财务岗位职责手-

明阳集团北方分部财务岗位职责手册办文北方分部财务部时间2019年3月发送北方分部各基地共13页送呈集团会计总部、基地总经理北方分部包含三个基地的12家分子公司，其中天津基地五家，吉林基地五家，甘肃基地两家。12家公司实行财务系统统一领导，财务核算体系统一规划，实行扁平化管理，目的在于通过优化组织架构，实现高效率的财务核算管理，节约不必要的管理环节，提高北方分部财务核算体系运作的执行力和管理效益。北方分部财务体系岗位职责如下：一、北方分部财务总监：负责对北方分部的财务核算体系统筹规划和管理，制定财务管理制度和流程；负责对税务方案策划；负责对各项实惠政策补贴及政府专项资金的争取和统筹；对财务人员晋级、晋职及日常工作进行考核管理；负责资金支配和财务预算审核和执行审批，对资金支付和费用支付进行审批;参及各内部选购、服务、修理等业务的流程监督和内部限制；对及财务相关的内外事务的沟通协调，保障财务各项工作顺当开展。负责成本、费用及财务成果分析报告审核；对财务数据精确性、刚好性负责；对重大财务决策负责；对集团财务总经理负责。二、财务副总监：负责帮助财务总监做好基地财务核算体系运作，负责基地日常财务核算、财务管理、报表及财务分析的复核，负责统筹基地财务工作;对财务总监负责。(11)负责网银付款的三级授权审核；(⑵参及对基地涉税统筹进行初步规划探讨；帮助税务会计完成涉税的相关工作；(13)负责自查年终汇算清缴数据，并进行复核；(14)负责对成本会计、材料会计、总账会计预制的记账凭和相关数据的审核；(⑸协作集团内部审计、外部审计资料的供应并负责说明；(16)负责编制财务各类管理制度初稿；(17)负责编制财务核算流程初稿；(18)负责叶片财务部日常工作管理和财务人员业绩考核及业务实力评价；(19)完成财务主管(或财务副总监)交派的其他工作2、成本会计负责设备的成本核算管理，依据成本费用管理制度和成本核算流程进行成本核算，精确归集和摊销生产成本及返修成本，对仓库出库统计员的系统业务规范和工作进行督导，对出库物料单据进行复核和核查，对月度物料盘点资料进行审核，确保生产或返修成本的精确。编制月度、季度和年度成本费用分析报告和成本倒扎表，参及基地定额成本和成本预算的制定和限制，对财务主管(或财务副总监)负责。(1)负责2号之前完成成本月结；⑵负责3号之前要求仓库出具盘点报告，并对盘点中存在的问题进行分析上报；⑶负责6号之前完成集团成本管理报表;(4)负责每月6日前完成内部分析的制造费用、成本、存货数据及分析；(5)每月27日前将开票数量通知税务会计开票，并于27日前将发票扫描给集团往来会计；(6)每月31日前及仓库、生产相关人员核对发运状况并在系统中完成系统中的销售发票及相关的销售凭证；⑺负责每月月末(参照集团规定时间)组织存货盘点工作，主要负责车间的原材料、产成品盘点工作；⑻负责月末盘点后，马上向生产部相关人员催要产成品产量统计表，督促生产相关人员在中完成相应的报工；⑼负责月末盘点后，核对6200工厂、6209工厂、8202工厂下物料的差异状况，对于须要处理的督促仓库统计员在1号之前完成;(10)负责核对产成品产量，帐实是否相符；⑴)负责月末盘点后，核对产成品产量，帐实是否相符；材料耗费是否合理，是否及一样，是否有严峻缺料；(12)负责整机入库前，核对整机领料完整、精确，工时的合理性及生产相关人员填制反冲物料的调整单据后交由仓库统计员在系统中完成处理；(13)负责对新增物料进行会计视图维护；对物料主数据进行维护。