银行金库可分为 银行金库可分为哪几种

银行金库可分为银行金库可分为哪几种

银行金库可分为

银行金库可分为()。

A.尾款箱集中保管库

B.分金库

C.中心金库

D.总部金库

答案：ABC

中国建设银行金库集中管理操作规程

第一章总则

第一条依据《中国建设银行金库管理制度》和金库集中的有关规定，为加强管理，规范操作，特制定本规程。

其次条建设银行集中后的金库可分为：中心金库、分金库和尾款箱集中保管库三类。

中心金库是指在同一城市的分、支行或一个县(市)支行集中设置的，与人民银行有直接现金往来的金库。是集中保管现金(包括外钞，下同)、有价单证和尾款箱的专用库。

分金库是指经批准设立的城市中心库的分库，是负责保管中心库指定区域内的现金、有价单证和尾款箱的专用库。分金库只与中心库、指定区域内营业网点发生现金、有价单证、尾款箱的存取和代保管关系。

尾款箱集中保管库是指经批准设立的特地负责保管上级指定区域内营业机构尾款箱的专用库。

金库是重点保卫场所，各级行处应严格执行《中国人民建设银行金库管理制度》和本规程，仔细负责做好金库管理工作，确保国家资金和财产平安。

第三条同一城市原则上只能集中设置一个中心库。大城市由于交通拥挤，库容量有限等客观缘由，集中设置一个中心库确有困难的，报请一级分行批准后，可分片设立一至三个分金库。

每个县(市)支行至多设立一个中心库。支行以下的营业机构假如与中心库的运输距离超过30公里，且交通不便，钞币运送平安问题比较突出的，可书面报请一级分行批准后分片设立尾款箱集中保管库。

偏远地区和现金业务量小的县支行及以下的营业机构(含降格为分理处或储蓄所的县支行)报经一级分行批准，也可将现金、有价单证及尾款箱寄存其他银行金库保管。

其次章基本规定

第四条中心库的主要任务

一、负责分金库的管库人员、日常业务的管理。

二、负责向人民银行发行库上缴和提取现金。

三、保管现金、有价单证，办理现金、有价单证的出入库，登记库存登记簿，保证明物、登记簿、明细帐之间三相符。

四、保管或代保管珍贵物品和按规定应入库保管的重要机具，仔细做好交接登记工作，保证帐实相符。

五、受理辖属分金库或营业机构(向其存取现金、寄存尾款箱的支行、办事处、分理处、储蓄所的统称，下同)的现金缴存、领取及主、辅币兑换。

六、办理辖属营业机构尾款箱的寄存保管。

七、负责辖属分金库或营业机构损伤币的收缴、整理和解缴。

八、负责伪、变造币的收缴、整理和解缴人民银行。

九、合理匡算库存现金头寸，敏捷调剂现金余缺，最大限度地压缩库存现金。

第五条分金库的主要任务

一、保管现金、有价单证，办理现金、有价单证的出入库，登记库存登记簿，保证明物、登记簿、明细帐之间三相符。

二、保管或代保管珍贵物品和按规定应入库保管的重要机具，建立登记簿，仔细做好交接登记工作，保证帐实相符。

三、负责向中心库上缴和提取现金。

四、办理辖属营业机构的现金缴存、领取及主、辅币兑换。

五、办理辖属营业机构尾款箱的寄存保管。

六、负责辖属营业机构损伤币的收缴、整理和解缴中心库。

七、负责有关机构伪、变造币的收缴、整理和解缴中心库。

八、合理匡算库存现金头寸，敏捷调剂辖区内现金余缺，最大限度地压缩库存现金。

第六条尾款箱集中保管库的主要任务

一、办理上级指定区域内营业机构尾款箱的寄存保管，建立登记簿，保证尾款箱数与登记簿相全都。

二、保管或代保管珍贵物品和按规定应入库保管的重要机具，建立登记簿，仔细做好交接登记工作，保证帐实相符。

第三章金库管理部门和管理人员

第七条出纳部门是金库的管理部门，负责制定金库管理规定、操作规程、岗位职责及金库执行有关制度的检查、指导和监督等工作。中心库由中心库管辖行出纳部门归口管理;分金库由中心库负责管理;尾款箱集中保管库由其管辖行托付库址所在行出纳部门管理，业务上接受中心库

