博济医药：2023年度向特定对象发行股票方案的论证分析报告（二次修订稿）

股票简称：博济医药股票代码：300404博济医药科技股份有限公司2023年度向特定对象发行股票方案的论证分析报告（二次修订稿）（本报告中如无特别说明，相关用语具有与《博济医药科技股份有限公司消费意愿不断增强，医药产业投资及研发投入持续增加。根二、本次发行证券及其品种选择的必要性2、向特定对象发行股票是适合公司现阶段选择的融资方式三、本次发行对象的选择范围、数量和标准的适当性定（2）本次向特定对象发行股票的定价基准日为公司第四届董事会第二十四（4）公司本次发行将采取向特定对象发行的方式，在通过深交所审核，并（1）不存在《注册管理办法》第十一条规定的不得向特定对象发行股票的①公司不存在擅自改变前次募集资金用途未作纠正或者未经股东大会认可审计并出具了标准无保留意见的《审计报告》（中兴华审字（2023）第410138⑥公司最近三年不存在严重损害投资者合法权益或者社会公共利益的重大①符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理本次向特定对象发行股票募集资金扣除发行费用后将全部用于补充流动资“第五十六条上市公司向特定对象发行股票，发行价格应当不低于定价基本次向特定对象发行股票的定价基准日为公司第四届董事会第二十四次会四届董事会第二十九次会议、2023年第一次临时股东大会决议，本次向特定对四届董事会第二十九次会议、2023年第一次临时股东大会决议，本次向特定对接合计持股比例将增加至33.52%，王廷春先生及其一致行动人合计控制（4）本次发行通过董事会确定发行对象的向特定对象发行股票方式募集资‘主要投向主业’的理解与适用”第（一）项的规定。事会第二十八次会议、第四届董事会第二十九次会议、2023年第一次临时股东本次向特定对象发行尚需经深交所审核通过并经中国证监会同意注册后方六、本次发行方案的公平性、合理性七、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报及填补措施（一）本次向特定对象发行股票对公司主要财务指标的影响规模将根据中国证监会同意注册、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定。以上假设及关于本次向特定对象发行股票对公司主要财务数据及财务指标项目2022年度/2022年12月31日2023年度/2023年12月31日本次发行前本次发行前本次发行后期末总股数（万股）36,839.0537,004.5438,178.83情形1：2023年归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润较2022年下降10%归属于上市公司股东的净利润（万元）2,766.952,490.262,490.26归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（万元）1,322.201,189.981,189.98基本每股收益（元/股）0.080.070.07稀释每股收益（元/股）0.080.070.07扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股）0.040.030.03扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股）0.040.030.03情形2：2023年归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润与2022年持平归属于上市公司股东的净利润（万元）2,766.952,766.952,766.95归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（万元）1,322.201,322.201,322.20基本每股收益（元/股）0.080.080.07稀释每股收益（元/股）0.080.080.07扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股）0.040.040.04扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股）0.040.040.04情形3：2023年归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润较2022年上升10%归属于上市公司股东的净利润（万元）2,766.953,043.653,043.65归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（万元）1,322.201,454.421,454.42基本每股收益（元/股）0.080.080.08稀释每股收益（元/股）0.080.080.08扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股）0.040.040.04扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股）0.040.040.04注：基本每股收益及稀释每股收益系按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》的规定计算。公司特此提醒广大投资者关注本次向特定对象发行股票可能摊薄即期回报本次发行的必要性和合理性参见本论证分析报告披露当日公司刊登在巨潮对象发行股票预案》之“第四节董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”项目在人员、技术、市场等方面的储备情况本次向特定对象发行股票募集资金扣除发行费用后拟全部用于补充流动资本次向特定对象发行股票募集资金扣除发行费用后拟全部用于补充流动资深圳证券交易所等证券监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监3、切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填本人同意接受中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布“1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者4、本人承诺由董事会或董事