创业指导06第六课资金篇

6、资料篇创业需要资金，无钱寸步难行。有人认为，只要有足够的钱，就可以办很多事情，做很多的买卖。这样的看法是不全面的。创业资金多寡，相对而言。可能几千元就起步，也可能几百万元还不够支撑一个月。绝大多数创业者，不可能在起步的时候就拥有数百万的资金。但是，创业者应该具有筹集资金、运用资金的本事。通过创业，使资金增值。6—1财商评估资金短缺，特别是启动资金不足，是多数创业者所面临的困难。但是，不能被这样的困难吓倒。你不理财，财不理你。很多人遇到创业资金的困难，不是缺钱，而是缺乏控制资金的能力。创业者必须正确地评估自己的资金掌控能力。我国进入市场经济时代以后，资本市场逐步活跃，越来越多的人通过股票、基金、债券而熟悉资本市场。两种极端的情况，一些人远离资本市场，觉得自己手头没有钱，考虑这些没有用。另外一些人狂热地进入资本市场，总是创奇迹，空手套白狼。改革开放之初，一位资本运作的能人，从国内运送大量的轻工业产品，到前苏联换回四架飞机，再卖给某航空公司。他没有多少资金，却可以做成这笔买卖，除掉各种开支，盈利数千万。资本运作奇迹，到21世纪又出现了，一个人娴熟地运用资本运作的手段，成功地成为科龙集团老板。故事引人，但是难以效仿。上述故事中的第一个人，重复自己的故事，再度运用他人资金，在武汉涉嫌诈骗被判处徒刑。尽管这场官司中有疑问，南德集团失败，数千人散掉，只有很少人为其呼号，他就是被某些媒体称为“大陆首骗”的牟其中。第二个人叫顾雏军，擅长资本运作，也陷入官司之中。有一本书《民富论》专门谈创业，作者赵延忱是一位创业者。他曾经是海南一所党校的老师，有独立创业的强烈愿望，辞职走上创业道路，先后创建了包括一个中外合作企业在内的三个经济实体，经历了“屡败屡战”的艰苦磨砺。有这十年创业的实践，特别是失败的切肤之痛，产生对于创业融资的感悟：“有资金就能创业吗？”有这样的例证：北京中关村一家初创的公司，争取到科技部二百万创新鼓励基金，还得到几百万投资基金，二十几个学工商管理的硕士毕业生奋斗了半年，结果散伙了。还有一位投资人，精选了十二名学软件的大学生，让他们自由选项，每人给三十万的创业资金，结果无一人成功。作者于1992年与台湾一家公司合作生产强化固体燃料，投资一百万，半年后一败涂地。他两个月后另起炉灶，投资五万元，当月收回，以后的净利润每个月两、三万元。创业的主要障碍不是资金，低成本启动，资金在滚动中积累。创业初期，往往面临资金缺乏问题，不妨找一找不用花钱的创业方式。现代都市，人们生活节奏加快，舍得花钱"买时间"的大有人在。城市速递业务应运而生。类似业务可以扩展，扩展到一切为别人节省时间的领域，如代人购物、机场车站接人等。通过实战锻炼，增强一个人的理财智慧。美国社会作家德莱塞的现实主义巨作《金融家》的第一部中，写出主人公在少年时代展示财商的故事：少年斯多葛放学回家的路上，见到有人正在拍卖商品。其中成箱肥皂比自己家附近杂货铺价格的便宜一半。他经常帮助妈妈买东西，熟悉日用品的价格。爸爸是银行职员，影响是精打细算。他飞快地跑到杂货铺，与老板说定肥皂进货的价格和数量，再飞快地到银行找到爸爸，借一笔当天就可以还的钱，再飞快地回到拍卖场，以自己可以承受的价格买下数箱肥皂，再雇佣一个车，将货物送到杂货店，收到现金晚上还给爸爸，净赚几十美金。这位美国少年能够“空手套白狼”，成功的因素很多，他熟悉日用商品的价格和质量，他有一个在银行工作的爸爸，他还能取得爸爸的信任，并且能够说服杂货店的老板。