装饰工程资金使用计划保障方案及成本控制

#2020年4月19日装饰工程资金使用

计划保障方案及成本控制针对芜湖星隆国际城一、二期工程公共空间装饰工程施工一标段项目，为保障财务资金的有效使用，必须从资金的使用及保障、成本的控制两方面来加强。、资金使用的保障方案一）、针对资金的使用计划提出解决方案：如果出现预付款的扣除和进度款的支付晚于施工进度的情况时，我司将发挥我司在银行的信誉良好及本公司自己储备量大、流动资金量大的优势，提前为本工程预留足够的储备资金，以保证工程的顺利进行。本工程材料款是占总费用的大部分，故在材料订购中重点关注材料款的付款条件。争取进度款可推迟，保证与业主支付工程进度同步，从而减轻资金压力。二）、资金风险的控制针对本施工项目可能遇到的资金风险分析及控制措施如下：材料价格上涨针对可能出现的材料价格上涨，应正确措施为提前做好订货及合同签订工作，并可考虑在开工前即与材料供应上协商签订合作意向书，先行落实单价及备货工作。并在预算与成本计划中考虑此项风险费用。人工价格上涨本工程的施工时间涉及到年底，且面临冬季施工。根据以往经验此时间段必然将遇到人工价格上涨。我司在资金计划中已经考虑了此项费用。针对这一特点，我方还计划在开工后先行确定备用劳动力状态，提起准备好充分的劳动力资源，做到有备无患，避免人员紧张带来的人工费用超预算增加。回收工程款延误工程付款延误是大多数项目会遇到的问题，针对这一因素我司财务部会在评估资金需用量后，提供充分的周转资金，保障工程材料、人工及管理费用的正常使用，决不因资金因素拖累工程进度。且在工程施工中严格按业主、总包、监理有关付款条件执行，避免因自身的资料问题或其它原因造成工程款的付款延误。预算失误，报价低或缺少内容我司在投标报价及合同签订后均会对施工内容、范围、报价做全面审查，尽量避免此类失误的出现。且对于投标报价中可能出现的预算失误、报价缺项等问题，我司的一向做法是优先保证业主满意，对于我司的原因造成的成本损失，我司将无条件承担，绝不因这些原因延误工程施工。施工内容、范围增加施工内容、范围的增加在工程施工中也属于常见现象，工程增加部分的费用支付往往滞后于施工。针对这一点，我司将在需求增加资金评估后由公司提供充分的资金支持。优先保证施工的顺利进行。（三）、资金计划管理措施及保障方案项目施工中，利用绘制“资金使用与时间进度计划”的S型曲线，特定的工程进度计划对应着不同的S型曲线。由最早时间、最迟（必须开始或完成）时间相对应的两条S型曲线,便组成了“香蕉图”，利用该“香蕉图”作为控制界限,在实施过程中将资金实际支出情况与资金计划比较,利用偏差分析的分析方法,分析造成偏差的原因、采取对应的措施、予以纠正.从而,保证计划目标的实现。项目财力的合理使用是工程按进度计划顺利施工的保障，做好项目成本的控制和使用是项目降低成本，提高综合效益的基础。1、合理收取工程款严格遵照合同条款中有关付款的条文，根据要求提供必要的付款依据，请业主、监理工程师审核。统计工作的基础是实事求是，决不高估冒算，对设计变更增加的工作量实事求是地经过监理工程师、业主审核，在审核的基础上结算价款。2、合理使用工程款（1）保证项目的资金使用是保证工程顺利进行的先决条件。为此公司在资历金使用上坚决做到专款专用，不属于公司使用的资金决不占用。（2）在抓计划的基础上做好调度工作，决不因计划不周导致物资积压，使资金无法发挥效益，抓好材料费用的控制使用是做好财力使用的基础。3、合理调度工程款若业主方按合同规定资金一时不能到位，不能因此而拖延工期或影响工程质量。我方将千方百计调度项目外资金确保工程顺利进行。4、资金使用的其它措施及要求1）管理措施：制定详细的管理制度，安排专项负责人员，根据项目管理分工制定责任制，将管理职责落实到人。2）技术措施：合理安排施工工序，优化施工方案及技术方案。经过深化设计，在保证工程整体要求的情况下，合理节约成本。3）合同措施：在材料采购等方面制定资金压力较小的付款条件。并根据进度计划明确计划延误责任。4）组织措施：配置资金管理人员，明确资金管理组织机构。5）资金管理的其它要求：项目生产资金必须专款专用；安全生产相关资金必须在开工前全部到位，且不能以任何名义挪做她用；资金使用采取审批制度，项目经理作为现场资金使用的唯一审批人；加强计划管理，分析资金