评估提供的资料清单

..PAGE4.v.企业提供的资料清单一、管理类(铁菱公司提供)1、经济行为文件(董事会决议及上级批准文件)；2、委托方和资产占有方企业营业执照及组织机构代码证复印件；3、委托方和资产占有方承诺函〔由评估机构出具格式〕；4、资产占有单位2007\2008\2009年审计后的会计报表5、关于进展资产评估有关事项的说明；6、资产占有单位成立时的批准文件；7、资产占有单位成立〔最新〕的验资报告；8、资产占有单位成立时投入资产的评估报告；9、资产占有单位投资各方的合资协议或合同；10、资产占有单位最新的公司章程；11、资产占有单位的厂志或企业概况介绍资料；12、土地租赁协议或合同以及确定租金的依据〔当地土地局部文件或土地评估报告等〕。二、财务类1、银行存款1)含有评估基准日余额的银行对帐单；假设帐面金额与银行对帐单金额不一致时，应提供银行存款余额调节表，注明其中未达帐项并说明原因；2)如银行存款为定期存单，应说明存款起止期限、存款利率并提供存单复印件(审验原件)；3)银行存款询证函(另行提供询证函样本);4)如有冻结的银行存款请提供冻结的相关材料及详细说明。2、股票投资1)权属证明复印件(如股权证\托管证\交割单等)〔审验原件〕；2)假设该科目中有已存入证券公司但尚未进展短期投资的现金应加以说明，并比照银行存款提供相应资料。3、债券投资债券复印件或其他可证明企业拥有所申报的债券产权的文件资料〔审验原件〕。4、应收票据1〕“涉及法律诉讼〞的款项提供法院判决书等有关法律文件；2〕用于抵押的应收票据提供抵押文件；3〕大额应收票据的复印件。5、应收股利董事会决议或其他利润分配文件6、应收帐款、预付帐款、1)对可疑债权应逐笔填制可疑债权调查表〔调查表样本另行提供〕；2)对“涉诉〞的款项应提供法院判决书等有关法律文件；3)基准日后已收回的大额款项，应提供原始凭证复印件，如汇款单、进帐单等；4)欠款单位破产、关闭或资不抵债证明；5)协助发放应收帐款〔预付〕帐款询证函〔样本另行提供〕；6)金额较大的应收〔预付〕帐款的合同或协议复印件；7)坏账准备明细工程及计提或确认坏账的政策;8)大宗预付款合同协议复印件。7、其他应收款1)金额较大的其他应收款的借款协议、收据复印件；2)其他资料参照应收帐款8、应收补贴款有关发放补贴的文件复印件。9、存货1)大宗原材料及主要材料、库存商品(产品)近期大额采购合同复印件；2)大额委托加工合同复印件；3)大宗商品(产品)销售合同复印件；4)外购存货的帐面价值构成说明，如：工业企业材料价值包括：买价+包装费+运杂费+保险费+挑选整理费等;5)所有库存商品(产品)基准日近斯(前后两个月)的销售价格及产品的市场销售情况(区分为畅销、正常销售及滞销等三种情况);6)请提供积压、损坏及淘汰等不能正常使用的原材料的明细并说明该局部存货的可变现价值情况。10、待处理流动资产损失资产损失报批文件(包括企业申请报损的资产明细表、鉴定检验证明、报损原因说明等文件、上级单位、财税部门的批文等)。11、长期投资区分控股与非控股其他长期投资，提供的资料有所差异1)对非控股股权投资，应提供投资协议,被投资企业概况(内容包括经营现状、财务状况等)、营业执照复印件、评估基准日经审计的财务报表(至少包括：资产负债表、损益表)、公司章程〔包括补充修改局部〕及相关验资报告；2)对控股股权投资，应对被投资单位做整体评估，即比照本套文件资料提供，同时提供整套评估申报表。12、长短期借款1)借款合同协议复印件；2)担保合同、抵押合同复印件。13、预收帐款、应付帐款、其他应付款1)涉及法律诉讼的款项请提供法院判决书等有关法律文件复印件；2)协助发放询证函；3)对于无法付出的负债请提供有效的法律证明资料;4)大额应付款或预收款项的合同或协议复印件。5)对于暂估的应付账款请提供详细的供给商或承建商明细，相关合同及基准日已支付金额。14、预提费用计提依据复印件(如大修方案、利息计算表、征收管理费的文件等)并说明已预提的费用是否是在评估基准日或之前应支付或承当。15、应付工资、福利费工效挂钩额度批准文件或其他文件的复印件。