外汇业务课件

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商业银行经营管理

-----外汇业务外汇业务第五章外汇业务第一节国际结算业务第二节国际贸易融资业务第三节外汇交易第四节国际贷款业务实训：模拟银行角色扮演一、国际结算业务工具一个人向另一个人签发的，要求对方见票时或定期或在可能确定的将来时间，对某人或其指定人或持票人支付一定金额的无条件的书面支付命令。一个人向另一个人签发的，保证于见票时或定期或在可以确定的将来的时间，对某人或其指定人或持票人支付一定金额的无条件的书面承诺。银行的活期存款户对银行签发的要求银行从其活期存款账户上对指定人或持票人即期支付一定金额的无条件的书面支付命令。工具汇票本票支票二、国际结算的基本方式基本计算方式汇款信用证托收根据汇款使用工具不同，汇款分为：电汇信汇票汇

根据托收单据的不同，托收分为：光票托收跟单托收概念：电汇：由汇款人委托汇出行用电报或电话或环球间银行电讯协会（SWIFT）等电讯手段发出付款委托通知书给收款人所在地银行（汇入行），委托它将款项付给指定的收款人。信汇：汇出行使用信汇委托书或支付通知书，通知邮政航空信件方式寄发给汇入行。票汇：银行以即期汇票作为支付工具的一种汇款方式。(如银行汇票）电汇的基本流程汇款人收款人A国汇出行B国汇入行1电汇申请书2电汇回执通知国外账户行流向收款人4电汇通知书5签收6付款3加押电报（二）托收1、光票托收指不附有运输等商业票据的资金单据或仅附有发票等不包括运输单据的一般商业票据的托收。2、跟单托收指附有包括货运单据在内的商业单据的托收。国际计算的日常托收业务为跟单托收为主。跟单托收业务的流程付款人（进口商）委托人（出口商）代收行进口方银行托收行出口方银行5D/PD/A付款4D/PD/A提示1签订合同7贷记通知2交托收申请及跟单汇票3托收委托书及跟单汇票6（收妥贷记通知书）付款D/P付款交单（即期汇票）D/A承兑交单（远期汇票）（三）信用证概念：开证行根据申请人的要求和提示，向受益人开立的具有一定金额、在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件。商业信用证的业务流程进口商开证申请人出口商受益人进口方银行行开证行出口方银行通知行、议付行11付款赎单2申请开证1签订合同7议付货款3开立信用证12提货5备货、发货10通知赎单8寄汇票和单据9付款、发付款（贷记）通知书6提交全套单据4通知信用证

注意信用证的全套单据是以信用证的提示为准的，一般包括：发票、装箱单、提单、汇票、产地证、各种证明等等。

第二节国际贸易融资业务打包贷款出口押汇褔费廷业务保理业务主要做法：在交货之后，出口商将由进口商承兑的，期限在6个月以上的远期汇票无追索权地出售给出口方银行，从而获得现款。银行应注意的两个问题：1、调查开证行和进口商的信用2、仔细研究信用证银行应考虑的因素：1、开证行的信誉2、单证一致3、信用证的“软条款”4、开证申请人和受益人的信誉概念：卖方在与买方签约并支付货物后，将发票提交保付代理人（保理人），保理人相应地付款给卖方，然后按照商务合同的条款，保理人向买方收取应收账款。融资业务第三节外汇业务本节知识构成即期外汇业务套利与套汇业务远期外汇业务外汇衍生工具业务外汇的涵义动态意义上的外汇，是指人们将一种货币兑换成另一种货币，清偿国际间债权债务关系的行为。这个意义上的外汇概念等同于国际结算。静态外汇广义的静态外汇是指一切用外币表示的资产。包括：（1）外国货币，包括钞票、铸币等；（2）外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等；（3）外币有价证券，包括政府债券、公司债券、股票等；（4）特别提款权、欧洲货币单位；（5）其他外汇资产。从这个意义上说外汇就是外币资产。狭义的静态外汇是指以外币表示的可用于国际之间结算的支付手段。主要包括：银行汇票、支票、银行存款等。这就是通常意义上的外汇概念。汇率汇率又称汇价、外汇牌价或外汇行市，即外汇的买卖价格。它是两国货币的相对比价，也就是用一国货币表示另一国货币的价格。外汇牌价货币名称现汇买入价现钞买入价卖出价中间价基准价美元USD631.0100

