加权平均久期一（总负债/总资产）X负债加权平均久期。绝大多数情况下

,银行的久期缺口都为正值。

57.［单选题］下列关于风险管理信息传递的说法，不正确的是（）

A）先进的企业级风险管理信息系统一般采用浏览器和服务器结构

B）风险分析人员在报告发送给外界之前要核准风险报告结果准确无误

C）风险管理应当在最短的时间将所有正确的信息传递给商业银行所有人员

D）风险监测人员在发布信息时要确保适当的人员得到他们所应当看到的风险信息

答案:C

解析:C项，高效的风险管理流程应当能够确保正确的风险信息，在正确的时间传递给正确的人。

58.［单选题］下列关于流动性比率指标的说法，错误的是（?）。

A）传统观念认为贷款是商业银行的盈利资产中流动性最差的资产

B）易变负债与总资产的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负债获得所需资金

C）大额负债依赖度不仅适合用来衡量中小商业银行的流动性风险，也适合用来衡量大型的，特别是

跨国商业银行的流动性风险

D）流动性资产与总资产的比率越高表明商业银行存储的流动性越高

答案:C

解析:传统观念认为贷款是商业银行盈利资产中流动性最差的资产，所以A项正确；易变负债与总资

产的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负债获得所需资金，当市场发生对商业银行不利的

变动时，这部分资金来源容易流失，所以B项正确；大额负债依赖度仅适合用来衡量大型特别是跨国

商业银行的流动性风险，所以C项错误；流动性资产与总资产的比率越高表明商业银行存储的流动性

越高，所以D项正确。

59.［单选题］假设某获得3年期项目贷款的企业的信用评级为BBB,其在第一年、第二年和第三年的边

际死亡率分别为6%、5%和4%,则该企业3年后能够如约偿还该贷款的概率为（）。

A）82.4%

B）70%

085.7%

D）86.5%

答案:C

解析：根据死亡率模型：该企业3年后能够如约偿还该贷款的概率为：（1-6%）X（1-5%）X（1-

4%）=0.857=85.7%o

60.［单选题］债务人因某种原因无法按原有合同履约，商业银行为了降低客户违约风险导致的损失

,对原有贷款结构进行调整，商业银行的这种操作属于（）。

A）贷款重组

B）限额管理

C）贷款转让

D）贷款审批

答案:A

解析：贷款重组是债务人因某种原因无法按原有合同履约，商业银行为了降低客户违约风险导致的损

失，对原有贷款结构进行调整、重新安排、重新组织的过程。

61.［单选题］（）主要负责制定应急和连续营业方案，识别关键业务程序，定期测试和检查灾难恢复和

业务连续方案。

A）后勤保障部门

B）业务管理部门

C）风险管理部门

D）高级管理层

答案:A

解析：后勤保障部门主要负责制定应急和连续营业方案，识别关键业务程序，定期测试和检查灾难恢

复和业务连续方案。

62.［单选题］下列关于资本充足率管理策略的说法错误的是（）。

A）商业银行要提高资本充足率途径包括增加资本和降低总的风险加权资产

B）增加资本是分子对策

C）降低规模是分子对策

D）增加一级资本和二级资本是分子对策

答案:C

解析：商业银行要提高资本充足率，主要有两个途径：一是增加资本；二是降低总的风险加权资产。前

者称为分子对策，后者称为分母对策。1.分子对策商业银行提高资本充足率的分子对策，包括增

加一级资本和二级资本。一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利润。二级资本

主要来源于超额贷款损失准备、次级债券、可转换债券等。2.分母对策商业银行提高资本充足率

的分母对策，总体的思路是降低风险加权资产的总量，包括分别降低信用风险、市场风险和操作风

险的资本要求。要缩小整体的风险加权资产，主要采用两种措施：一是降低规模；二是调整结构。

63.［单选题］某银行2010年末可疑类贷款余额为400亿元，损失类贷款余额为200亿元。各项贷款余额

总额为40000亿元。若要保证不良贷款率不高于2%,则该银行次级类贷款余额最多为（）亿元。

A）200

B）300

0600

D）800

答案：A

解析:不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款X100%,因此要使不良贷款率

不高于2%,次级类贷款余额最多为：40000X2%-400-200=200（亿元）。

64.［单选题］关于强化信息披露监控机制，下列表述不正确的是（）。

A）信息披露如果不符合要求，必要时可要求增加信息披露的内容甚至重新进行信息披露

B）日常监督机制主要针对商业银行信息披露的行为、特点，进行有效、稳定的信息披露监督

C）法律赋予监管当局的责任越大，揭示商业银行信息披露的动机越小，商业银行在信息披露上造假

的动机就越大

D）为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露监控机制，包括日常监督机制、惩罚

机制和监管当局责任

答案:C

解析:C项，法律赋予监管当局的责任越大，监管者的能力越强，揭示商业银行信息披露的动机越强

烈，商业银行在信息披露上造假的动机就越小，也越有可能提供真实可靠的信息数据。

