2023年高级经济师-金融专业实务考试高频考点参考题库带答案

长风破浪会有时，直挂云帆济沧海。2023年高级经济师-金融专业实务考试高频考点参考题库带答案（图片大小可自由调整）答案解析附后第1卷一.单项选择题(共15题)1.下列不属于保险索赔权人的是（）。A.在没有受益人的情况下，被保险人是享有保险金请求权的人B.人身保险合同的受益人C.被保险人、受益人的继承人D.被保险人的债务对象2.财政资源配置采用的程序是（）。A.政治程序B.审计程序C.经济程序D.社会程序3.我国国有重点金融机构监事会的核心工作是（）。A.财务监督B.人事监督C.合规监督D.经营监督4.下列关于流动性溢价理论与期限优先理论解释的事实说法不正确的是（）。A.随时间推移，不同到期期限的债券利率表现出同向运动趋势B.通常收益率曲线向上倾斜C.短期利率较低，收益率曲线很可能是陡峭的向上倾斜D.短期利率较高，收益率曲线很可能是陡峭的向上倾斜5.下列关于债券基金与债券的差异说法不正确的是（）。A.债券的利息不如债券基金的收益固定B.债券基金没有确定的到期日，一般债券会有一个确定的到期日C.债券基金的收益率比买入并持有到期的单个债券的收益率更难以预测D.投资风险不同6.期货合约的有效期通常不超过1年，而套期保值的期限有时又长于1年，在这种情况下应采取的套期保值策略是（）。A.滚动套期保值B.利率期货与久期套期保值C.股指期货套期保值D.货币期货套期保值7.若某笔贷款的名义利率是7%，同期的市场通货膨胀率是3%，则该笔贷款的实际利率是（）。A.3%B.4%C.5%D.10%8.某银行出售某证券的同时，与买方约定于91天后以双方事先商定的价格将等量的该证券再买回的方式称为（）。A.期货交易B.回购交易C.现货交易D.信用交易9.下列关于金融租赁公司的资金筹集，说法错误的是（）。A.资金筹集是金融租赁公司经营与发展的前提B.金融租赁公司可以发行金融债券融资C.金融租赁公司可进入银行间同业拆借市场D.金融租赁公司的融资成本较高10.下列关于股票基金与股票说法错误的是（）。A.股票价格在每一交易日内始终处于变动之中，而每一交易日股票基金只有一个价格B.股票价格与股票基金份额净值都会由于投资者买卖股票数量的多少和强弱的对比而受到影响C.人们在投资股票时，根据上市公司的基本情况对股票价格做出判断，而基金份额净值是由其持有的证券价格复合而成D.股票基金的投资风险低于单一股票的投资风险11.下列有关车船税的说法，不正确的是（）。A.对暂不使用的车船不征税B.对公务用警车免征税C.对外籍人员的汽车应征税D.对非机动车一律免征税12.负面清单制度体现了（）。A.法制思维和透明度原则B.公平、公正、公允原则C.金融机构独立性原则D.完善机制建设原则13.2001年5月14日，投保人甲为其本人投保康宁终身保险，基本保额5万元。缴费方式为10年期交。2002年4月9日，被保险人因罹患乳腺癌，入住医院手术治疗，发生医疗费用2万元。因乳腺癌属于保单列保障责任范围，甲向保险公司申请给付重大疾病保险金。甲得到保险公司支付的重大疾病保险金后（）。A.保险合同自行终止B.免交以后各期保险费，保险合同继续有效直至终止C.调高以后各期保险费，保险合同继续有效直至终止D.调低以后各期保险费，保险合同继续有效直到终止14.银行承兑汇票是（）工具。A.信用衍生B.资本市场C.利率衍生D.货币市场15.商业银行信用风险管理3C法和5C法属于（）。A.事前管理B.事中管理C.市场管理D.机制管理二.多项选择题(共15题)1.损失补偿的范围中，保险标的的合理费用主要是指（）。A.诉讼支出B.修理费用C.施救费用D.更换费用E.检验费用2.常见的风险因素包括（）两大类。A.有形风险因素B.责任风险因素C.心理风险因素D.道德风险因素E.无形风险因素3.第二次世界大战后，国际资本流动格局发生了巨大变化，出现了许多新特点，包括（）。A.以官方资本为主B.直接投资剧减C.融资证券化浪潮D.直接投资剧增E.资本流动周期性逆转4.“巴塞尔新资本协议”中的操作风险包括（）。A.法律风险B.技术设施缺陷导致的风险C.由有问题的人员及系统或外部事件所造成的直接或间接损失的风险D.策略风险E.由不完善的内部程序所造成的直接或间接损失的风险5.