指导。

第八条金库设金库主任，负责金库的组织领导、监督检查和金库管理人员的思想、政治训练工作及金库日常管理工作;金库应配备专职管库人员和守押人员，负责金库的日常工作和库房、库款、有价单证及尾款箱的平安保卫。

一、中心金库的库主任由中心库管辖行的出纳负责人担当;管库人员和守押人员由管辖行配备和管理。中心库管辖行对中心库库房和库款平安负责，中心库的库址不在管辖行的，库址所在行应为中心库供应必要的办公条件，不得干涉中心库的日常工作。

二、分金库的库主任经中心库库主任提名，由中心库管辖行任命;管库人员由中心库统一调配，守押人员由中心库管辖行负责配备和管理，其行政关系、工资及各项福利待遇直接隶属中心库管辖行。中心库管辖行对分金库库房和库款平安负责，分金库库址所在行应为分金库供应必要的

办公条件，不得干涉分金库的日常工作。

三、尾款箱集中保管库的库主任由库址所在行的出纳负责人担当;管库人员由库址所在行负责配备和管理，其行政关系、工资及各项福利待遇隶属尾款箱集中保管库库址所在行。尾款箱集中库的守押人员一律由中心库管辖行负责配备和管理，各营业网点的押运人员原则上由中心库管辖

行负责配备和管理，其行政关系、工资及各项福利待遇直接隶属中心库管辖行。中心库管辖行对尾款箱集中保管库的库房和尾款箱的平安保卫工作负责，尾款箱内的现金及有价单证由营业机构负责。

第九条钞币、有价单证等的运送原则上实行集中运送方式，受客观条件的限制，实行集中运送方式确有困难的，也可报经一级分行保卫、出纳部门批准后实行分散运送方式。实行集中运钞的，库款押运由中心库、分金库守押人员负责;实行分散运钞的，押运任务应视押运人员的配备

方法分别由中心金库管辖行派驻各营业机构的押运人员或营业机构自行配备的守押人员负责，并各自对尾款箱的路途平安负责。

第四章运钞

第十条运钞车是建设银行运送现金等的专用运输工具，必需满意下列要求：

一、能适应当地详细路况、交通状况，满意现金运量、尾款箱数量及押运人员等对车容量的要求。

二、具备肯定的防弹、防抢、防盗功能。

三、装备有必要的通讯设备、消防设备及其他应急设备。

第十一条运钞车要依据当地的运钞线路、需运钞营业机构的数量及其现金业务量等因素合理配置。详细配置数量须报经二级分行审批同意并报一级分行备案。

第十二条运钞车的管理

一、运钞车原则上应实行集中管理。中心库和分金库集中的运钞车由金库管辖行保卫部门会同金库管理部门统一管理;尾箱保管库集中的运钞车由金库管辖行运钞车管理部门托付所在行(处)统一管理。经批准实行分散运钞的，运钞车由有关营业机构自行确定一个部门管理。

二、运钞车必需专车专用，未经运钞车管理部门同意，任何部门不得擅自调用、调换或挪作他用。

三、负责不同线路运钞任务的运钞车要不定期相互调换，运钞线路也要不定期变换并做好对外保密工作。

四、运钞车完成全天任务后应统一停放在指定地点保管，并定期或不定期进行检测、保养和维护。

五、运钞车因特别状况调用或修理时，临时执行运钞任务的车辆应比照运钞车的要求管理使用。

第十三条运钞方式因不怜悯况分为集中运钞和分散运钞两种方式。集中运钞是指由金库集中运钞车、押运人员、接送款人员统一运送钞币及尾款箱;分散运钞是指有关营业机构自行管理运钞车、配备押运人员、接送款人员，自行负责运送钞币及尾款箱。钞币、有价单证的运送应遵守

以下规定。

一、实行集中运钞的，金库管辖行应将运钞车型号、车牌号以书面形式通知所辖营业机构，运钞车如有临时变动要准时通知有关营业机构，各营业机构要对通知妥当保管，不得外泄。金库管辖行应统一印制带有编号的"接送钞专用证'(格式由各金库自定，但必需有相片)分发有关人