625.9500

633.53

632.27632.33日元JPY7.8355

7.5936

7.8985

7.8670

7.8770

澳大利亚AUD625.0500

605.7500

630.07

627.56

628.25

欧元EUR800.4000

775.6900

806.83

803.615

805.37

澳门元MOP79.0000

78.3400

79.3000

79.1500

英镑GBP1,000.34

969.46

1,008.381,004.36

1,006.67港币HKD81.2300

80.5800

81.5400

81.3850

81.4000

汇率的标价方法直接标价法

以单位外币为标准折算为多少本国货币的标价方法；包括中国在内的世界上绝大多数国家目前都采用直接标价法间接标价法

以本国货币为标准折算为多少外国货币的标价方法。如美国、英国

直接标价法举例：北京外汇市场2012年5月15日1美元=6.32人民币元

法兰克福外汇市场

1美元=0.7851欧元欧元区：欧盟27个成员国包括：法国、德国、意大利、荷兰、比利时、卢森堡、丹麦、爱尔兰、英国、希腊、西班牙、葡萄牙奥地利、芬兰、瑞典

、波兰、匈牙利、捷克、斯洛伐克、斯洛文尼亚、爱沙尼亚、拉脱维亚、立陶宛、塞浦路斯、马耳他、罗马利亚、保加利亚.间接标价法伦敦外汇市场1英镑=1.5920美元

纽约外汇市场

1美元=0.7851欧元美元标价法用单位美元来表示本国货币的方法举例：香港外汇市场

1美元=7.7681港币学生练习:判断以下属于什么标价方法日本东京外汇市场:1美元=80.2754日元英国伦敦:1英镑=10.0667人民币香港外汇市场:1欧元=9.8939港币三、汇率的种类按银行买卖外汇划分：买入汇率(Buyingrate)卖出汇率(Sellingrate)中间汇率(Middlerate)现钞汇率(Banknotebuyingrate)买入汇率也叫买入价，是外汇银行向同业或者客户买进外汇时所使用的汇率。卖出汇率也叫卖出价,是外汇银行向同业或者客户卖出外汇时所用的汇率。中间汇率：买入汇率与卖出汇率的平均数。它是不含银行买卖外汇收益的汇率。现钞汇率：银行买卖外币现钞时的汇率。银行在收兑外币现钞时的汇率，稍微低于外汇买入汇率；而卖出外币现钞时的汇率则稍高于外汇卖出汇率。基准价：中国人民银行根据前一日银行间外汇交易价格，每日公布人民币加权平均价，作为交易基准汇价。

例题：某企业出口货物，收到200万美元，到中国银行结汇，请问可以兑换多少人民币？货币现汇买入价现钞买入价卖出价中间价美元6.3101

6.2595

6.33536.3227答案：2000000*6.3101=1262.02万人民币你答对了吗?例题:张三打算下个月去法国度假,于是带了3万元人民币到中国银行兑换,请问他可以兑换多少欧元?货币现汇买入价现钞买入价卖出价中间价欧元800.40

775.69

806.83

803.61530000/8.0683=3718.2554欧元

外汇业务即期外汇业务

银行与其客户或其他银行外汇买卖成交后，在两营业日内办理交割的外汇业务。远期外汇业务

交易双方同意在将来某一确定的日期，按事先规定的远期汇价买入或卖出一定数量的某种货币的交易行为。远期外汇业务

远期外汇业务（一）远期汇价其中，F为远期汇率；S为现行即期汇率；ib为基础货币的利率；iq为标价货币的利率；DAYS为即期日到远期日的天数；BASISq为标价货币的天数计算惯例（一般为360天，有的货币为365天）；BASISb为基础货币的天数计算惯例（一般为360天，有的货币为365天）。远期外汇业务的功能为外汇市场提供了风险管理工具为商业银行提供了更大的业务空间为中央银行提供了新的政策工具

商业银行在远期外汇交易中常常扮演一个风险转嫁中介机构的角色。三、外汇衍生工具业务概念：一笔外汇交易中同时进行即期或远期外汇买卖交易行为。一种货币买卖合约，它赋予期权购买者在规定的日期或在此之前按照事先约定的价格购买或出售一定数量某种货币的权利。在外汇交易市场上，按照约定的价格，在约定的未来时间买卖某种外汇合约的一种衍生外汇交易。外汇掉期业务外汇期权业务外汇期货业务四、套汇与套利业务套汇是指利用不同外汇市场的外汇差价，在某一外汇市场上买进某种货币，同时在另一外汇市场上卖出该种货币，以赚取利润。在套汇中由于涉及的外汇市场多少不同，分为两角套汇、三角套汇和多角套汇。特点一是大商业银行是最大的套汇业务投机者；