(14)每月中下旬对生产订单完成状况进行跟踪，避开月末出现较大的未完工生产订单及严峻缺料状况；(15)负责对生产部在系统中出现的错误进行跟踪，保证成本核算的精确性；(16)每周两次去车间和仓库了解生产工艺、流程、进度、及其他问题，便于成本的分析、限制；(17)刚好跟踪反馈随机发放、干脆发往风场物料状况，便于成本归集的完整性；(18)负责监督及指导仓库统计员的工作；(19)负责生产领料单、主机发运单、成品出入库单据的整理、装订、存档；成本会计凭证的整理；(20)负责协作各类审计须要，供应成本方面的审计资料；(21)完成财务主管(或财务副总监)交派的其他工作。3、材料会计①、材料方面工作：负责设备仓库物料的核算管理，规范物料外购、调拨入库系统操作流程，对仓库入库统计员进行业务规范和工作督导；对物料入库、调拨单据进行疑点复核。负责选购合同的初审工作，对月度基地盘点进行审核，帮助基地成本核算，对物料选购成本进行分析和限制；对财务主管(或财务副总监)负责。(1)每月10号前将打印系统材料选购发票凭证，并粘贴整理好相关附件；⑵每月将上月的外购入库单整理、装订、归档；⑶负责指导仓库日常业务，定期不定期对仓库进行抽盘工作，确保账实相符；⑷负责月末仓库盘点，依据系统生成仓库盘点表并负责仓库原材料的盘点工作；⑸负责协作成本会计做好成本核算、分析工作；(6)负责协作外部审计供应相关资料；⑺完成财务主管(或财务副总监)交派的其他工作；②往来账方面工作：负责设备供应商往来业务的核算、发票审核及账务处理，审核选购付款单；每月收集和整理进项税发票，按时将归集整理后的进项税发票抵扣联交至税务会计；负责每月及供应商的对账，编制往来账龄分析，参及每月及年度基地资金预算工作并供应相应资料，对财务主管(或财务副总监)负责。(1)负责4号前完成及集团分子公司及关联方之间的对账工作，并编制双方确认对账单；⑵负责每月4号前编制上月《往来科目账龄分析表》；⑶每月20号前将打印系统付款凭证，并粘贴整理好相关附件交给总账会计；⑷负责每月28号前分批整理选购发票抵扣联给税务会计；(5)负责日常纸质选购合同的初审工作，审核选购价格的合理性、合同相关支持资料的完整性、合同事项的完整性、严谨性，无问题交财务总监评审签批；(6)负责审核系统中的选购订单，保证选购订单及纸质选购合同的物料描述、数量、金额、付款条款一样，系统审核无误后依据《合同章运用签批表》加盖纸质合同专用章并留档登记新增选购合同；⑺负责审核、整理基地及集团选购部交来到账期的选购《付款申请单》并更新《选购付款单交接明细表》；(8)负责每周审核选购交来的选购发票，核对选购合同、纸质发票、入库单的物料数量及金额的精确性、真实性，保证选购合同金额、发票金额、付款申请单金额一样性、精确性，《付款申请单》审核签字交财务总监签批(类物料由集团审批)；⑼负责审核系统发票，核对系统发票及纸质发票的物料名称、数量、金额、税额、价税合计、发票号是否一样，确保系统相关项目精确无误进行系统的账务处理，妥当保管发票和入库单；(1。)负责对有双方确认的对账单的基地自采供货商支配批量付款，并及选购部沟通、整理批次付款明细并编制《付款审批表》并交上级领导签批付款；⑴)负责供货商批量付款后系统中的付款、清账等相关的账务处理,更新《应付账款账龄分析表》、《选购付款单交接明细表》；(12)负责定期导出系统入库未开票明细，并及选购人员沟通，确保刚好收到发票；(13)负责每月及供应商对账，并要求双方签字盖章，留档保存；(14)负责保管合同专用章；(15)负责协作外部审计供应相关资料；(16)完成财务主管(或财务副总监)交派的其他工作；③固定资产方面工作：负责固定资产系统编码的新增和新增固定资产系统中的选购订单审核、资产收货、发票录制及相关的账务处理；负责半年度、年度固定资产盘点及出具资产盘点报告工作；协作各种审计，供应相关审计资料；工作对财务主管(或财务副总监)负责。