员，有关人员在接送款时除持"接送钞专用证'外，还应携带身份证和工作证，以便有关营业机构工作人员在交接时进行核对。如人员临时变动，应准时书面通知有关营业机构。接送尾款箱时，运钞车和押运人员必需在规定的时间内到位待命，从金库分不同的线路动身接送尾款箱。营业时

间内，运钞车必需都集中到金库待命，随时接受有关营业机构调缴款时的运送任务。

二、实行分散运钞的，各营业机构应将运钞车型号，车牌号以书面形式报金库及有关营业网点，运钞车如有临时变动应准时通知金库和有关营业网点，金库和营业网点要对通知妥当保管，不得外泄。金库管辖行应统一印制带有编号的"接送钞专用证'分发有关人员，有关人员在接送款

时除持"接送钞专用证'外，还应携带身份证和工作证，以便金库和有关营业机构工作人员在交接时进行核对确认。如遇人员临时变动，应准时作出书面通知。

第五章库房标准

第十四条金库的建设和技术防范要求必需符合建总发字(93)第79号《中国人民建设银行金库建筑设计暂行规定》及建总发字〔1997〕第67号《中国建设银行平安技术防范设施建设及其管理暂行规定》的标准。

第十五条金库库房应按所辖行处尾款箱数量、现金、有价单证量确定其库容量，库房按业务量的大小分为一、二、三级。一级库房其使用面积应不低于100平方米;二级库房使用面积应不低于50平方米;三级库房面积应不低于20平方米。

第六章库款管理

第十六条帐户设置和管理

一、中心库的管辖行应在人民银行统一开立存款户，其辖属营业机构不再在人民银行开设存款帐户。目前，因票据交换等缘由已在人民银行开立存款帐户的，不得存取现金。中心库的库款及其收支业务，由中心库管辖行会计部门单设帐户核算。中心库与管辖行不在同一处的，为便利营

业机构存取现金，也可托付中心库库址所在行会计部门代理核算。中心库向人民银行存取现金时，通过中心库管辖行会计部门换开凭证办理，其资金通过系统内往来帐户划转。

二、分金库的库款及收支业务，可托付分金库库址所在行会计部门代理核算。代理核算行应在中心库库款核算行开立系统内往来帐户，存放足额备付金，购买现金支票，用以向中心库调缴现金。

三、中心库、分金库所辖营业机构，应分别在中心库、分金库库款核算行的会计部门开立系统内往来帐户，存放足额备付金，并购买现金支票，用以日常现金的存取。

四、中心库、分金库库款核算行的会计部门应为中心库、分金库单独设立现金明细帐，特地用以核算中心库、分金库库存现金，以区分中心库、分金库和该行出纳柜台尾款箱的库存现金。

五、中心库、分金库库款托付库址所在行核算的，其库款占用的资金由中心库管辖行核拨，或按系统内往来利率计付利息。

六、尾款箱集中保管库不得向人民银行、中心库、分金库提取现金，只负责保管辖属营业机构的尾款箱。

七、发生现金存取业务的行处之间(网点上下级之间，网点与中心库、分金库核算行之间，分金库与中心库之间)，已经开立系统内往来帐户的，其现金存取业务通过原已开立的帐户核算。未开立系统内往来帐户的，应开立专用于现金存取业务核算的系统内往来帐户。

第十七条库存现金管理

一、金库的库存现金量由金库管辖行资金方案部门会同出纳部门，根据所辖营业机构的数量、现金业务量的大小、运输的距离等因素核定三至五天的正常库存限额。超过库存限额的，如是分金库要准时上交中心库，如是中心库要准时上交人民银行发行库。不足支付时，中心库要准时向

人民银行发行库提取，分金库要准时向中心库提取。

二、营业机构尾款箱库存限额由其管辖行根据现金业务量的大小、距离金库远近等因素核定。营业机构出纳尾款箱超过库存限额要准时上交，不足支付时要准时领取。

三、金库、尾款箱必需坚持每天盘库结帐。每日营业终了，管库员、出纳员应依据现金收入、付出日记簿结出本日库存现金券别明细数和库存现金总数，凭以登记"库存现金登记簿'，库存现金须与"库存现金登记簿'进行核对，核对无误后在"库存现金登记簿'签章，送会计部门(

