企业合规管理实务

企业合规管理实务汇报人：XXX汇报时间：2023.XX.XX010203“合规管理”概念合规管理组织架构合规管理部门的动态运行合规管理重点04目

录合规管理体系建设05“合规管理”概念Part01PART01“合规管理”概念PART01“合规管理”概念PART01“合规管理”概念合规与相关概念的区别合规与法务合规与审

计合规与纪检监察合规与内控、风险管理《央企合规指引》第四条第三项规定，推动合规管理与法律风险防范、监察、审计、内控、风险管理等工作相统筹、相衔接，确保合规管理体系有效运行。合规与法务、合规与审计、合规与纪检监察、合规与内控、风险管理，既有联系又有区别。PART01“合规管理”概念全面风险管理、内部控制与合规管理合规管理组织架构Part02PART02

合规管理组织架构PART02

合规管理组织架构（一）当下企业合规管理部门设置三大问题PART02

合规管理组织架构中兴通讯事件：合规部门独立性地位缺失企业合规部门在公司层级太低，话语权太弱，没有独立性，将会直接导致合规管理流于形式，企业决策层得不到有效的专业性建议，将企业置于巨大法律风险中。在广受关注的“中兴事件”中，中兴通讯法务部早在2011年就向公司出具了《关于全面整顿，和规范公司出口管制相关业务的报告》。这份报告指出：“目前，公司最大的风险是正在进行中的伊朗业务“，“我公司的转口业务，尤其是其中在伊朗开展的业务，有可能会使得公司被美国列入黑名单。一旦被美国列入黑名单之后，我公司可能会失去美国产品的供应链。”并详细论述了违法可能受到的惩罚，例如高层管理人员被判刑入狱，公司被列入黑名单后将被禁止直接或间接向美国购买产品，甚至还列举了一些中国公司的违法案例。但遗憾的是，由于中兴合规部门在企业治理结构中的错位，致使其独立性、专业性尽失，沦为企业决策层的附庸，在明知公司涉嫌违规且后果严重的情况下，却为决策层的错误决策指出了一条规避美国出口管制规定的错误路径，导致中兴出口管制风险进一步升级，合规管理完全失控，最终风险全面爆发。PART02

合规管理组织架构（二）合规管理组织架构的三项基本原则PART02

合规管理组织架构（三）合规管理组织架构的总体思路和三个底层逻辑PART02

合规管理组织架构合规管理部门的动态运行Part03PART03

合规管理部门的动态运行（一）明确合规部门的准确定位PART03

合规管理部门的动态运行（二）建立与完善适应组织特征的合规管理组织架构PART03

合规管理部门的动态运行（三）合规组织机构的发展趋势合规管理重点Part04PART04

合规管理重点（一）确立合规管理重点需注意的三个问题1.合规管理要点涉及方面多

合规管理中有诸多领域需要关注，诸如市场交易、安全环保、产品质量、劳动用工、财务税收、知识产权等。PART04

合规管理重点2.合规管理涉及管理流程多

公司需要分别建立合规管理的基本制度、管理与操作流程等。

为了建立这些制度、流程，还必须了解公司背景，确定合规义务，全面识别风险，制定并实施合规制度，最后进行评估与改进。PART04

合规管理重点3.合规管理必须要公司内部高效协同

合规制度的实施需要公司内部各部门的通力协作，董事会、监事会、高级管理层在自身的职权范围内有相应的合规义务。PART04

合规管理重点（二）企业合规管理十大重点领域及内在逻辑7.海外投资经

营6.网络与数据

安全5.财务和税收4.劳动制度2.合同管理1.公司治理3.反贿赂9.广告8.反垄断10.知识产权PART04

合规管理重点1.公司治理PART04

合规管理重点2.合同管理PART04

合规管理重点3.反贿赂PART04

合规管理重点4.劳动制度PART04

合规管理重点5.财务和税收PART04

合规管理重点6.网络与数据安全PART04

合规管理重点7.海外投资与经营PART04

合规管理重点8.反垄断PART04

合规管理重点9.广告

广告合规的关注重点绝对化用语的界定、商业广告与信息的区分、广告的道德、政治导向、内容引证的界定、广告代言的风险控制。PART04

合规管理重点10.知识产权我国的知识产权包括：著作权、商标权、专利权。一方面公司需要保护自己的知识产权不受侵犯，另一方面则需要避免自己侵害他人的知识产权甚至是落入他人的“知识产权陷阱”。合规管理体系建设Part05PART05

合规管理体系建设（一）准备阶段PART05

合规管理体系建设（二）建立阶段PART05

合规管理体系建设（三）改进阶段PART05

合规管理体系建设（四）合规管理重点人员“权义责”1.企业“四会一层”各司其职PART05

合规管理体系建设董事会不全部懂事或者不懂全部事。PART05

合规管理体系建设监事会职能的“三重门”与“钥匙”。PART05

合规管理体系建设经理层合规管理的“人心”与“道心”—业务与合规对自我管理的挑战PART05

合规管理体系建设2.公司合规管理“三道防线”全覆盖（1）合规委员会——领导责任①组织领导和统筹协调；②研究决定合规管理重大事项或提出意见建议，指导、监督和评价。PART05

合规管理体系建设（2）合规负责人——组织责任①组织制订合规管理战略规划；②参与企业重大决策并提出合规意见；③领导合规管理牵头部门开展工作；④向董事会和总经理汇报合规管理重大事项；⑤组织起草合规管理年度报告。PART05

合规管理体系建设（3）合规管理部门——实施责任①研究起草合规管理计划、基本制度和具体制度规定；②持续关注规则变化，开展合规风险识别和预警，参与企业重大事项合规审查和风险应对；