⑴每月10号前将打印系统资产发票凭证，并粘贴整理好相关附件；⑵负责固定资产清单管理、新增固定资产的编码添加;⑶负责系统中资产选购订单的审核、收货、发票录制；(4)负责固定资产及折旧费凭证的生成维护；(5)负责半年度和年度的固定资产盘点工作，出具盘点方案；(6)负责督导资产管理员的固定资产台账登记工作和实物管理工作，每月及资产管理员对账；⑺负责归集、整理固定资产盘点数据，并附注差异明细和差异缘由；(8)负责固定资产报废、清理等相关账务处理工作；⑼负责向审计人员供应资产费用相关的审计资料；(1。)完成财务主管(或财务副总监)交派的其他工作；五、公共岗位1、北方分部税务经理负责北方分部的税务统筹工作、各基地政策实惠款的跟进，负责帮助财务总监解决各个基地税务方面的疑难问题。负责北方分部税务、报表方面的统计合并业务，负责统筹内外部审计工作。同时负责天津基地五家公司的税务、银行工作及政府方面及财务相关工作。工作对财务总监负责⑴负责每月2号汇总出具北方分部上个月度资金预算；⑵负责每月5日前出具山东明阳和投资控股公司的管理报表；⑶负责每月8号前汇总北方分部上月税款预实数据，并上报财务总监；(4)负责每年5月31号前协作税审工作，完成上年企业所得税汇算清缴工作；⑸负责内控审计工作的对接及供应内控审计相关的资料;⑹负责合并北方分部相关的年度月度预实数据；⑺负责协作税务局的纳税检查及及税务部门沟通其他相关税务事宜；⑻负责政府部门政策实惠款项资料打算、供应、跟进；⑼负责北方分部税务规划统筹工作；(10)负责帮助财务总监做好北方分部的融资工作；(11)负责帮助北方分部财务总监解决各基地税务银行等外事方面的疑难工作；(12)完成财务总监支配的其他工作；2、税务会计负责统计报表申报，国税和地税纳税申报，发票购买，发票开具，发票验证，向银行报送融资资料，有关执照年检，月度资金支配和年度预算编制；对税务经理和财务主管负责。详细内容：(1)负责7号前完成地税纳税申报工作；⑵负责每月7号前向税务经理提交上月税款预实分析表；⑶负责13号前填报地税网上的财务报表；(4)负责13号前防伪税控系统抄税、网上抄税工作；⑸负责每月15日前完成国税纳税申报工作；(6)负责26日前出具基地下个月度的资金预算，报财务负责人审核后提交税务经理(甘肃、吉林基地由出纳负责)⑺每月28号前网上验证抵扣增值税专用发票；(8)负责每月月初依据统计局要求报送统计报表；⑼负责每月购买增值税发票，并开具销售发票；(10)负责每年5月31号前申报缴纳上年的残疾人保障金；di)负责年度费用预算收集整理工作；(12)负责年初对上年税务及个税手续费返还工作；(13)负责每个季度申报企业所得税；(14)负责向银行供应融资须要的相关资料；(15)负责高新企业相关资料报送、跟进及年审工作；(16)负责每年6月份之前完成相关证件的年检工作；(17)负责帮助税务经理完成年度预算工作；(⑻负责帮助税务经理完成公司相关证件的年检工作；(19)负责对财务总监签批的外埠单据进行接收和传递；(2。)