下列关于货币政策四大最终目标之间关系的论述中，正确的有（）。A.经济增长与充分就业存在正相关关系B.失业率和物价两者之间存在此消彼长的反向置换关系C.物价稳定与充分就业两者通常不能兼顾D.经济增长必然伴随着物价的上涨E.经济增长和充分就业要求紧缩银根，减少货币供应量6.下列做法中，属于金融风险管理流程环节的有（）。A.风险识别B.风险评估C.风险转移D.风险控制E.风险监控7.甲、乙两车均于2014年10月3日分别向A、B两保险公司投保了交强险。甲车向A保险公司投保了车辆损失险和商业第三者责任险，前者保险金额为20万元，后者责任限额为40万元；乙车向B保险公司投保了车辆损失险和商业第三者责任险，前者保险金额为30万元，后者责任限额为20万元，保险期间均为1年。在保险期间，甲车在一次行驶中与乙车意外相撞，甲车损失金额为5万元，无残值。事故发生时甲车新车购置价为25万元，车上司机受伤支付医疗费用12000元；乙车车损5万元，车上财产损失1万元，无残值，事故发生时乙车新车购置价为35万元，车上的人员医疗费用8000元。经交通管理部门鉴定，甲车应负70%的责任，乙车应负30%的责任。B保险公司在交强险项下应该赔偿甲车（）。A.财产损失2000元B.财产损失100元C.人员医疗费用10000元D.人员医疗费用1200元8.保险合同的订立要经过（）阶段。A.要约B.缴纳保险金C.签发保单D.承诺E.理赔9.税收的职能包括（）。A.财政职能B.保障职能C.经济职能D.监督职能E.救济职能10.证券公司的主要业务包括（）。A.推销政府债券B.推销企业债券C.推销股票D.充当企业财务顾问E.办理资金清算服务11.我国的金融监管机构包括（）。A.银保监会B.证监会C.中国人民银行D.金融稳定委员会E.财政部12.影响存款经营的因素包括（）。A.货币政策B.支付机制的创新C.存款创造的调控D.政府的监管措施E.信贷政策13.甲、乙两车均在2012年8月18日分别向X、Y两家保险公司投保了交强险。甲车同时还向X保险公司投保了车辆损失险和商业第三者责任险，车辆损失险按投保时的新车购置价投保，保险金额为30万元，商业第三者责任险责任限额为25万元。在保险期间内，甲车在行驶中与乙车相撞，并引起火灾，甲车和乙车都被烧毁。甲车损失12万元，残值5000元，甲车司机受伤，产生医疗费用9000元；乙车损失8万元，残值3000元，车上财产损失2万元，乙车上的人员医疗费用6000元。经交通管理部门鉴定，甲车负全部责任，乙车无责。X保险公司在交强险项下应该赔偿乙车（）。A.财产损失11万元B.财产损失2000元C.人员医疗费用9000元D.人员医疗费用6000元14.下列属于现代融资租赁的特征的有（）。A.租赁按承租人租赁使用物件的时间计算租金B.承租人不仅取得物品的使用权，更重要的是将租赁信用作为一种融资手段C.租赁公司以租赁信用中介机构的形式出现，是一种专业化运作形式D.租赁的功能更完善、经济关系更广泛E.企业普遍通过租赁设备来解决资金短缺、技术改造问题15.下列属于事中管理阶段风险等级的有（）。A.低级B.正常C.关注D.可疑E.损失第2卷一.单项选择题(共15题)1.在经营管理过程中，商业银行会选择主动拒绝或退出某些高风险经营活动，这种风险管理策略称为（）。A.风险抑制B.风险对冲C.风险转移D.风险补偿2.金融租赁公司的终止主要在（）和（）两种情况下发生。A.解散；出售B.解散；破产C.合并；破产D.出售；解散3.下列对于利用互换来调整债务的目的说法不正确的是（）。A.使债务与利率敏感性资产相匹配B.降低筹资成本C.增加负债能力D.提高收益率4.流动比率又称短期偿债能力比率，其公式为（）。A.流动比率=资产负债×营业收入÷100%B.流动比率=资产负债×流动资产×100%C.流动比率=流动资产÷流动负债×100%D.流动比率=流动资产÷资产净值×100%5.我国现有的股份制商业银行的股本金一般不包括（）。A.国家投资B.企业法人投资C.社会公众投资D.外国政府投资6.在实行市场准入监管过程中，银行监管当局必须对进入市场的机构进行（）限制。A.最低资本B.最高资本C.固定资本D.统一资本7.建立一个永久性国际货币基金组织属于（）的内容。