更重要的是他能够把握机会。他飞快地找到杂货铺老板、飞快地找到父亲、飞快地回到拍卖场。所有这些都是财商的表现。青年创业，多数人没有钱。一种矛盾现象是：具有强烈贷款意愿的人，却理财知识匮乏。有调查表明，近九成的受访学生不清楚信用卡的循环利息，四分之三的学生算不出银行贷款利息金额。出现了挣多少花多少的“月光族”，不敢消费害怕生病的“房奴族”，被银行卡催得喘不过气的“卡奴”。青年人不同程度上存在财商缺陷。人是金钱的主人而不是奴隶。如果根本就没有办理和使用信用卡，或者从来没有考虑过通过贷款来购房购车，说明这个人不关注金融产品和理财工具。如果是月光族、房奴族、卡奴族，同样说明理财能力不足。财商不足，与一个人所受的教育有关。在美国，在小学有着明确的理财教育目标，七岁要能看懂价格标签，八岁知道存钱，九岁能制定开销计划等。我国也有理财传统，春秋时期的范蠡就是理财典范。在长期"重农抑商"的政策下，传统的理财理论没有得到适当的传播和发展。目前，从小学到中学再到大学，理财在中国的教育实践中几乎是一片空白。《穷爸爸富爸爸》的作者罗伯特·清崎说，致富要有财商，有了财商，一个人才会大气，视野才会宽阔，出手才会慷慨。可通过分析自己父母的理财思路与经历，判断自己成长过程中所接受的财商熏陶。也可以通过分析自己所建立的小家庭的财产资金状况，评估自己的财商状况。家庭是个消费单位。传统观念是，从省钱的角度来引导家庭的理财概念。现在看来，家庭可以成为经营单位，家庭的各种资产、财产，可以积累，可以升值，可以增值。住宅一直被认为是消费品，是买来就是住的。事实上，住宅可以成为投资品，手里有一点现金的人，可以通过合理调配，拥有两三套住房。怎么分配有限的资金购置几套房子，就有财商高下的问题。可以利用银行按揭手段，付出首期后，获得房子产权，然后以产权抵押、贷款，再去购置另一套房子，以这套房子的租金收入或出售收入来提供两套房子的按揭。若干年下来，就拥有两套房子。金融资产，包括银行存款、债券、股票等，通过优化组合，可以生出很好的收益。家庭实物，比如金银首饰、汽车、多余的耐用消费品，像照相机、摄像机、电脑、影碟机等，可以租出去赚取租金。完全依靠自己的积蓄来创业，这是有限的。在考虑创业投入的时候，可以清点自己所拥有的物品，如手提电话、冰箱、电视、空调等。这些物品（主要是电器等），按市场价不值多少钱，但直接用于创业，则可以起很大作用。如一部彩电，从自己的客厅移到餐馆，可以节省设备购置费。6—2资金筹措创业需要资金，无钱寸步难行。开业后，创业者的手头还要有足够的流动资金。这些资金用于购买原材料、进货、付房租和水电煤气物业管理费用、支付员工工资等。缺乏创业经历者容易忽略流动资金的作用。比如，总投入10万元创业，其中6万元买设备，5000元办手续，1万元交租房押金和首月房租，两万装修，还有2000元买办公设备，这时账面上只剩3000元。有人以为，只要开张，就有收入，收来的钱可以支付房租、水电费用以及工资。恰恰是这样的想法，使有些人无法度过创业之初的艰难时期。一般来讲，在开张的时候，创业者手中应该留有全部创业资金的1/3，用来作为流动资金。如果手头缺乏足够的流动资金，将造成周转困难，不能及时付出应该付出的费用，信誉遭受损失，失败在前三个月到半年期间。尽管资金筹集困难很大，只要一步一步地来，还是有办法。筹资难，但不是无路可走。