储蓄所为会计人员，下同)核对，会计部门核对无误后确认签章。严禁不盘库结计库存现金。

第七章现金存取的操作规定

第十八条现金的提取

一、中心库向人民银行发行库提取现金，应依据向人民银行发行部门报送的用款方案，根据分金库及所属营业机构所报现金需要量。由管库员结合实有库存现金状况提出申请。提款程序因库址所在行的不同分为：

1.库址所在行与管辖行属同一个行的，提款时由管库员填制一式三联的"现金申领单'(附式一)，签章后报金库主任审核批准，第三联留存，第一、二联送管辖行会计部门凭以签开现金支票并加盖留存人民银行的印鉴。提款人员持现金支票伴同押运员到人民银行办理取款手续，取

款时应当场验看券别逐捆卡把，点清总数。款项取回后，马上办理现金入库手续，并填制一式二联"现金券别入库票'，由两名管库员双人签章后，一联入库票留存，另一联送管辖行会计部门。中心库凭第三联"现金申领单'和留存的一联入库票登记"现金收入日记簿'。管辖行会计部门

将一联入库票和第一联"现金申领单'作现金明细帐记帐凭证的附件，其次联"现金申领单'作人民银行存款帐户贷方记帐凭证的附件。

2.库址所在行与管辖行不是同一个行的，提款时由管库员填制一式三联的"现金申领单'(附式一)，签章后报金库主任审核批准，第三联留存，第一、二联送库址所在行会计部门凭以签开一式两联系统内往来划款凭证(特转凭证代)并加盖业务公章，第一联"现金申领单'和特转

贷方凭证留存，特转贷方凭证作"存放系统内款项'帐户记帐凭证，其次联"现金申领单'和特转借方凭证交提款人员送中心库管辖行会计部门凭以签开现金支票并加盖留存人民银行的印鉴。管辖行会计部门将特转借方凭证作"系统内存放款项'借方记帐凭证，其次联"现金申领单'作人

民银行存款帐户贷方记帐凭证的附件。款项取回后，马上办理现金入库手续，并填制一式二联"现金券别入库票'，由两名管库员双人签章后，一联入库票留存，另一联送金库库址所在行会计部门。中心库凭第三联"现金申领单'和留存的一联入库票登记"现金收入日记簿'。库址所在行

会计部门将一联入库票和第一联"现金申领单'作现金明细帐记帐凭证的附件。

二、分金库向中心库提取现金，应于每日下班前根据各营业机构供应的现金需要量和分金库本身的库存量综合平衡后，向中心库报送次日的用款方案。提款时由管库员依据向中心库报送的用款方案填制一式三联的"现金申领单'并签章，经分金库主任审核签章后，第三联留存，第一、

二联送金库库址所在行会计部门凭以签开现金支票并加盖预留中心库会计部门印鉴。提款人员持现金支票会同押运员到中心库会计部门办理记帐手续。中心库会计部门接到现金支票后，进行审核、验印、记帐、复核、签章后，交中心库管库员，中心库管库员收到会计部门交来的现金支票核

对无误后，填制一式二联"现金券别出库票'配好款项，在现金支票上填上券别并加盖"现金付讫章'和个人名章，登记"现金付出日记簿'，一联出库票留存，另一联出库票送会计部门作现金明细帐记帐凭证附件。分金库提款人员应当场验看券别逐捆卡把点清总数。款项提回后，管库员

马上办理入库手续，填制一式二联"现金券别入库票'并签章，一联入库票留存，另一联出库票送会计部门。分金库凭留存的入库票登记"现金收入日记簿'。金库库址所在行会计部门将第一联"现金申领单'和入库票作现金明细帐记帐凭证的附件，其次联"现金申领单'作"存放系统内

款项'帐户贷方记帐凭证的附件。

三、营业机构向中心库或分金库提取现金，应于每日下班前向金库报送次日的用款方案，提款时由出纳人员填制一式三联"现金申领单'并签章，经出纳负责人审核签章后，留存第三联，第一、二联转会计部门凭以签开现金支票并加盖预留金库库址所在行会计部门印鉴，由提款人员持