二是套汇买卖的数额一般较大，套汇利润相应颇丰；

三是套汇业务都利用电汇方式。地点套汇交易不象股票和期货那样集中在某一个交易所里进行交易。事实上，交易双方只要通过一个电话或者一个电子交易网络就可以成交一笔交易,因此，套汇交易市场被称作是超柜台（OTC）或“银行间”交易市场。参与者套汇交易市场长期以来被银行所控制，包括中央银行，商业银行和投资银行。然而，如今的交易主体正迅速扩大，一些跨国公司，国际货币经理人，注册交易商，国际货币经纪人，期货和期权交易商和私人投机商也参与其中。时间套汇交易市场是一个即时的24小时不间断的交易市场，交易每天从悉尼开始,并且随着地球的转动,全球各金融中心的营业日将依次开始,首先是东京，然后是伦敦，和纽约。种类套汇交易中，主要交易货币是指政局稳定的国家发行的，由中央银行认可的，汇率较稳定的，通常用来交易的或者流通性强的货币。如今,大约日交易量的85%是这些主要货币,包括美元，日元，欧元，英镑，瑞士法郎，加拿大元和澳大利亚元。两角套汇两个外汇市场

同一时刻低买高卖(先将手中货币在高价市场卖出，再从低价市场买回)地点套汇:两角套汇例1：伦敦外汇市场GBP1=USD1.5385纽约外汇市场GBP1=USD1.5345如果你有100万英镑，进行两角套汇可以获得多少利润？

(1000000*1.5385)/1.5345=1002606.71228英镑过程:套汇者先在伦敦外汇市场上卖出英镑购进美元,再在纽约外汇市场上卖出美元.练习某日:香港市场：$1=HK$7.7807纽约市场：$1=HK$7.7507请问假如你有100万港币,怎样利用两地套汇赢利?1000000/7.7507*7.7807=1003870.618港币练习某一日：法兰克福、巴黎外汇市场如下：法兰克福：USD/SFR=1.7650巴黎：USD/SFR=1.7550请问100万USD可获利为多少？因为法兰克福市场USD贵，所以选择该市场卖出美元在法兰克福卖USD，买SFR，SFR为：176.50万在巴黎卖SFR：获176.50/1.7550=100.5698万美元获利5698USD练习某日:北京:1澳大利亚元=6.2756

人民币悉尼:1澳大利亚元=6.2810人民币假如你有300万人民币,进行套汇可以获得多少利润?三地套汇概念:三个外汇市场同一时间低买高卖判断三角（多角）套汇是否有利可图的方法:

1.先把几个市场汇率折算成同一标价法（直接或间接）2.再把基础货币单位折成13.最后三个或多个汇率值相乘，如不等于1（大于1或小于1）则有利可图，如等于1则无利可图。例题1用100万英镑进行套汇纽约市场：$1=SF2.5间苏黎世：￡1=SF3.2直伦敦市场：￡1=$1.3间步骤一:折算为同一标价法纽约:1美元=2.5瑞士法郎苏黎世:1瑞士法郎=0.3125英镑伦敦市场：1英镑=1.3美元步骤二:

2.5*0.3125*1.3=1.015625≠1所以有赢利机会步骤三:计算.系数相乘,若结果大于1就按乘的方向做;若小于1,就按除的方向做.

由于结果大于1,所以按乘的方法:100*1.3*2.5*0.3125=101.5625万英镑赢利1.5625万英镑例2：某一时刻，纽约、东京、法兰克福三个市场的即期汇率报价如下（为了分析方便，各市场汇率均采用中间价）。纽约外汇市场：1美元=0.8250欧元东京外汇市场：1日元=0.0088495美元法兰克福外汇市场：1欧元=143日元

想知道100万美元套利是否可以获利，就应判断三个市场是否存在汇率差异。在纽约外汇市场，美元的直接汇率是USD１＝EUR0.8250，东京美元的间接汇率为USD１＝EUR（113/143）=0.7900。比较后发现：纽约和东京市场美元的直接和间接汇率不相等，有套利机会。步骤一:都换为同一种标价法(间接标价)纽约外汇市场:1美元=0.8250欧元东京外汇市场:1日元=0.008849美元法兰克福外汇市场：1欧元=143日元步骤二:最后三个汇率相乘0.8250*0.008849*143=1.04396≠1步骤三:100*0.825*143*0.008849=104.3960万美元练习伦敦市场：￡1=$2法兰克福：DM1=￡0.2631578纽约市场：$1=DM1.9请你判断以上三个外汇市场有无套汇机会?练习某日：纽约：1美元=1.92德国马克