筹资常用的方法有，通过银行借贷，通过亲属和朋友借款，亲人借筹集合伙人资金或者寻找风险投资。创业的基础还是个人积蓄。有着创业欲望的青年人，应该在比较早的时候，注意积累个人可以控制的资金。有些少年用储蓄罐，运用时间的力量，可能会拥有可观的现金。在学生时代，勤奋打工、省吃俭用的人，三五年内积蓄一、两万元是可能的，有些人的积蓄额还要大。钱不多，可以给予一种信心，创业需要亲人和朋友的帮助。我国老百姓有储蓄习惯，特别是中、老年人。到2006年，银行所反映出来的私人存款数额已经达到十几万个亿。通过至亲好友借款，便捷方便。若能从5个人手中每人借到两万元，就有了10万元的创业资金。但是，私人借款的障碍在于，至亲好友肯不肯借钱给你创业。有时，父母有钱都不肯借。父母愿意出十万八万给孩子读大学，或者出十万二十万送孩子出国留学，也不愿意拿五万元给子女去创业。如果向朋友借钱，一张口，对方宁可送你两千元，也不肯借出两万元。在银行以储蓄方式存钱的亲朋，多数是一些不熟悉创业过程的人。好不容易积攒一些钱，认为应该用到当用之处。借钱给子女或者朋友创业，他们认为，这样做的风险太大了。是否能够借到钱，创业者应寻找自身原因。问题的关键是，至亲好友根本不相信你能够赚钱。要展示创业优势，详细介绍创业想法以及项目的可行性，而且，将还款能力讲给亲人和朋友，举出遵守诺言的例证。借款要保证债权人的利益，私人借款也是如此。“亲兄弟，明算账”。从亲朋好友处借钱，立下字据，写明还款时限等项目，还要考虑到国家法律允许的利息。即使是从父母手中借钱，也要采用商业化的方式。有些人对于父母说，可以把将来用于自己结婚的费用拿来创业，这样的说法很难获得父母的同意。这是因为，可怜天下父母心。他们心里清楚，一旦你创业失败，无法还钱，他们还是要另外筹备儿女结婚的费用，不可能一点不管。买油的钱不能买醋。在私人借款的时候，要慎重考虑，切实保障能够还款。一旦创业失败，不能连累亲朋好友。通过银行借贷，是一个积极而规范的筹措资金途径。个体工商户和企业均可以申请银行贷款。商业银行为了资助和支持企业，也为了自身发展，陆续推出了方便私人贷款的措施。以往，微小企业通过银行借款有些困难。在河北有位农民企业家孙大午，因为无法通过正常渠道在银行贷款，不得不采用自己集资的方式筹集资金，触犯有关法律。经过社会舆论的干预和各个方面的努力，银行在帮助企业融资方面已经有很大的进步。但是，微小企业的贷款额度比较小，有些银行从自身人力成本的角度考虑，不太愿意承担小额借贷业务。还有些银行的服务观念没有转变。到2006年12月，我国加入世界贸易组织的五年准备时间已经结束，国内、国外各家金融机构适应市场经济发展要求，在各级政府的促进下，不断提高金融服务水平。如浙江台州商业银行等，大力推出金融服务产品，致力为中小企业提供金融服务。只要具备积极地求助意识，可以获得有效的帮助。深圳人买房、买车，可以银行按揭，深圳人创业就更应借助银行的支持。银行的贷款到期，必然及时回收，申请手续可能繁琐些，耐心细致研究有关条文。善于使用信用卡者，也可以获得简捷的资金支持渠道。团结起来力量大。几个人，志向相同、兴趣相近，携手共创一番事业，可以大幅度提高创业的起点，短时间筹集到数额较大的创业资金。如，合作申请贷款，就可以得到较高的额度，还可以节省时间成本。合伙创业所筹集的资金，与从亲朋好友手里借钱也不一样。作为合伙人，风险共担，同甘共苦，共同进退。