负责对发票抵扣联、纳税申报表、审计报告等资料进行整理归档保管；(21)完成财务主管或税务经理支配的其他工作；3、总账会计(甘肃基地总账会计同时负责税务会计工作)负责所属基地的会计核算和总账类会计凭证编制工作等；刚好供应相关会计资料、数据和文件给上级审核；对编制的总账类会计凭证和供应资料的刚好性和真实性负责；参及各项财务管理工作；负责财务档案管理，工作对财务主管(或财务副总监)负责;(1)负责每月1日前完成全部总账类会计凭证的录入工作及相关费用、税金计提工作；⑵负责每月3日前出具银行余额调整表，并由财务主管审核；⑶负责每月5日前完成天津明阳技术管理报表；(天津基地)⑷负责每月6日前完成内部分析的期间费用数据及分析；⑸负责每月15日前将上月的凭证整理归档；(此项工作要求各岗位会计共同完成)(6)负责审核公司人员报销的费用、员工借款、其他款项付款，对费用的合理性和原始凭证的真实性负责；⑺负责基地费用报销单据审核、借款单据审核；(8)负责基地网银付款的二级授权审核；⑼负责基地的费用类、现金银行收款凭证的录入；(1。)负责每两天及出纳核对现金日记账和银行存款日记账；(11)负责在月底前完成公司的费用的计提工作(包括工资、工会经费、电费、房租等)；(12)负责登记保管非选购类合同；(13)负责向审计人员供应总账相关的审计资料；(14)负责结账前完成其他应收、其他应付的往来账登记和清账工作;(15)负责帮助财务主管完成年终汇算清缴数据的核实工作；(16)负责完成财务主管(或财务副总监)交派的其他工作；4、出纳员负责日常资金结算和资金收支管理。对资金收支疑点进行复核把关并向财务总监反馈。对现金和银行票据、商业票据、有价证券和待报销票据负责保管，登记现金和银行存款日记账，编制每周资金收付明细表、集团资金拨付状况表和每周资金需求表、库存现金盘点表、库存单据明细表，每日上报基地资金状况，对财务主管(或财务副总监)负责。⑴每月1号向财务总监及集团领导供应本月资金需求表并说明上月集团拨付资金状况；⑵每月1号编制现金、支票盘点表，并由财务主管负责复盘审核;编制月度收据检查表，并由总账会计负责复盘审核；⑶每月3号前去银行打印正式对账单；(4)每月5号前向集团资金部提交《上月资金月报》(5)负责现金、银行存款收支业务，每天盘点库存现金；(6)负责刚好登记现金日记账及银行存款日记账(电子版)；⑺复核报销单的填写金额大小写是否一样、签字手续是否齐全后,予以报销费用；⑻付款单据结算完毕后，在单据上加盖“现金付讫”或“银行付讫”章；⑼负责保管好原始凭证，并每两天将原始凭证移交给总账会计入账；(1。)负责每月及总账会计对账，确保资金的账实相符；⑴)负责每周一上午编制本周的资金需求表并说明集团资金拨付状况，向财务总监汇报并上报集团资金管理中心；(12)负责向财务总监汇报资金预警；每天上午9：00前向基地财务负责人和财务总监报送资金明细账；(13)负责定期去银行领取银行回单，并粘贴到原始凭证后，负责银行单据的完整性；(14)负责购买和签发银行票证，保管空白支票、并做好支票的登记、领用、核销工作；(15)每月末核对手工日记账及系统日记账明细；(16)协作审计工作须要，供应相关的审计资料；(17)每月及银行对账等工作；(18)完成财务主管(或财务副总监)交派的其他工作附件：北方分部财务组织架构图ONI批准⑴负责帮助财务总监制定基地的相关制度和流程；⑵负责审核财务总监授权范围内的付款及报销单据；⑶负责基地财务相关数据的合并及分析；（4）负责帮助财务总监统筹规划基地的财务相关工作；⑸负责督促各岗位人员依据手册规定的时间完成和提交相应的财务资料。（6）负责对所属基地财务人员日常工作进行考核管理。三、叶片厂财务部岗位职责1、叶片财务主管负责叶片的日常财务核算、财务管理、报表及财务分析。