现金支票送金库库址所在行会计部门办理记帐手续。金库操作程序同本条"二'。营业机构提款人员提回款项后，应当面与出纳人员办理交接手续，出纳人员清点现金无误后入箱，登记"现金收入日记簿'。营业机构会计部门将第一联"现金申领单'作现金明细帐记帐凭证的附件，其次联

"现金申领单'作"存放系统内款项'帐户贷方记帐凭证的附件。

四、金库库址所在行处的出纳柜台向金库提取现金，应于每日下班前向金库报送次日的用款方案，提款时由出纳人员填制一式三联"现金申领单'并签章，经出纳负责人审核签章后，第三联"现金申领单'留存，第一、二联"现金申领单'交由提款人员会同押运员到金库办理提款手续

。管库员接到两联"现金申领单'后，填制一式两联"现金券别出库票'配好款项，在"现金申领单'上填上券别并加盖"现金付讫章'和个人名章，登记"现金付出日记簿'，将第一联"现金申领单'连同现金交提款员，一联出库票和其次联"现金申领单'留存，另一联出库票转会计部

门作现金明细帐贷方记帐凭证的附件(金库的现金明细帐)。提款员提回款项后，应当面和出纳人员办理交接手续，出纳人员清点现金无误后入箱，登记"现金收入日记簿'，将金库退回的第一联"现金申领单'转会计部门作现金明细帐借方记帐凭证的附件(出纳尾款箱的现金明细帐)。

五、营业机构向其管辖行处出纳柜台提取现金的，要在提款的前一日营业终了前，将用款方案报管辖行出纳部门。提款时由出纳人员填制一式三联"现金申领单'并签章，经出纳负责人审核签章后，留存第三联，第一、二联转会计部门凭以签开现金支票并加盖预留管辖行会计部门印鉴

，提款人员持现金支票送管辖行会计部门办理记帐手续。管辖行会计部门接到现金支票，进行审核、验印、记帐、复核、签章后，交出纳柜台，出纳人员收到会计部门交来的现金支票核对无误后，配好款项，在现金支票上填上券别并加盖"现金付讫章'和个人名章，登记"现金付出日记簿

'。营业机构提款人员应当场验看券别逐捆卡把点清总数。款项提回后，应马上与出纳人员办理交接手续，出纳人员清点现金无误后入箱，登记"现金收入日记簿'。营业机构会计部门将第一联"现金申领单'作现金明细帐记帐凭证的附件，其次联"现金申领单'作"存放系统内款项'帐

户贷方记帐凭证的附件。

六、营业机构在营业中因特别状况遇备付金不足，急需提取现金时，应准时与管辖行出纳柜台或金库进行电话联系，由对方依据营业机构的要求预先预备好足额现金，然后再按本条上述规定办理提款手续。

第十九条现金的解缴

一、营业机构现金超过库存限额时，应在上交的前一日下班前将交款方案告知管辖行出纳部门或金库，商定时间，解缴现金。操作程序如下：

1.营业机构向管辖行出纳部门缴款的，缴款时由出纳人员填制一式二联"现金交款单'经出纳负责人审核盖章后，登记"现金付出日记簿'。待运钞车、押运人员和解款人员到位后，与解款人员当面办理交接手续。由解款人员将二联"现金交款单'连同现金一并送管辖行出纳柜台，

管辖行出纳人员收到营业机构交来的现金和有关凭证后，经审核凭证、清点现金、复核无误入箱，登记"现金收入日记簿'，在"现金交款单'上加盖"现金收讫章'和个人名章，将第一联"现金交款单'退营业机构解款人员。其次联"现金交款单'转会计部门作"系统内存放款项'帐户

贷方记帐凭证。营业机构会计部门将管辖行退回的第一联"现金交款单'作"存放系统内款项'帐户借方记帐凭证的附件。

2.营业机构向金库缴款的，缴款时由出纳人员填制一式二联"现金交款单'，经出纳负责人审核盖章后，登记"现金付出日记簿'。待运钞车、押运人员和接送款人员到位后，与解款人员当面办理交接手续。解款人员将交款单连同现金一并交金库，金库管库员进行审核、清点、复核

后，在"现金交款单'上加盖"现金收讫章'和个人名章，登记"现金收入日记簿'，将第一联"现金交款单'退营业机构解款人员，并填制"现金券别入库票'办理入库手续，一联入库票留存，另一联入库票和其次联"现金交款单'转金库库址所在行会计部门，"现金交款单'作"系统

