房地产财务管理细则：库存现金管理_第1页
房地产财务管理细则：库存现金管理_第2页
房地产财务管理细则：库存现金管理_第3页
房地产财务管理细则：库存现金管理_第4页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

房地产财务管理细则：库存现金管理引言房地产企业是一种典型的现金流量为正的企业。但是随着库存面积的不断上升，房地产企业在维持现金流量方面也面临着很大的压力。因此，合理的库存现金管理对于房地产企业来说是至关重要的。本文将介绍房地产企业的库存现金管理细则。1.确定库存现金管理策略库存现金管理的第一步是确定管理策略。房地产企业应该制定一个综合的现金管理策略，包括资金计划、资金结构、资金来源、资金运用等，以确保现金的安全性、流动性和盈利性。具体而言，库存现金管理策略应该包括以下几个方面：1.1.确定库存现金的合理比例库存现金是指公司长期投资中以现金的形式持有并随时可用于经营的资金。房地产企业应该根据自身的经营特点和风险承受能力，确定公司应持有的现金储备比例。一般情况下，现金储备的比例应该保持在10%~20%之间。1.2.确定库存现金的储备期限库存现金的储备期限应该根据公司的流动性需求和业务特点来决定。一般来说，储备期限不应超过3个月，并且应加以监控和调整。1.3.确定库存现金的投资范围房地产企业的库存现金应以安全性和流动性为前提，尽可能选择低风险、高流动性的投资产品进行投资。一般来说，库存现金的投资范围包括有两部分：定期存款和货币基金。2.建立库存现金管理制度确定了库存现金管理策略后，房地产企业还需要制定相应的管理制度，以规范和保证库存现金的合理使用和管理。2.1.建立库存现金管理流程房地产企业应该建立科学、严格的库存现金管理流程，以保障库存现金的使用和管理。具体包括以下几个环节：收集库存现金存量信息；制定库存现金计划；预测库存现金流量；定义库存现金投资范围；审查库存现金投资方案；实施库存现金管理；监督库存现金管理。2.2.建立库存现金使用方式房地产企业应该建立科学、灵活的库存现金使用方式，以满足企业经营和发展的需要。一般来说，库存现金的使用方式可以分为以下几种：支付供应商；投资市场；还款借款；运营流动资金。2.3.建立公司授权和审批制度房地产企业应该建立科学、合理的库存现金授权和审批制度，以规范和保证库存现金的使用和管理。具体包括以下内容：授权具体责任人；授权使用情况；控制审批流程；建立审批档案。3.定期监控库存现金状况建立了库存现金管理制度后，房地产企业还应该定期监控库存现金状况，及时发现问题、对账对冲、及时调整。3.1.监控库存现金存量企业应建立完整的库存现金监控机制，对库存现金和存款进行每日审核，确保企业具有严谨的现金管理能力。3.2.监控库存现金投资收益库存现金投资收益应当进行日常监控，确保企业的账户资金在保证安全和流动性的前提下，实现较高的红利回报。3.3.监控库存现金流量房地产企业应该建立科学、严格的库存现金流量监控体系，及时发掘现金流量异常情况，对异常情况实施预警和调整，并设立变动上限机制。结语本文介绍了房地产企业库存现金管理的细节。在现金管理方面，库存现金显然是企业经营过程中一个重要的管理要点，良好的库存现金管理意味着企业现金和流动资金的充裕和稳定，而差的管理则会影响企业的运

人人文库> 全部分类> 教育资料 > 备课教案

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论