第04章-商业银行业务课件

第四章商业银行第一节

商业银行概述第二节

商业银行负债业务第三节商业银行资产业务第四节

商业银行的发展趋势至下章

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1第一节商业银行概述回本章

至下节2一、商业银行的产生与发展

涵义：专门从事货币存、贷和办理汇兑、结算业务的金融机构。1.起源：银行业最早的发源地是意大利。但最早的现代商业银行产生于英格兰。货币兑换商钱庄早期银行现代股份制银行3二、商业银行的职能4三、商业银行的分类

（1）全能银行（2）分离型银行1.按业务范围分5(1)单元制涵义：单元制银行是指那些不设立或不能设立分支机构的商业银行。美国最为典型。单元银行制的优点是：①可以防止银行垄断，有利于适度竞争；②有利于银行与地方政府和工商企业协调关系，集中全力为本地经济服务；③银行具有更高的独立性和自主性，业务经营的灵活性也较大；三、商业银行的分类1.按组织形式分6

单元银行制的缺点是：①不利于商业银行的发展，限制了业务发展和金融创新

②银行业务过度集中于某一个地区或某一行业，容易受到该地区经济的束缚，使经营风险过分集中，同时由于单元制银行的实力相对较弱，难以有效地抵抗较大的风险；③单元制本身与经济的横向开放性发展存在矛盾，使银行业无法适应经济发展的需要，也使商业银行丧失竞争能力。

④银行管理层次少，有利于管理层旨意的快速传导，便于管理目标的实现。7(2)分行制

涵义：指法律上允许在除总行以外的本地或外地设有若干分支机构的一种银行制度。分行制的优点是：①有分布广泛的分支机构，便于商业银行吸收存款，扩大经营规模，增强竞争实力；②便于资产在地区和行业上分散，从而也有利于风险的分散，提高银行的安全性；③便于银行实现合理的经营规模，促进现代化管理手段和技术设备的推广应用，提高服务质量，加快资金周转速度。④便于金融当局对整个银行业进行管理控制，提高宏观管理水平，还可以避免过多的行政干预。8随着国际金融一体化的大趋势，分行制的形式开始国际化，并有在全球普及的趋势。分行制的缺点是：①容易形成垄断。分行制不利于自由竞争，一定程度上会阻碍整个银行业的发展；②增加了银行内部的控制难度。因为分行制银行规模庞大，内部层次多，机构庞杂，上级行（或总行）在掌握情况和执行重要决策时往往会出现一定的偏差而造成损失；

9(3)持股公司制(集团银行制)

涵义：又称集团银行制，是指由某一银行集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的若干银行而建立的一种银行制度。持股公司制的类型：①非银行性持股公司。指由非银行的其他企业通过控制银行的大部分股权而组织起来的公司。②银行性持股公司。指大银行通过控制小银行的大部分股权而组织起来的公司。10

持股公司制的优点：①可以成为回避限制、开设分行的一种策略，既不损害单元银行制的总格局，又能行分行制之实；②能有效地扩大银行资本总量，做到地区分散化、业务多样化、更好地进行风险管理和收益管理，增强银行实力，提高银行抵御风险和竞争的能力；③可以兼单元银行制和分行制的优点于一身。持股公司制的缺点：容易形成银行业的集中和垄断，不利于银行业的自由竞争，从而阻碍银行业的发展。11回本章

至下节

当前国际金融领域的连锁制银行，主要是由不同国家的大商业银行合资建立的，也称之为跨国联合制。联锁制的优点：

垄断性强，有利于统一指挥、投资大型行业、事业单位，以获取高额利润。联锁制的缺点：

由于受个人或某个集团控制，往往不易获取银行所需的大量资本，不利于银行的发展。(4)联锁制涵义：又称连锁经营制或联合制，是指由同一个人或集团控制两家或两家以上的银行。12第二节商业银行负债业务回本章

至下节13一、商业银行的负债业务

1.商业银行自有资本股本。股本是银行资本中最基本、最稳定的。它构成银行资本的核心部分，它代表对银行的所有权。盈余。主要由投资者超缴资本和资本增值构成。是银行资本的重要组成部分。未分配利润其他来源。主要是指为了防止意外损失而从收益中提留的储备金，包括资本准备金和损失准备金。债务资本。债务资本是作为银行补充资本的一种外源资本。债务资本的求偿权仅次于存款者。14