16、应交税金1)如果资产占有单位享受减免税收的优惠政策，请提供减免税的批文2)请提供近期的纳税申报表。17、应付利润提供利润分配方案的文件依据(如董事会决议等)。18、其他应交款除教育费附加以外的各种地方性收费的文件(计提依据)的复印件。19、应付债券1〕发行债券的批文；2〕实际发行情况、应付债券利息计提及支付说明。20、长期应付款相关应付款合同协议复印件，如引进设备合同或融资租赁合同等的复印件。三、房地产类1、建〔构〕筑物1)房屋产权证或替代证明;2)厂区平面图(指工业厂房)、室外管线图(包括上水、下水、煤气、暖气、蒸汽、电线、电缆等)；3)典型工程的工程决(结)算书及施工图纸或工程概(预)算书、工程竣工验收报告(评估人员提供明细清单)；4)当地基准日执行的建筑安装工程定额及费用定额、调差文件(协助提供)；5)当地基准日执行的造价信息资料(协助提供)；6)当地目前工业与民用各类建筑物的市场行情(售价或建安本钱)(协助提供)；7)请提供主要房屋建筑物的建筑施工合同书；8)请提供主要房屋建筑物的用地规划许可证及建筑规划许可证;9)请提供房屋建筑物所占用土地的使用证;10)涉及抵押担保的房屋建筑物请提供抵押担保合同及抵押担保清单;11)请说明列入评估范围的房屋建筑物是否有违章建筑物及不能正常使用(不满足生产工艺或危房)的房屋建筑物；12)请房屋管理和使用人员协助完成重要房屋状况调查表(评估人员提供清单及样表)；13)请提供当地基准日近期新建房屋所需花费的费用或本钱工程(如当地行政事业收费、环保收费、人防收费、防洪收费等)并协助提供相关文件。2、在建工程—土建工程1)在建工程建立用地规划许可证\建立工程规划许可证\开工证；2)在建工程可研报告及批复；3)在建工程招投标文件；4)在建工程与主要承建商或供给商的合同书；5)在建工程账面价值的构成说明(区分工程前期费用、建筑工程投资及其他投资)；6)在建工程概况说明材料(包括工程报批立项大至时间表、目前建立情况、工程投资情况、建立周期等)。四、机器设备类1、机器设备1)大型国产设备的购货发票及合同；2)典型进口设备的合同、报关单、装箱单；3)工艺流程图及说明；4)典型设备档案(包括运行记录、事故记录、维修保养情况)；5)大型设备大修、技改资料(近三年)(次数、时间、费用)；6)有关设备管理方面的会计制度或法规；7)技术维护规定。8)涉及抵押担保的设备请提供抵押担保合同及抵押担保清单;9)请说明列入评估范围的设备是否有不能正常使用(不满足生产工艺、损坏或待修理)的机器设备；10)假设有请提供已报废未进展账务处理设备的报废文件或手续；11)假设有请提供待报废设备清单及相关的鉴定材料或说明材料；12)假设有请提供盘亏设备的说明材料；13)假设有提供近期购置设备的合同和发票；14)请设备管理和使用人员协助完成重要设备状况调查表(评估人员提供清单及样表)；2、车辆机动车行驶证复印件〔按明细表序号填列〕(应有照片)；对权利人不是资产占有单位的应提供有效的产权证明资料(购车发票、对方的产权承诺或双方共同的产权情况说明)；3)请提供车辆截止评估基准日的累计行驶里程；4)请车辆管理和使用人员协助完成车辆状况调查表(评估人员提供清单及样表)；5)请提供车辆保险材料；6)请提供基准日近期当地购置新车及登记所需花费的费用工程及金额情况；3、在建工程—设备安装大型设备安装工程竣工资料或验收资料；主要设备的采购合同或大包合同；在建工程可研报告及批复；在建工程招投标文件；在建工程账面价值的构成说明(区分工程前期费用、设备安装工程投资及其他投资)；在建工程概况说明材料(包括工程报批立项大至时间表、目前建立情况、工程投资情况、建立周期等)；对于大修或改造性工程请与固定资产工程对应并说明是否有新增资产。五、土地使用权类1、地产权属资料1)国有土地使用权证书;2)国有土地使用权出(转)让合同、协议;3)国土部门关于土地使用的处置意见;4)土地使用权获取费用的支付凭证;5)土地使用权获取途径、方式、过程等背景资料。2、地产规划资料1)用地红线图;2)总平面布置图;3)土地位置图(在城市行政区划图中标出);4)土地开发规划说明及规划图;5)土地规划用途、建筑面积、容积率、绿化标准及规划部门的批文。