负责对叶片财务人员的日常管理、工作考核、业务指导和培训；帮助基地财务副总监做好财务核算体系运作；财务人员专业业务考核、资金支付、费用支付审核、会计报表编制、成本核算方案、成本核算流程编制；成本费用限制分析和月度、季度、年度财务成果分析；对叶片涉税统筹进行初步规划。负责会计核算和成本限制日常管理；刚好供应相关会计资料、数据和文件给上级审核；对叶片的资产、负债和财务成果的真实性、完整性和报表、资料的刚好性负责；对资产盘点进行复核和监督；参及各项财务管理工作；对叶片记账凭证进行复核，负责财务档案管理，对财务副总监负责。详细工作内容：⑴负责每月3号前督促和复核材料会计完成往来科目余额《账龄分析表》；⑵负责每月3号前复核仓库出具《存货盘点报告》；⑶负责每月4号前完成叶片月结工作；并打印三大主表报财务hH•攵M状，小7工作；甘肃基地的总账会计兼税务会计；每个基地配置1个出纳，负责整个基地全部公司的出纳工作。总监签字；⑷负责每月5号前出具《财务管理报表》，并发送给基地财务总监和集团财务相关负责人；负责每月6号前督促和复核成本会计完成《成本管理报表》；负责每月8号前完成月度《运营分析报表及相关报告》，并发送给基地财务总监和集团财务相关负责人；(吉林基地是总账会计完成)⑺负责每月10号前督促和复核成本会计完成《成本比武分析报告》；负责每月10日前完成《基地版预实分析》；⑼ 负责每个季度出具季度国际管理报表和调整分录；(10)负责依据集团规定的时间完成对资产盘点的工作，并对资产的精确性和真实性负责；(11)负责叶片费用报销、借款的审核；(12)负责网银付款的三级授权审核；(13)参及对基地涉税统筹进行初步规划探讨；帮助税务会计完成涉税的相关工作；(14)负责自查年终汇算清缴数据，并进行复核；(15)负责对成本会计、材料会计、总账会计预制的记账凭和相关数据的审核；(16)协作集团内部审计、外部审计资料的供应并负责说明；(17)负责编制财务各类管理制度初稿；(18)负责编制财务核算流程初稿；(19)负责叶片财务日常工作管理和财务人员业绩考核及业务实力评价;（20）完成财务副总监交派的其他工作2、成本会计负责叶片的成本核算管理，依据成本费用管理制度和成本核算流程进行成本核算，精确归集和摊销生产成本和加工成本，对仓库出库统计员的系统业务规范和工作进行督导，对出库物料单据进行复核和核查，对月度物料盘点资料进行审核，确保生产或加工物料成本的精确。编制月度成本管理报表、叶片成本比武分析表报告、成本倒扎表，参及成本预算的制定和限制，对财务主管（或财务副总监）负责。（1）负责2号之前完成成本月结；⑵负责3号之前要求仓库出具《存货盘点报告》，并对盘点中存在的问题进行分析上报；⑶负责6号之前完成集团《成本管理报表》；（4）负责每月6日前完成内部分析的制造费用、成本、存货数据及分析；⑸负责10号前完成《叶片成本比武分析报告》；（6）每月27日前将开票数量通知税务会计开票，并于27日前将发票扫描给集团往来会计；⑺每月31口前在系统中完成系统中的销售发票及相关的销售凭证；（8）负责每月月末（参照集团规定时间）组织存货盘点工作，主要负责车间的原材料、半成品、产成品及堆场的叶片盘点工作；⑼负责月末盘点后，马上向生产部相关人员催要半成品、产成品产量统计表，督促生产相关人员在中完成相应的报工；（10）负责核对半成品、产成品产量，帐实是否相符；（11）负责月末盘点后，督促生产支配员核对线边库数据，并刚好将核对结果供应应仓库统计员进行相应调整；（12）负责对新增物料进行会计视图维护；对物料主数据进行维护。