A.国际金本位制B.国际金汇兑体系C.布雷顿森林体系D.牙买加体系8.在理财业务发展的（）阶段，中国银监会出台了《商业银行个人理财业务管理暂行办法》和《商业银行个人理财业务风险管理指引》，结束了银行个人理财业务无法可依的局面。A.萌芽起步B.拓展与规范C.创新与加速发展D.行业转型9.认为长期利率是人们所预期的短期利率的平均值，该观点源自于利率期限结构理论的（）。A.预期理论B.市场分割理论C.流动性溢价理论D.期限优先理论10.下列收入中属于商业银行营业外收入的是（）。A.违约金B.投资收益C.赔偿金D.罚没收入11.不能直接向居民发放贷款的金融机构是（）。A.中国农业发展银行B.中国建设银行C.农村信用合作社D.城市商业银行12.在理论上，可以用来调节国际收支逆差的宏观经济政策是（）。A.松的财政政策B.松的货币政策C.本币贬值D.刺激进口13.最大诚信原则是（）的功能和作用在保险法中的具体体现。A.诚实信用原则B.自愿原则C.公平原则D.等价有偿原则14.甲、乙两车均于2014年10月3日分别向A、B两保险公司投保了交强险。甲车向A保险公司投保了车辆损失险和商业第三者责任险，前者保险金额为20万元，后者责任限额为40万元；乙车向B保险公司投保了车辆损失险和商业第三者责任险，前者保险金额为30万元，后者责任限额为20万元，保险期间均为1年。在保险期间，甲车在一次行驶中与乙车意外相撞，甲车损失金额为5万元，无残值。事故发生时甲车新车购置价为25万元，车上司机受伤支付医疗费用12000元；乙车车损5万元，车上财产损失1万元，无残值，事故发生时乙车新车购置价为35万元，车上的人员医疗费用8000元。经交通管理部门鉴定，甲车应负70%的责任，乙车应负30%的责任。B保险公司对甲车商业第三者责任险应该赔偿的保险金为（）。A.（6.8万元－A保险公司在交强险项下赔偿对乙车财产损失和人身伤亡赔偿限额）×70%B.（6.8万元－A保险公司在交强险项下赔偿对乙车财产损失和人身伤亡赔偿限额）×70%×（1-免赔率）C.（6.8万元－A保险公司在交强险项下赔偿对乙车财产损失和人身伤亡赔偿限额）×70%×（l×免赔率）15.下列不属于通常所说的外汇的是（）。A.以外币表示的银行汇票B.以外币表示的有价证券C.以外币表示的支票D.以外币表示的银行存款二.多项选择题(共15题)1.弗里德曼的货币需求函数与凯恩斯的货币需求函数有许多差别。弗里德曼的货币需求函数认为（）。A.利率对货币需求起主导作用B.恒常收入对货币需求量有重要影响C.货币需求量是稳定的D.货币政策的传导量是货币供应量E.货币政策实行“单一规则”2.下列关于凯恩斯的“流动性偏好陷阱”，说法正确的有（）。A.利率极低时，投机动机引起的货币需求量将是无限的B.利率极高时，投机动机引起的货币需求量等于零C.利率极低时，投机动机引起的货币需求量等于零D.利率极高时，投机动机引起的货币需求量将是无限的E.利率过低时，人们宁愿持有货币而不再储蓄3.2013年1月16日以来，我国多层次股票市场包括（）。A.主板市场B.全国中小企业股份转让系统C.期货市场D.中小企业板市场E.创业板市场4.中央银行的相对独立性表现在（）。A.建立独立的货币发行制度，稳定货币B.完全独立于政府之外，不受政府的约束C.根据政府的指示制定货币政策D.独立制定实施货币政策E.独立监管、调控整个金融体系和金融市场5.资本市场的交易对象主要有（）。A.股票B.公司债券C.政府中长期债券D.大额可转让定期存单E.银行长期贷款6.投资银行介入企业并购的途径主要有（）。A.为收购方设计收购方案并协助实施B.对企业进行直接投资成为其股东C.通过价值评估和分析确定合理价格D.实施过程中进行风险套利操作E.为被收购方设计反收购方案和措施7.下列货币政策工具中，属于直接信用控制的是（）。A.道义劝告B.贷款限额C.利率限制D.流动性比率E.窗口指导8.欧洲货币体系EMS的主要内容有（）。A.创设欧洲货币单位B.实行以主要货币汇率浮动为主的多种汇率安排C.建立欧洲货币基金D.共同体成员之间确定中心汇率E.各成员国货币与欧洲货币单位之间确定中心货币9.资产管理业务易出现的问题是（）。A.套利严重B.产品多层嵌套C.风险预防D.刚性兑付E.