65.［单选题］在现代金融风险管理实践中，风险规避主要通过经济资本配置来实现，据此下列描述最

不恰当的是（）。

A）经济资本的分配最终表现为信用限额和交易限额等各种业务限额

B）对于不擅长的业务设立非常有限的风险容忍度并配置非常有限的经济资本

C）对于不擅长但愿意承担风险的业务可提高风险容忍度和经济资本配置

D）经济资本的分配依据董事会确定的风险战略和风险偏好来确定

答案:B

解析:B项，对于不擅长且不愿承担风险的业务，商业银行对其配置非常有限的经济资本，并设立非

常有限的风险容忍度，迫使业务部门降低该业务的风险暴露，甚至完全退出该业务领域。

66.［单选题］假设股票市场一年后可能出现5种情况，每种情况所对应的概率和收益率如下表所示。

概率收益率

0.150%

03515%

0.20-10%

0.25-25%

0.140%

则一年后投资股票市场的预期收益率为（）。

A）6%

B）27.25%

Oil.25%

D）ll.75%

答案:A

解析：预期收益率=0.1X5O%+O.35X15%+0.20X（-10%）+0.25X（-25%）+0.1X40%=6%。

67.［单选题］以下因素不会影响商业银行的资产负债期限结构的是（）。

A）央行宣布上调利率0.3%

B）沪市投资收益率上涨7%

C）贷款人推进新的贷款请求

D）商业银行增加网点数量

答案:D

解析：商业银行的资产负债期限结构受多种因素的影响。例如，商业银行对利率变化的敏感程度直接

影响着资产负债期限结构，所以A项正确；外部市场因素的变化同样会影响资产负债期限结构，例如

,股票投资收益率上升时，存款人倾向于将资金从银行中撤出并转投到股票市场，而贷款人可能推

进新的贷款请求或加速提取那些支付低利率的信贷额度，结果是造成商业银行的流动性紧张，所以

BC项正确；商业银行增加网点数量不会影响到商业银行的资产负债结构，所以D项的说法错误。

68.［单选题］2008年中国四川地区由于地震造成光缆断裂，使多家商业银行的通信和业务受到影响。

这体现的是（）引发的风险。

A）监管规定

B）自然灾害

C）业务外包

D）恐怖威胁

答案:B

解析：商业银行的外部事件风险包括：外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。其中，自

然灾害风险是指由于自然因素造成商业银行的财产损失的风险，包括火灾、洪水、地震等。

69.［单选题］下列关于财务比率的表述，正确的是（）。

A）盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力

B）杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力

C）流动性比率用于体现管理层管理和控制资产的能力

D）效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力

答案:A

解析:杠杆比率是用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力。流动性比率是用来判断企业归

还短期债务的能力。效率比率是体现管理层管理和控制资产的能力。

70.［单选题］风险管理的“三道防线”中第三道防线是指（）。

A）业务条线部门

B）内部审计

C）风险管理部门

D）合规部门

答案:B

解析：“三道防线”是指在银行内部构造出三个对风险管理承担不同职责的团队或管理部门，相互之

间协调配合，分工协作，并通过独立、有效地监控，提高主体的风险管理有效性。业务条线部门是

第一道风险防线，它是风险的承担者，应负责持续识别、评估和报告风险敞口。风险管理部门和合

规部门是第二道风险防线。内部审计是第三道风险防线。

71.［单选题］通常，以（）为主要资金来源的商业银行，其负债流动性的利率敏感度相对较低。

A）发行债券

B）公司存款

C）同业拆借

D）居民储蓄

答案:D

解析:从商业银行融资流动性的角度来看，零售存款相对稳定，通常被看作是核心存款的重要组成部

分。B项，公司/机构存款对商业银行的风险状况和利率水平高度敏感，通常不够稳定，很容易对商

业银行的流动性造成较大影响；AC两项，零售性质的资金（例如居民储蓄）相比批发性质的资金（例如

同业拆借、发行票据）具有更高的稳定性，因为其资金来源相对更加分散，同质性更低。

72.［单选题］当资金剩余额与总资产之比小于（?），甚至为负数时，商业银行应当对其流动性状况给

予高度重视。

A）l%〜3%

B）3%〜5%

05%〜7%

D）7%〜10%

答案:B

解析：当资金来源小于资金使用时，出现流动性赤字，此时必须考虑这种资金匮乏可能造成的支付困

难以及由此产生的流动性风险。根据历史经验分析得知，当资金剩余额与总资产之比小于

3%〜5%,甚至为负数时，商业银行应当对其流动性状况引起高度重视。？

73.［单选题］过去3年，某企业集团的经营重点逐步从机械制造转向房地产开发，商业银行在审核该

集团法人客户的贷款申请时发现，其整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少，融资现金流

急剧放大。根据上述信息，下列分析恰当的是（）。

A）该企业集团的短期偿债能力较弱

B）投资房地产行业的高收益确保该企业集团的偿债能力很强

C）该企业集团投资房地产已经造成损失