内存放款项'帐户贷方记帐凭证，入库票作现金明细帐记帐凭证附件。营业机构会计部门将金库退回的第一联"现金交款单'作"存放系统内款项'帐户借方记帐凭证的附件。

二、金库库址所在行处的出纳柜台向金库缴款时，由出纳人员填制一式两联"内部现金交款单'经出纳负责人审核签章后，登记"现金付出日记簿'，待押运人员和解款人员到位后，与解款人员当面办理交接手续。解款人员将两联"内部现金交款单'连同现金一并送金库，金库管库员

收到交来的现金和有关凭证后，经审核凭证、清点现金、复核无误后，登记"现金收入日记簿'，在"内部现金交款单'上加盖"现金收讫章'和个人名章，第一联"内部现金交款单'退解款人员，另填制一式两联"现金券别入库票'办理现金入库手续。一联入库票留存，另一联入库票和

其次联"内部现金交款单'转会计部门，作金库的现金明细帐借方记帐凭证附件。金库退回的第一联"内部现金交款单'由解款人员交会计部门作出纳柜台尾款箱的现金明细帐贷方记帐凭证的附件。

三、分金库库存现金超过限额时，应准时解缴中心库，并在解缴的前一日下班前将缴款方案报中心库。解缴时管库员填制一式两联"现金券别出库票'和"现金交款单'，经出纳负责人审核签章后办理出库手续，登记"现金付出日记簿'，一联出库票留存，另一联出库票转金库库址所

在行会计部门。待运钞车、押运人员和接送款人员到位后，与解款人员当面办理交接手续。解款人员将两联"现金交款单'连同现金一并交中心库，中心库管库员收到交来的现金和凭证后，进行审核、清点、复核无误后，登记"现金收入日记簿'，在"现金交款单'上加盖"现金收讫章'

和个人名章，将第一联"现金交款单'退分金库解款人员，另填制"现金券别入库票'办理入库手续，一联入库票留存，另一联入库票和其次联"现金交款单'转库址所在行会计部门，"现金交款单'作"系统内存放款项'帐户贷方记帐凭证，入库票作现金明细帐记帐凭证附件。分金库库

址所在行会计部门将中心库退回的第一联"现金交款单'作"存放系统内款项'帐户借方记帐凭证的附件，将管库员转来的一联出库票作现金记帐凭证附件。

四、中心库库存现金超限额时，应准时解缴人民银行发行库，解缴时管库员填制一式二联"现金券别出库票'和人民银行"现金交款单'，经出纳负责人审核签章后办理现金出库手续，登记"现金付出日记簿'，一联出库票留存，另一联出库票转库址所在行会计部门。解款人员将"现

金交款单'连同现金交人民银行。

库址所在行与管辖行属同一个行的，解款人员将人行退回的"现金交款单'回单交中心库管辖行会计部门作人行存款帐户记帐凭证的附件，管库员转来的一联出库票作现金明细帐记帐凭证的附件。

库址所在行与管辖行不是同一个行的，解款人员将人行退回的"现金交款单'回单交中心库管辖行会计部门，会计部门收到"现金交款单'回单后，签开一式两联系统内往来划款凭证并加盖业务公章，一联留存，作"系统内存放款项'帐户的贷方记帐凭证，"现金交款单'回单作人行

存款帐户记帐凭证的附件，另一联系统内往来划款凭证交解款人员送中心库库址所在行会计部门作"存放系统内款项'帐户贷方记帐凭证，管库员转来的一联出库票作现金明细帐记帐凭证的附件。

其次十条尾款箱出入库

金库所辖营业机构的现金尾款箱实行寄库管理，各营业机构必需与金库所在行办理寄库托付手续，按金库管理规定明确双方的职责。尾款箱入库、出库时，金库管库员要登记"尾款箱出入库登记簿'，并由管库员与接送尾款箱人员共同验箱验封，办妥交接。管库员只清点尾箱个数，不

清点箱内现金数。

一、由金库集中运送尾款箱的行处，出库时由金库所在行支配好运钞车和押运人员，管库员登记"尾款箱出入库登记簿'，经管库员和尾款箱接送人员核对签章后，尾款箱接送人员依据出库的尾款箱登记"尾款箱接送登记簿'(各一级分行自定)后，送各营业机构出纳部门签收。各营

