工程建设项目风险与应对措施

工程建设项目风险与应对措施工程建设项目的风险是不可避免的，因为建设周期长，涉及的投资额也很大。投资者希望项目能够达到预期效果，但在建设过程中，各种因素都有可能导致工程建设偏离预期，甚至失败。因此，必须采取应对措施来降低风险。一、几项较大的风险源：建设项目的风险来自多方面，以下是几个主要的风险源：（一）决策风险项目初期的决策是整个项目建设中最为重要的一个环节。业主应该根据自身的使用需求、经济实力、融资条件和还贷能力等因素，确定工程建设的地点、规模、标准和工期。同时，还需考虑地区经济形势走向、政治形势的稳定和发展前景等。技术的可行性由设计单位或研发、投资单位根据当时社会的技术先进条件和业主实际来考虑。（二）规划规模决策风险工程的规模与项目投资并非为直线正比扩大的。工程规模扩大后，可能增加基础深度和建筑物的高度，建筑物的造价也会相应增加，还可能添加相应的动力设备与设施，需增加相应的造价。增加融资额度，拉长还贷期，可能出现利率变化风险。工期拉长带来建筑材料的价格变动，施工管理费用增加等。（三）金融风险工程建设往往需要大量资金，融资贷款已成为社会常见事。但大量的融资，利息和可能出现的汇率的变化往往不是一笔小数目，精明的业主应精打细算。万一建设资金链出现断层，中途停工是工程建设中最不想见到的可怕事件，因此会带来投资的迅速增加。对于较大的工程项目，使用大量材料和设备是必然的，也是必须的。然而，在我国目前的体制下，材料和设备供应商一般承担有限的价格风险，往往由建设业主来承担。建筑材料的价格经常波动，这种波动很不规律，幅度也很大，达到10%-50%甚至更多。建筑材料的成本通常占工程建筑造价的60%-70%，因此必须慎重选择。设备价格的变动除了制造用料外，还可能涉及到进口设备的外汇汇率变动问题，变动幅度常见于10%-30%。为了规避以上风险，投资者应采取以下对策：1.充分的市场调查研究是决策的基础和关键，通过调研得出思路、制定对策、取得成功。充分的市场调查应考虑以下因素并拟定方案：自身经济来源和资金积累的可靠性；工程项目的使用功能和预定经营发展的需要；市场发展前景和预备项目的规模；建设规模、标准档次和预测总工程费用；贷款利率和还贷能力；建设工期要求；多方案比较分析得出的可行性研究。2.规避风险是常人都想要的利益，但对于并不长期从事工程项目建设的业主来说，风险只是个笼统的概念，不够充分、具体。对于缺乏建设经验的业主尤其突出，他们往往用百分比来代替所有的潜在风险，这是不可靠的。必须充分考虑每个可能出现的风险事项，制定可靠的规避措施。应考虑的规避措施如下：（1）方案论证：即使是经过多方面比较得出的优化后的建设可行性报告，仍需要集思广益，经过多方面、多层次的反复论证，最好请有丰富经验、实力的工程咨询公司协助制订和专门的专家论证，在听取专家的论证意见之后再敲定方案。（2）方案设计：找有较强实力的设计单位进行初步设计，并通过方案招标慎重比较后选择设计方案，对控制施工图的质量和控制建设造价能起到稳妥的保证作用，避免出现重大修改而通常只有增加造价，在重大的设计修改中，大量减少造价的机遇极其少见。（3）严格程序。经济风险：施工企业面临着许多经济风险，其中要素市场的价格上涨直接影响到工程成本。金融市场的利率变动和货币贬值也会影响到施工企业的经济效益，尤其是在采用BT、BOT的项目中更为敏感。供应问题也是一个重要的因素，如发包人供应的资金、材料、设备质量不合格或供应不及时。此外，国家政策的调整，如工资、税种、税率的调整等，也会给工程项目带来一定的经济风险。技术风险：地质地基条件、水文气象条件、设计和规范以及施工技术协调都是施工企业面临的技术风险。处理异常地质情况或其他障碍物会增加工作量和延长工期。自然灾害如台风、暴风雨、洪水等也会对野外施工的公路、铁路工程产生影响。设计图纸供应不及时或出现设计变更会延误施工进度，造成经济损失。施工过程中，各专业间出现技术问题，且不能及时协调，也会影响到验收和结算。