D）多元化经营有助于提升该企业集团的盈利能力

答案:A

解析:本题应采用现金流量分析的方法。现金流量分析，包括经营活动的现金流、投资活动的现金流

、融资活动的现金流分析。在贷款初期，应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得

所需的现金流量以偿还贷款利息。题中的企业集团处于开发期阶段，借款人可能没有或只有很少的

销售收入，而且还需要依赖外部融资解决资金需求，因此其正常经营活动的现金净流量一般是负值

,表明该企业集团的短期偿债能力较弱。

74.［单选题］组合层面的风险监测把多种信贷资产作为投资组合进行整体监测。关于商业银行组合风

险监测，下列说法错误的是（）。

A）商业银行组合风险监测主要有传统的组合监测方法和资产组合模型两种方法

B）商业银行可以依据风险管理专家的判断，给予各项指标一定权重，得出对单个资产组合风险判断

的综合指标或指数

C）资产组合模型方法主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测

D）组合监测能够体现多样化投资产生的风险分散效果，防止国别、行业、区域、产品等维度的风险

集中度过高，实现资源的最优化配置

答案:C

解析:C项，传统的组合监测方法主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测。

75.［单选题］一般而言，由于汇率变动所造成的风险属于（）。

A）信用风险

B）市场风险

C）操作风险

D）商品价格风险

答案:B

解析：市场风险可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、

汇率、股票价格和商品价格的不利变动可能给商业银行造成经济损失的风险。

76.［单选题］某银行2008年末关注类贷款余额为2000亿元，次级类贷款余额为400亿元，可疑类贷款

余额为1000亿元，损失类贷款余额为800亿元，各项贷款余额总额为60000亿元，则该银行不良贷款

率为（）。

A）l.33%

B）2.33%

03.00%

D）3.67%

答案:D

解析:不良贷款包括次级、可疑、损失类贷款。不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款

）4■各项贷款余额X100%=（400+1000+800）+60000X100%=3.67%。

77.［单选题］根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分

为八大类。以下不属于其中分类的是（）。

A）信用风险

B）权责风险

C）操作风险

D）声誉风险

答案:B

解析：根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用

风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。

78.［单选题］在对单一法人客户进行非财务因素分析时，下列选项不属于宏观经济、社会及自然环境

分析的是（）。

A）技术进步

B）人口老化

C）环保意识增强

D）行业周期性分析

答案:D

解析:D项属于行业风险分析。

79.［单选题］下列行为中，（）是由于银行内部流程而引发的操作风险。

A）某银行运钞车在半路遭遇抢劫，损失500万元

B）办理抵押贷款时，为做成业务，银行在抵押手续尚未办理完全时即发放了贷款

C）某商业银行不恰当解除劳动合同

D）银行员工王某联合无业人员张某，偷窃银行重要空白凭证

答案:B

解析:A项属于由于外部事件而引发的操作风险；CD两项属于由于人员因素而引发的操作风险。

80.［单选题］假设某商业银行的资产负债管理策略是：资产以五年期以上固定利率的个人住房贷款为

主，而资金主要来源于银行间资金市场的拆借和银行间债券市场的回购。如果市场利率上升，则该

银行资产负债所面临的最主要的市场风险是（）。

A）股票价格风险

B）商品价格风险

C）利率风险

D）汇率风险

答案:C

解析:如果市场利率上升，则该银行资产负债所面临的最主要的市场风险是利率风险。

81.［单选题］股票投资收益率上升，最可能会给银行造成（）风险。

A）信用

B）市场

C）声誉

D）流动性

答案:D

解析:股票市场投资收益率上升时，存款人倾向于将资金从银行转到股票市场，而借款人可能会推进

新的贷款请求或加速提取那些支付低利率的信贷额度，也将对商业银行的流动性状况造成影响。

82.［单选题］以下不是各国政府及监管机构加强并深化银行监管原因的是（）。

A）银行业为各行业广泛提供金融服务

B）银行业属于完全垄断行业

C）银行普遍存在通过扩大资产规模来增加利润的发展冲动

D）存款人与银行的关系属于特殊的债权人与债务人关系

答案:B

解析：面对当前复杂多变的全球各经济、金融格局，各国政府及监管机构有必要进一步加强并深化银

行监管，主要是因为银行业为各行业广泛提供金融服务.银行普遍存在通过扩大资产规模来增加利

润的发展冲动，存款人与银行的关系属于特殊的债权人与债务人关系，风险是银行体系不可消除的

内生因素，银行业先天存在垄断与竞争的悖论。

83.［单选题］（）是指出于汇率不利变动或货币贬值，导致债务人持有的本国货币或现金流不足以