业机构将尾款箱寄库时，出纳人员应登记"尾款箱接送登记簿'，由尾款箱接送人员在"尾款箱接送登记簿'上签章，收取尾款箱，尾款箱接送人员到各营业机构出纳部门签收时应出示"接送钞专用证'。尾款箱接送人员对签收的尾款箱数量应作好记录，防止入库时遗漏。管库员收到尾款

箱接送人员交来的尾款箱时，应登记"尾款箱出入库登记簿'，经管库员和尾款箱接送人员核对签章后再将尾款箱入库保管。

二、由各行处自行运送尾款箱的，办理尾款箱出库时，由尾款箱接送人员、押运人员到金库并出示"接运钞专用证'，经管库员核对确认后，办理尾款箱的出库手续，尾款箱接送人员和管库员应在金库的"尾款箱出入库登记簿'处核对签章，尾款箱接送人员依据出库的尾款箱登记"尾

款箱接送登记簿'分送各营业机构，由各营业机构出纳人员签收。各营业机构将尾款箱寄库时，出纳人员应登记"尾款箱接送登记簿'，由尾款箱接送人员在"尾款箱接送登记簿'上签章，收取尾款箱，尾款箱接送人员到各营业机构出纳部门签收时应出示"接送钞专用证'。尾款箱接送人

员对签收的尾款箱数量应作好记录，防止入库时遗漏。管库员收到尾款箱接送人员交来的尾款箱应登记"尾款箱出入库登记簿'，经管库员和尾款箱接送人员核对签章后再将尾款箱入库保管。

第八章有价单证管理

其次十一条有价单证应视同现金管理，严格出入库手续，分券别、面额登记库存登记簿，建立表外帐。

其次十二条有价单证的出入库

一、新印制的有价单证，由有价单证经办部门依据印刷协议、交货单或上级行的证券调拨单，填制"重要单证入(退)库单'一式三联，连同有价单证交金库管库员。管库员收到有价单证和三联"重要单证入(退)库单'，进行审核、清点、复核无误后，办理入库。在三联入库单上加

盖收讫章(用现金收讫章代，下同)和个人名章，第一联转会计部门作表外记帐凭证，其次联入库单留存，据以登记"重要单证登记簿'，第三联退有价单证经办部门。

二、营业机构单证经办部门向上级行领用有价单证时，单证经办部门填制"重要单证领用(出库)单'一式四联加盖公章和个人名章，持有关证件到上级行办理领入手续。上级行金库管库员收到领券人交来的经本行经办部门审核签章后的四联"重要单证出库单'(如是债券还应有一联

本行经办部门签发的"债券调拨单'，下同)，在四联出库单上加盖付讫章(现金付讫章代，下同)和个人名章，并据以配发单证。第一联领用单转会计部门作表外记帐凭证(调拨单作附件)，其次联领用单留存，凭以登记"重要单证登记簿'，第三联领用单退领用人，第四联领用单退本

行经办部门。有价单证领回后：需入库保管的，有价单证经办部门填制一式三联"重要单证入(退)库单'，连同有价单证一并交金库管库员，管库员收到有价单证和三联"重要单证入(退)库单'，进行审核、清点、复核无误后，办理入库，在三联入库单上加盖收讫章和个人名章，将第

一联入库单转会计部门作表外记帐凭证，其次联入库单留存，据以登记"重要单证登记簿'，第三联退经办部门，需入尾款箱保管使用的，单证经办部门(或柜台)应依据上级行退回的第三联"重要单证领用(出库)单'登记"重要单证登记簿'，将有价单证入箱保管，会计人员据此填制

凭证登记表外科目帐。

三、营业机构单证经办部门销毁或向上级行、人民银行上缴已兑付或未用的有价单证时，应填制一式四联"重要单证领用(出库)单'并签章送金库办理领券手续。管库员收到经办部门送来的四联"重要单证领用(出库)单'，经与保管的单证核对无误后，在出库单上加盖付讫章和个

人名章，办理出库，第一联出库单转会计部门作表外记帐凭证，其次联出库单留存，据以登记"重要单证登记簿'，其余