施工企业防范风险的方式：施工企业可以采取控制风险、转移风险和保留风险三种方式来防范风险。控制风险包括避免风险、消灭风险和减少风险三种，主要措施包括熟悉和掌握施工阶段的有关法律法规、深入研究和全面分析招标文件、签订完善的施工合同、掌握要素市场价格动态、加强履约管理和管好分包商。规避和转移风险的措施包括推行索赔制度、向第三方转移风险，如推行担保制度、加入工程保险、合理进行专业分包。当风险不能避免或因风险有可能获利时，应有意识地承担风险。在固定价格的施工合同中，可以考虑增加一定比例的风险金，即处理合同中明确的潜在风险所需要的上基金。项目管理中防范风险的措施：以防为主，提高风险意识，是项目管理中防范风险的重要措施。必须加强对风险的认识和分析，及时发现和处理风险。同时，加强沟通和协调，提高发包人和承包人之间的合作和信任，以及提高监理工程师和工地代表的工作效率，都是防范风险的重要措施。在项目管理中，各级人员都必须树立高度的风险意识和危机意识，以应对复杂多变的市场形势。他们需要时刻保持清醒的头脑，超前分析可能产生的各种风险，并做好风险预测。合同管理人员则需要熟悉和掌握国家有关法律法规，认真研读条款，并通过合同谈判的方式对条款进行拾遗补缺，避免损害自身利益的条款存在。索赔是一种转移风险的策略，但需要讲究策略和技巧。对于长期合作的业主，应尽量通过和谈的方式解决，只有在协商无果的情况下，才可以在收集到充足证据的基础上，有理有节地诉诸法律。索赔所需的证据包括投标文件、会议纪要、来往信函、指令或通知、施工记录、组织设计、施工现场的各种记录、工程照片、气象资料、验收报告、原始凭证、国家发布的相关规定及有效信息。《国务院办公厅关于切实解决建设领域拖欠工程款问题的通知》、《最高人民法院关于审理建设工程施工合同纠纷案件适用法律问题的解释》的颁布，为施工企业保障合法权益提供了有力的法律武器。在买方市场条件下，风险是客观存在且无法避免的。当风险与收益共存时，我们应该巧妙把握获利的机会。例如，某公司在2004年投标南京纬九路立交一期工程时，决定保留风险，以高出常规价1500万元的报价中标。依照当年银行的贷款利率和贷款年限，即使用贷款弥补资金的不足，仍可有1044万元的利润空间，这是保留风险的一个成功应用。对于项目管理中的风险，实现风险转移是一种有效的策略。集团公司可以利用高层企业的资金优势、管理优势、技术优势、团队优势，组织和管理总包项目，而不是对工程项目进行具体的施作。通过合理合法的专业分包，寻找有实力、信誉好的合作伙伴，把部分专业性极强的工程分包给专业施工企业，选择、管理、利用好专业劳务分包企业，实现合理的风险转移。这不仅可以提高专业施工的质量，也有利于提高整个工程的利润。对于缺乏资金的项目，可以将风险转移给材料商和分包商。工程款项的债权可以转让给分包商和材料商，无需经过业主同意，只需通知业主。采取融资方式运作项目已成为一个发展方向。BT、BOT的资金投入量大，资金占用周期长，风险很大。集团公司可以用自有资本金的35%进行项目管理的运转，其余部分凭借地方政府的信誉进行二次招标，吸纳有社会闲散资金的专业分包队伍和材料供应商参加。通过签订融资分包合同，将资金投入和占用的风险转移给第三方，同时自身也赢得了市场。强化项目管理是降低管理风险的关键。抗险能力是衡量企业管理水平高低的标准。因此，强化管理，提高管理水平，不仅能够有效地抵御风险，还能减小风险造成的损失。工程项目是施工企业效益的源头，也是管理的出发点和落脚点。因此，项目管理应以确保工程质量为前提，以追求利润最大化为主线，以贯标和成本控制为切入点，走质量效益型之路。成本控制是项目管理最终实现效益最大化的关键。在竞争激烈的市场环境下，低价中标已成为不可抗拒的潮流。要生存就必须顺应这个潮流。因此，在项目管理上，应实行项目经理管理目标责任制、施工前成本分析预测制、财务审计定期制、预算财会人员公司委派制、项目管理绩效全员考核制等，有效降低效益风险，使施工的成本管理呈现良性发展的态势。例如，京福高速公路福建某标