⑴活期存款。指法人存款户随时存取和转让的存款。持有活期存款帐户的存款者可以用各种方式提取存款，活期存款帐户又称为交易帐户或支票帐户。

活期存款的特点：具有很强的存款派生能力。流动性大，存取频繁，手续复杂，存款成本高，风险较大，因此不付利息。活期存款中相对稳定部分可以用于发放贷款。

2.各类存款15

⑵定期存款。法人存款户与银行预先约定存款期限的存款。

定期存款的特点：带有投资性。由于利率高、风险小，是一种较安全的投资方式，也是银行稳定的资金来源。所要求的存款准备金率低于活期存款。手续简单，费用较低，风险性小。利率根据期限的长短不同而存在差异，但都要高于活期存款。16

⑶储蓄存款。个人为了积蓄货币和取得一定的利息收入而开立的存款。储蓄存款也可分为活期存款和定期存款。

储蓄存款的特点：储蓄存款多是个人为积蓄购买力而进行的存款。金融监管当局对经营储蓄业务的商业银行有严格的规定，以保障储蓄存款的安全。17

⑴短期借款。指一年以内的银行债务，包括同业借款、向中央银行借款和其他渠道的短期借款。同业借款。指金融机构之间的短期资金融通，主要用于支持日常性的资金周转，解决银行短期资金余缺，调剂法定准备金头寸。中央银行借款。中央银行向商业银行提供的信用，主要有两种形式，一是再贴现，二是再贷款。其他短期借款。主要有转抵押、转贴现、回购协议、大额定期存单和欧洲货币市场借款等方式。

3.商业银行的长、短期借款18

⑵长期借款。指偿还期限在一年以上的借款。主要采取发行金融债券的形式。金融债券可分为资本性债券、一般性金融债券和国际金融债券。发行金融债券与存款相比有以下特点：筹资的目的不同。发行金融债券是为了增加长期资金来源和满足特定用途的资金需要。筹资的机制不同。金融债券的发行是集中、有限额的，是银行的主动型负债。19

筹资的效率不同。金融债券的利率一般高于同期存款利率，对客户有较强的吸引力，筹资效率较高。所吸收资金的稳定性不同。金融债券有明确的偿还期，一般不用提前还本付息，有很高的稳定性。资金的流动性不同。金融债券一般不记名，有较好的流通市场，具有比存款更高的转让性。20二、商业银行的资产业务1.现金业务：库存现金准备金同业存款

托收未达款21二、商业银行的资产业务

2.商业银行贷款业务：贷款的概念。贷款是商业银行作为贷款人，按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。贷款是商业银行最大的资产业务。贷款的分类。商业银行的贷款，可以按照贷款期限、贷款保障条件、贷款用途、贷款偿还方式和贷款风险等不同的标准进行分类22

按贷款期限划分：活期贷款／定期贷款／透支；按贷款的保障条件划分：信用放款／担保抵押放款／票据贴现等；按贷款使用的行业划分：工业贷款／商业贷款／农业贷款／科技贷款／消费贷款等；按贷款具体用途划分：流动资金贷款／固定资金贷款、商品贷款／资本货物贷款；按贷款的偿还方式划分：一次性偿还贷款／分期偿还贷款；按贷款风险度划分：正常贷款／关注贷款／次级贷款／可疑贷款／损失贷款。23

①正常贷款

借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息；

商业银行贷款风险分类的标准：24

尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；①正常贷款②关注贷款

商业银行贷款风险分类的标准：25

借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息；①正常贷款②关注贷款③次级贷款

商业银行贷款风险分类的标准：26

借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失；①正常贷款②关注贷款③次级贷款④可疑贷款

商业银行贷款风险分类的标准：27

①正常贷款②关注贷款③次级贷款④可疑贷款⑤损失贷款

在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

商业银行贷款风险分类的标准：28二、商业银行的资产业务3.商业银行的票据贴现业务票据贴现利息的计算?29

概念：商业银行将资金用于在证券市场买卖有价证券进行投资的活动。投资对象：主要是各种证券，包括国库券、中长期国债、政府机构债券、市政债券或地方政府债券以及公司债券。2.商业银行的证券投资业务二、商业银行的资产业务30三、商业银行的中间业务

1.

中间业务的涵义

狭义的涵义：指那些没有列入资产负债表，但同表内资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转为表内资产业务和负债业务的经营活动。

广义的涵义：指商业银行从事的所有不在资产负债表内反映的业务，除了狭义的中间业务外，还包括结算、代理、咨询等无风险的经营活动。31结束语当你尽了自