支付其外币债务的风险。

A）间接国别风险

B）传染风险

C）货币风险

D）主权风险

答案:c

解析：货币风险是指出于汇率不利变动或货币贬值，导致债务人持有的本国货币或现金流不足以支付

其外币债务的风险。

84.［单选题］以下不属于国际上应用比较广泛的信用风险组合模型的是（?）。

A）Credit?Metrics模型

B）Credit?Portfolio?View模型

C）Credit?Risk+模型

D）Credit?Monitor模型

答案:D

解析：目前，国际上应用比较广泛的信用风险组合模型包括Credit?MetriCs模型、

Credit?Portfolio?View模型、Credit?Risk+模型。Credit?Monitor模型是信用风险管理领域比较常

用的违约概率模型。？

85.［单选题］如果商业银行的一个5年期的贷款项目，第1年到第4年每年还款额的现值为100万元，第

5年还款额的现值为1100万元，那么该贷款项目的久期为（）。

A）5年

B）4.5年

04.3年

D）4年

答案:C

解析：久期=［100X（1+2+3+4）+1100X5］4-（4X100+1100）^4.3（年）。

86.［单选题］一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支

付的金额（），则久期的绝对值（），表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响。

A）越大：越低

B）越小；越高

C）越小；越低

D）越大;越高

答案:B

解析：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金

额越小，则久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响。

87.［单选题］下列风险属于按风险诱发原因分类的是0。

A）政治风险和社会风险

B）系统性风险和非系统性风险

C）信用风险和市场风险

D）纯粹风险和投机风险

答案:C

解析:A项是按风险事故划分；8项是按风险的范围划分；C项是按诱发的原因划分；D项是按损失结果

划分。

88.［单选题］在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要

素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失是（）。

A）缺口分析

B）久期分析

C）风险价值

D）敏感性分析

答案:C

解析：风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场

风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。

89.［单选题］以下不属于利率风险的是（）。

A）重新定价风险

B）利率结构性风险

C）期权性风险

D）基准风险

答案:B

解析:利率风险按照来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。

90.［单选题］关于市值重估，下列说法正确的是（）。

A）商业银行应当对交易账户头寸按市值每月至少重估一次价值

B）商业银行必须尽可能按照模型确定的价值计值

C）商业银行进行市值重估的方法有盯市和盯模

D）盯市是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值

答案:C

解析:A项，商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值。B项，商业银行在进行市值

重估时通常采用两种方法：①盯市，商业银行必须尽可能按照市场价格计值；②盯模，当按市场价

格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值。D项，盯模是指以某一个市场变量作为

计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。

91.［单选题］（）的局限性在于其是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银行风险管理的主导

策略。

A）风险转移

B）风险规避

C）风险分散

D）风险补偿

答案:B

解析：风险规避策略的局限性在于其是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银行风险管理的主导

策略。

92.［单选题］（）是一种为各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法，同时为巴塞尔委员会所采用

A）累计总敞口头寸法

B）短边法

C）净敞口头寸法

D）专家判断法

答案:B

解析：短边法是一种为各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法，同时为巴塞尔委员会所采用。

93.［单选题］方差-协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法计算VaR值时能处理收益率分布中存在的