3、地产状况资料1)工程地质状况资料;2)地貌状况资料(形状、坡度、障碍物等);3)自然环境状况资料(生态、景观等);4)建筑物情况资料(权属、数量、面积、构造、高度、建立年代等);5)其他地上附着物情况资料;6)根底设施开发程度资料,如即七通一平情况资料(道路、电力、电讯、自来水、污水、煤气、热力、地坪)及所付费用。7)商业效劳设施配套情况资料。4、参考资料1)城市行政区划图;2)城市交通图(或旅游交通图);3)地区宏观开展规划;4)城市建筑规划管理控制指标;5)城市概况资料(城市的战略地位、经济开展水平、根底设施、交通条件、人口规模、旅游资源、投资规模)。5、地价资料(协助提供)1)城市基准地价文件及图表;2)城市用地分类表;3)城市地价区类划分文件;4)地产所在地区土地级别;5)土地取得时所支付的征地、拆迁及安置费用;6)城市土地典型地价水平(最高价、最低价、平均价);7)地产周边土地出(转)让、出租案例(时间、位置、使用、性质、容积率、建筑密度、价格等);8)当地政府对根底设施建立配套费的有关规定;9)地产所在地区物价上涨指数和地价上涨指数。六、专利与专有技术类1、委托方为技术出让方1)关于评估对象(专利或专有技术)的详细说明,特别是关于该项技术的先进所在及其实质性内容的文字资料(或图纸、数据)。2)关于该项技术的产权界定资料,假设为专利请提供专利证书及专利号;假设为专有技术须提供省部级以上的鉴定文件。3)该项技术的研制、开发本钱费用。如该技术已使用过,那么提供前三年为本企业创造的效益(应说明生产规模)。4)关于该项技术的先进性、适用性与经济合理性的有关权威部门鉴定与证明文件。5)技术成熟程度和预期寿命。6)预期在何种生产规模下该技术的应用可能产生的效益。7)市场情况预测:市场需求情况、占有率、同行业或同类产品的竞争情况、行业平均获利情况。8)该技术的转让情况:转让方式、转让次数、地区。2、委托方为技术受让方除需提供该项技术的详细资料外,尚需提供:1)预计引进该技术后的投资规模、进度。2)生产规模、预计生产情况。3)预计资金占用情况(固定资产及分类、流动资金)。4)按预期技术有效期预测产品产量、单价、销售额、销售本钱、期间费用(管理、销售、财务费用)。5)本企业过去三至五年的经营状况、财务历史数据(至少需资产负债表、损益表)。6)本企业人员素质状况与管理水平。7)市场环境情况与开展前景、同行业的平均收益率。3、假设为合资或投资入股进展评估,那么除上述资料外,尚需提供新建企业的法律性文件,包括营业执照和公司章程等。七、商标类对商标等无形资产的评估,需要客户的全面配合,提供充分、可靠的资料,具体内容如下:1.客户的概况(包括经营历史、现状)、经营业绩(特别是前五年的);2.商标概况,包括:商标注册的时间,商标的注册地点、证书号、保护内容、使用范围及商标的种类,有无其他商标(包括名称),商标的法律诉讼情况,商标的知名度,商标有无参加有关的国际性公约、协定(附件说明)等;3.客户产品质量、产量、工艺流程、出口历史及展望;4.商标注册有关的法律性证件,包括注册证书及注册范围等、营业执照等;5.客户的经营战略(长期规划),特别是今后五至十年的长期规划;6.客户今后五至十年财务数据预测,资料包括:1)销售、生产预测;2)生产本钱费用(制造本钱、期间费用:管理费用、销售费用、财务费用)预测;3)折旧及税金;7.客户所在行业的竞争对手分析、客户对竞争格局的预测,市场开发预测及自身投资能力分析。八、收益法评估所需资料〔与管理类资资料重复可不另行提供〕1.提供与本次评估目的相关的各种协议、协定、合同、可行性论证报告及企业开展方向、开展目标方案等资料；2.企业根本情况介绍，主要内容包括〔简要说明〕①企业名称及简介、注册地址及总部地址、注册资本、法定代表人；②企业性质、企业历史沿革包括隶属关系的演变，股份制企业重组情况或拟进展的重组情况；③近三年来企业的资产、财务、负债状况和经营业绩，已经审计或正在进展审计的，应说明注册会计师发表的意见；④主要经营种类、经营能力，近年实际营业额，主要市场及市场占有率，本企业经营业务在同类市场的地位及竞争者情况；⑤形成企业全部经营能力的状况〔按100%生产能力填列〕，正在或方案进展的投资工程简况〔已明确的投资方案〕；⑥执行的主要会计政策，生产经营是否存在国家政策、法规的限制或优惠，生产经营的优势分析、各种因素的风险；⑦主要原材料、能源供给情况是否受供给商限制。