（13）每月中下旬对生产订单完成状况进行跟踪，避开月末出现较大的未完工生产订单；（14）负责对生产部在系统中出现的错误进行跟踪，保证成本核算的精确性；（15）每周两次车间或仓库了解生产工艺、流程及其他问题，便于成本的分析、限制；（16）负责监督及指导仓库统计员的工作；（17）负责生产领料单、叶片发运单、成品出入库单据的整理、装订、存档；成本会计凭证的整理；（18）负责协作各类审计须要，供应成本方面的审计资料；（19）完成财务主管（或财务副总监）交派的其他工作。3、材料会计①、材料方面工作：负责叶片仓库物料的核算管理，规范物料外购、调拨入库系统操作流程，对仓库入库统计员进行业务规范和工作督导；对物料入库、调拨单据进行疑点复核。负责选购合同的初审工作，对月度基地盘点进行审核，帮助基地成本核算，对物料选购成本进行分析和限制；对财务主管（或财务副总监）负责。（1）每月10号前将打印系统材料选购发票凭证，并粘贴整理好相关附件；⑵每月对上月外购入库单、送货单整理、装订、归档、保管；⑶负责指导仓库日常业务，定期不定期对仓库进行抽盘工作，确保账实相符；（4）负责月末仓库存货盘点工作；⑸负责协作成本会计做好成本核算、分析工作；（6）负责协作外部审计供应相关资料；⑺完成财务主管（或财务副总监）交派的其他工作；②往来账方面工作：负责叶片供应商往来业务的核算、发票审核及账务处理，审核选购付款单；每月收集和整理进项税发票，按时将归集整理后的进项税发票抵扣联交至税务会计；负责每月及供应商的对账，编制往来账龄分析，参及每月及年度基地资金预算工作并供应相应资料，对财务主管（或财务副总监）负责。⑴负责4号前完成及集团分子公司及关联方之间的对账工作，并编制双方确认对账单；⑵负责每月4号前编制上月的《往来科目账龄分析表》基地版本和集团版本；⑶负责每月6口前完成集团内部分析往来方面的数据填制；⑷每月10号前将打印系统付款凭证，并粘贴整理好相关附件；⑸负责每月28号前分批整理选购发票抵扣联给税务会计；（6）负责日常纸质选购合同的初审工作，审核选购价格的合理性、合同相关支持资料的完整性、合同事项的完整性、严谨性,无问题交财务总监评审签批；⑺负责审核系统中的选购订单，保证选购订单及纸质选购合同的物料描述、数量、金额、付款条款一样，系统审核无误后依据《合同章运用签批表》加盖纸质合同专用章并留档登记新增选购合同；(8)负责审核、整理基地选购部交来到账期的选购《付款申请单》并更新《选购付款单交接明细表》；⑼负责每周审核选购交来的选购发票，核对选购合同、纸质发票、入库单的物料数量及金额的精确性、真实性，保证选购合同金额、发票金额、付款申请单金额一样性、精确性，《付款申请单》审核签字交财务总监签批(类物料由集团审批)；(1。)负责审核系统发票，核对系统发票及纸质发票的物料名称、数量、金额、税额、价税合计、发票号是否一样，确保系统相关项目精确无误进行系统的账务处理，妥当保管发票和入库单；(11)负责对有双方确认的对账单的基地自采供货商支配批量付款，并及选购部沟通、整理批次付款明细并编制《付款审批表》并交上级领导签批付款；(12)负责供货商批量付款后系统中的付款、清账等相关的账务处理,更新《应付账款账龄分析表》、《选购付款单交接明细表》；(13)负责定期导出系统入库未开票明细，并及选购人员沟通，确保刚好收到发票；(14)负责每月及供应商对账，并要求双方签字盖章，留档保存；(15)负责保管合同专用章；；(16)负责协作外部审计供应相关资料；(⑺完成财务主管(或财务副总监)交派的其他工作；③固定资产方面工作：(吉林基地此项工作由叶片成本会计负责)负责固定资产系统编码的新增