“肥尾”现象的是（）。

A）方差-协方差法和历史模拟法

B）历史模拟法和蒙特卡洛模拟法

0方差-协方差法和蒙特卡洛模拟法

D）方差-协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法

答案：B

解析：历史模拟法克服了方差一协方差法的一些缺陷，如考虑了“肥尾”现象；蒙特卡洛模拟法是一

种全值估计方法，可以处理非线性、大幅度波动及“肥尾”问题。

94.［单选题］下列关于信用风险的说法，正确的是（）。

A）对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源

B）信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承诺等表外业

务中

C）衍生产品由于信用风险造成的损失不大，潜在风险可以忽略不计

D）从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失？

答案:D

解析：对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源；信用风险既存在于传统的贷款

、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中；衍生品的潜在风险不容忽

视。？考点？商业银行风险的主要类别？

95.［单选题］反洗钱的主要制度中，处于基础地位的是（）o

A）客户身份识别制度

B）客户身份资料和交易记录保存制度

C）大额交易与可疑交易报告制度

D）涉嫌洗钱的可疑交易报告制度

答案:A

解析：商业银行反洗钱内控制度体系主要包括：客户身份识别制度；大额交易与可疑交易报告制度；客

户身份资料和交易记录保存制度；客户洗钱风险等级划分制度；反洗钱宣传培训制度；反洗钱保密制度

;反洗钱协助调查制度；反洗钱稽核审计制度;反洗钱岗位职责制度;反洗钱业务操作规程。其中，处

于基础地位的是客户身份识别制度。处于核心地位的是大额交易与可疑交易报告制度。

96.［单选题］留置担保的范围不包括（）。

A）主债权及利息

B）违约金

C）损害赔偿金

D）定金

答案:D

解析：除A、B、C三项外，留置担保的范围还包括留置物保管费用和实现留置权的费用。

97.［单选题］下列属于市场风险的计量模型的是（）。

A）基本指标法

B）风险中性定价模型

C）高级计量法

D）VaR模型

答案:D

解析:VaR模型属于市场风险的计量模型。

98.［单选题］下列各项中，不属于流动性的基本要素的是（）。

A）时间

B）成本

C）资产规模

D）资金数量

答案:C

解析:流动性是指商业银行在一定时间内、以合理的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力

,其基本要素包括时间、成本和资金数量。

99.［单选题］关于头寸拆分，以下说法中错误的是（）。

A）同一头寸通过不同风险类别计提的资本，体现了同一头寸对应不同风险类别的潜在损失对应的资

本

B）相同的产品头寸纳入不同风险类别下的分别计量，属于重复计量

C）头寸拆分的原理是从现金流的角度来看待一个产品

D）在标准法下，金融产品被从现金流角度拆分并重新组合，形成了按多空头、利率、期限、币种等

划分的多组现金流

答案：B

解析:B项，相同的产品头寸纳入不同风险类别下的分别计量，并非重复计量。同一头寸通过不同风

险类别计提的资本，体现了同一头寸对应不同风险类别的潜在损失对应的资本。

100.［单选题］（?）是各国监管当局和商业银行广泛使用的流动性风险评估方法。

A）流动性比率/指标法

B）自我评估法

C）关键风险指标法

D）因果分析模型

答案：A

解析:流动性比率/指标法是各国监管当局和商业银行广泛使用的流动性风险评估方法。自我评估法

、关键风险指标法、因果分析模型都是用来处理操作风险的。？

101.［单选题］商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差异构成了（）。

A）久期缺口

B）现金缺口

C）融资缺口

D）信贷缺口

答案:C

解析：商业银行的贷款平均额和核心存款平均额之间的差异构成了所谓的融资缺口。

102.［单选题］2013年6月3日，A银行总行资产负债管理委员会（ALC0）会议上，资产负债管理部总经理

严厉指出，我行流动性覆盖率指标（LCR）仅为74%,已经跌破监管红线，不能仅为业务部门的盈利目

标而忽视流动性风险管理，目前金融同业务线未来一个月内现金流负缺口太大，必须降低流动性风

险敞口，否则可能面临流动性危机。6月5日，A银行日间现金流管理出现问题，出款按时划出，但几

笔进款未能按时到账，导致日终（17：00）在央行备付金账户出现30亿的透支额。5月30日至6月11日

A银行备付金情况参见表6-1。表6T

日期2013年全行备付金总行备付金总存款

5月30日3506023000