3.同行业同类经营业务营业额、社会总需求量、市场饱和情况以及贵企业和竞争者比拟其效劳的优势及劣势；4.工程可行性研究报告或工程建议书；5.公司主要客户及其总收入预计；6.公司与经营有关的长期大单合同；7.主要管理团队〔董事长、总经理、副总经理〕成员介绍；8.历年来企业获得的各类证明材料①行业地位、排名证明资料；②各种荣誉及奖励资料；③媒体报道宣传资料；④品牌〔商标〕的维护与保护措施。10.公司特许权经营申请费用明细表，年交费额；11.公司销售网络培养过程及网络分布情况说明；12.公司资产配置及使用情况说明，包括非经营性资产、负债及超出经营正常需求的溢余资产状况的说明；13.未来收益预测表：未来五年收益预测及现金流量简表单位：元年度项目～年～年～年～年～年一、销售(主营业务)收入减：产品(主营业务)本钱～税金及附加二、销售(主营业务)利润减：销售(营业)费用管理费用财务费用三、(营业)利润加：营业外收入减：营业外支出四、利润总额减：所得税(税率)五、净利润加：每年折旧每年摊销减：本年资本性支出本年追加营运资金六、净现金流量折现率主要产品未来销售预测表〔按性质分别填列〕单位：元工程年度产品名称生产能力销售量销售单价(元)销售收入～年～年～年～年～年主要产品生产本钱预测表〔按性质分别填列〕单位：元工程年度产品名称直接材料燃料动力工资及附加制造费用合计～年～年～年～年～年销售(营业)费用、管理费用、财务费用预测表〔按企业实际清楚细〕单位：元年度工程～年～年～年～年～年营业费用工资及福利费运输费广告费其他小计管理费用工资及福利费办公费差旅费其他小计财务费用利息收入利息支出汇兑损益及手续费小计合计未来五年技术改造、规模扩大情况统计表评估基准日：年月日年份技改或扩大投入(万元)规模扩大情况扩大营业能力增加销售收入(万元)增加利润(万元)附件1关于进展资产评估有关事项的说明(由委托方及资产占有方共同撰写，企业负责人签字、加盖公章、签署日期)一、委托方与资产占有方概况(一)企业名称及简称、注册地址及总部地址、注册资本、法定代表人名；(二)企业性质：企业历史沿革，目前人员构成，隶属关系的演变，股份企业设立、重组情况或拟进展的重组情况；(三)经营业务范围及主要经营业绩；(四)近三年来企业的资产、财务、负债状况、业务类型及经营业绩，已经审计或正在进展审计的，应说明注册会计师发表的意见；(五)主要产品品种、生产能力、近年实际生产量、销售量，主要市场及其市场占有率，本企业产品在同类产品市场的地位，产品质量情况，主要原材料、能源供给情况，环境污染及治理情况，产品有无出口及出口状况；(六)形成企业主要生产能力的状况，正在或方案进展的投资工程简况和今后五年的开展规划；(七)执行的主要会计政策，折旧方法，生产经营是否存在国家政策、法规的限制或优惠，生产经营的优势分析、各种因素的风险。二、关于评估目的的说明(一)说明评估目的及与评估目的对应经济行为的进展状况，评估目的实现后预计产生的影响；(二)已经获得有关部门批准的，应载明批件名称、批准日期及文号，并收录于附录的资料清单之中。三、关于评估范围的说明(一)说明需要委托评估机构进展评估的具体资产范围、明确载明需要评估的资产和负债的类型、帐面金额及资产状况；(二)对于租赁或特许使用的资产以及没有会计记录的无形资产应特别说明；(三)如在评估目的实现前有不同的资产占有者，应列表载明各资产占用者待评估资产的类型、帐面金额等。四、关于评估基准日的说明(一)明确所选取的评估基准日，评估基准日表述为：××××年××月××日；(二)适当说明选取评估基准日的理由及其合理性，如评估基准日受特定的经济行为文件所约束，应载明该文件的名称、批准日期及文号。五、可能影响评估工作的重大事项说明(一)委托方和资产占有方要写明所有对评估结果产生重大影响的事项；(二)如委托评估的资产曾经进展过清产核资或资