规避金融监管10.一国当前汇率制度是水平区间内的盯住安排，现在要扩大汇率弹性，可供选择的汇率安排有（）。A.货币局制B.爬行区间盯住汇率制C.有管理的浮动D.单独浮动E.盯住汇率制11.国际金融监管改革的核心内容包括（）。A.强化银行体系的稳健性B.解决“大而不能倒”问题C.强化宏观审慎监管D.完善影子银行监管框架E.强化金融市场基础设施12.政策性金融机构的经营原则是（）。A.政策性原则B.财政性原则C.安全性原则D.盈利性原则E.保本微利原则13.证券交易委托的种类主要有（）。A.整数委托B.零数委托C.市价委托D.竞价委托E.限价委托14.下列关于商业银行理财业务的说法正确的有（）。A.以银行利润为导向B.以为客户利益服务为原则C.以资产管理活动为核心D.有利于增加居民的财产性收入E.有利于完善银行金融服务功能15.关于购买力平价理论，下列说法正确的有（）。A.从货币的基本功能出发B.购买力平价理论认为一价定律一定成立C.购买力平价说的表达式最为简单D.购买力平价说解释了某一时点上汇率决定的基础E.开辟了从货币数量角度对汇率进行分析的先河第3卷一.单项选择题(共15题)1.我国所得税税制改革立足于促进社会公平与提升所得税收入比重，以逐步建立健全（）的个人所得税制为重点，完善所得税制。A.分类B.综合C.综合与分类相结合D.工薪所得与资本所得相结合2.假定金融机构的法定准备金率为20%，超额准备金率为2%，现金漏损率为3%，则存款乘数为（）。A.4.00B.4.12C.5.00D.20.003.如果某投资者拥有一份期权合约，使其有权在某一确定时间内以确定的价格购买相关的资产，则该投资者是（）。A.看跌期权的卖方B.看涨期权的卖方C.看跌期权的买方D.看涨期权的买方4.在经济实现充分就业目标的前提下仍然存在的财政赤字，称为（）。A.结构性赤字B.周期性赤字C.硬赤字D.软赤字5.证券市场信用控制属于（）货币政策工具。A.一般性B.直接信用控制C.选择性D.间接信用控制6.下列哪项不属于流动性的基本要素？（）A.时间B.成本C.资产规模D.资金数量7.甲国居民有来源于乙国经营所得100万元，特许权使用费所得50万元；来源于丙国经营所得200万元，特许权使用费所得60万元。甲、乙、丙三国经营所得的所得税税率分别为50%、40%、60%；甲、乙、丙三国特许权使用所得的所得税税率分别为10%、20%、5%。根据以上材料，回答下列问题：根据分国抵免限额法，来源于乙国所得的抵免额为（）万元。A.55B.50C.10D.08.我国目前已形成了（）的金融体制。A.混业经营、分业监管B.人民银行统一监管C.分业经营、分业监管D.混业经营、交叉监管9.某外资保险公司2003年12月31日的资产总额为52亿元，其中：现金0.02亿元，资金运用23.2亿元，应收保费1.5亿元，预付赔款0.8亿元，固定资产20.0亿元。其他资产6.48亿元。资金运用构成包括：银行存款10.4亿元，三年期企业债券3.6亿元。五年期国债4.2亿元，证券投资2.6亿元，房地产投资2.4亿元。2003年各项资金运用总收益1.108亿元，其中：银行存款利息0.24亿元，企业债券利息0.16亿元，国债利息0.15亿元，证券投资收益0.07亿元，房地产投资收益0.452亿元，其他投资收益0.036亿元。该保险公司2003年资金运用率是（）。A.44.65%B.40%C.44.62%D.24.62%10.2014年5月22日，国内著名电商京东正式在纳斯达克市场挂牌交易，其股票发行是（）。A.首次公开发行B.股权再融资C.定向公开发行D.定向募集11.纳税人进口应税消费品，应当自海关填发海关进口消费税专用缴款书之口起（）日内缴纳税款。A.3B.5C.7D.1512.投保人甲为自己价值为9万元的财产，向乙保险公司投保了保险金额为8万元的家庭财产保险，同时，又向丙保险公司投保了保险金额为7万元的同样的保险，并把上述保险的有关情况通知了乙和丙保险公司。根据乙和丙两个保险公司分别与投保人订立的保险合同约定：若发生保险事故，乙、丙各自承担50%的保险责任。在保险期间内甲的财产发生保险事故造成全损。乙、丙保险公司的约定属于（）的约定。A.有效B.无效C.可以变更或者撤销D.不成立13.下列关于保险和救济的说法，错误的是（）。A.都是补偿灾害事故损失的经济制度B.保险是一种合同行为，而救济是一种施舍行为C.都是双方等价交易行为D.保险是对价交易，而救济没有对价基础14.下列措施中，属于银行业市场运营监管内容的是（）。A.监管资本充足B.审批业务范围C.审批注册资本D.处理有问题银行15.在商业银行经营管理原则中，流动性、安全性与盈利性成（）关系。A.反比B.正比C.对比D.一致二.多项选择题(共15题)1.在期权定价理论中，根据布莱克－斯科尔斯模型，决定欧式看涨期权价格的因素主要有（）。A.期权的执行价格B.期权期限C.股票价格波动率D.无风险利率E.现金股利2.我国的政策性银行包括（）。A.交通银行B.国家开发银行C.中国进出口银行D.中国发展银行E.中国农业发展银行3.下列项目中，属于不可控制性支出的有（）。A.社会保障支出B.债务利息支出C.基本建设支出D.对地方政府的补贴支出E.流动资金支出4.在银行业的市场运营监管中，对银行的流动性进行监管的主要内容有（）。A.监测银行对关系人的贷款变化B.银行的流动性应当保持在适当水平C.监测银行资产负债的期限匹配D.监测银行的资产变化情况E.监测银行坏账和贷款准备金的变化5.在实践中，测度国际储备总量是否适度的经验指标有（）。A.国际储备额与GNP之比B.国际储备额与外债总额之比C.国际储备额与进口额之比D.国际储备额与出口额之比E.国际储备额与外汇之比6.下列合同中，应征收印花税的有（）。A.财产租赁合同B.货物运输合同C.购销合同D.财政贴息贷款合同E.借款合同7.证券投资基金的特点包括（）。A.分散理财，专业管理B.组合投资，分散风险C.利益共享，风险共担D.严格监管，信息透明E.独立托管，保障安全8.政策性金融机构的职能包括（）。A.倡导性职能B.效益性职能C.选择性职能D.补充性职能E.服务性职能9.兼并与收购的区别有（）。A.在兼并中，被合并企业作为法人实体不复存在；而在收购中，被收购企业可仍以法人实体存在，其产权可以是部分转让B.在兼并中，被合并企业作为法人实体仍可以存在；而在收购中，被收购企业不复存在C.兼并后，兼并企业并不承担被兼并企业的债权、债务；而在收购中，收购企业要承担被收购企业的全部债权、债务，并对债务承担无限连带责任D.兼并后，兼并企业成为被兼并企业新的所有者和债权债务的承担者，是资产、债权、债务的一同转换；而在收购中，收购企业是被收购企业的新股东，以收购出资的股本为限承担被收购企业的风险E.兼并多发生在被兼并企业财务状况不佳、生产经营停滞之时，兼并后一般需要调整其生产经营、重新组合其资产；而收购一般发生在企业正常生产经营状态，产权流动比较平和10.我国金融市场存在的问题有（）。A.间接融资比重过低B.金融市场规模小C.直接融资比重过低D.尚未推出金融衍生品市场E.货币市场发展滞后11.保险利益的成立要件包括（）。A.一般必须为经济上的利益B.一般必须是社会认可的利益C.必须是确定的利益D.必须是符合近因原则的利益E.也可以是非经济上的利益12.甲某以妻子乙某为被保险人与X保险公司订立了保险合同，合同约定，意外死亡保险金额为10万元，高残按照死亡保险金额的60%给付。乙某书面同意并认可保险金额。保险费200元为一次性缴纳，合同约定手续费为保险费的20%。在保险期间发生保险事故造成乙某高残，后在治疗过程中因感染死亡。若甲某在订立合同时故意未履行如实告知义务，下列提法正确的是（）。A.该保险合同为无效合同B.保险公司可以解除该保险合同C.保险人不承担给付保险金责任D.该保险合同为效力待定的保险合同13.证券公司的主要业务包括（）。A.推销政府债券B.推销企业债券C.推销股票D.充当企业财务顾问E.办理证券资金清算14.租金的影响因素有（）。A.租赁期限B.计算方法C.出租人的资格D.付租间隔期E.保证金的支付数量和方式15.下列关于信托的说法正确的有（）。A.信托是以信任为基础的财产管理制度B.信托财产权利与利益相分离C.信托受托人对信托财产负无限责任D.信托财产具有独立性E.信托管理具有连续性第1卷参考答案一.单项选择题1.正确答案：D,2.正确答案：A,3.正确答案：A,4.正确答案：D,5.正确答案：A,6.正确答案：