合作出资，不必承担利息，集资者共享创业收益。合伙人有较强的合作性，不能在获利时，勾心斗角，闹得不愉快。征求合伙人要费一番功夫，了解和掌握合伙人的投资能力，防止对方有意夸口。在合伙前要签订协议书，明确划分各自的职责和权力，标明利润分配的比例，写清出现风险时的处理办法。通过金融中介机构获得风险投资，这是获得大额资金的有效途径。高新技术产业的创业项目，采取这样融资方式，可获得上百万乃至千万的投资。风险投资的资本来源于金融资本、个人资本、公司资本等，采取投资基金方式运作。刚刚起步，或者还没有起步的中小型高新技术企业，企业规模比较小，没有固定资产或资金作为抵押或担保。多数采用制订详尽的创业计划书，或者商业计划书。其获得资金的依据是企业的核心技术，或是一种构想或者创意。这样的融资方式，商业计划书的显得十分重要。对于投资者来讲，寻求资金的项目处于起步设计阶段,尚未经过市场检验,能否转化为现实生产力,有许多不确定因素。风险投资是一种前瞻性投资战略,预期企业的高成长、高增值是其投资的内在动因。一旦投资成功,将会带来十倍甚至百倍的投资回报。高风险、高收益在风险投资过程中充分体现出来。回顾第四篇的行动步骤，可以进一步掌握获得风险投资的基本方法。6—3盈亏掌控当老板要具备基本的财务知识。通过会计凭证、会计报表等财务账目，能够掌握基本情况。大中型企业，建立完整的财务体系，有专业的财务人员操作。而小企业和个体户的财务管理，相对比较简单。搞个餐厅，开个小店，一般不用请专门的财务人员来打理，用个自己信得过的人负责收款管钱就行了。人手紧，老板自可亲自管理往来款项。但是，再简单，也要建立规范的账目。吃不穷，穿不穷，算计不到就受穷。你必须熟悉基本的财务管理要求。不管学历高低，不管是做那一个行业，你都不能远离财务。至少你要掌握记账的基本要求。小生意的记账方法较简单，一般只记“流水账”，就是把每天的业务往来和现金的收付记录下来。收到的钱（现金或支票）记录在账本或笔记本的左边，付出去的钱（现金或支票），记录在账本或笔记本的右边。每天打烊清点时，把账本左边相加、右边相加，然后用左边减右边，即可知道当天的现金结余。除记录现金流水账，还需记录进销存账。方法与现金日记账相同，只不过左边记录进货情况，即进货的品牌、数量及价格；右边记录销货情况，即销货的品牌、数量及价格。一天营业结束，将账本左边合计减去右边合计，即为当天的存货还剩多少量，值多少钱。这样的做法适合个体商户，而企业一般采用通用的复式记账方法。这里不展开讲复式记账的原理和方法，可以依靠财务专业人员。做老板的，要重点掌握财务管理的基本框架，由三个部分构成，一要有人，二要有账，三要有制度。这里说的“人”，指的是持有会计岗位证的专门人员，即会计和出纳。会计与出纳应当分立。这里所说的“账”，是指按照会计制度的规定，采用会计方法建立起来的账册、账薄等。这里所说的“制度”，即财务管理的各项具体制度，包括簿记管理、财务核算管理和资金管理等。建立财务账户，要依靠专门的会计人员，到适宜的银行，建立基本账户。基本账户是私营企业办理日常转账结算和现金收付的账户。企业工资、奖金等现金的支取，只能通过基本账户办理。一个企业只能开设一个基本账户。根据需要，可以建立专用账户、结算账户等。建账是个专业性的财务活动，一般用不着老板亲自去做。小企业的账务管理，主要是留好各种会计凭证。凡能够证明经济业务已经执行或已经完成的原始凭证才能作为会计记账的依据。凡不能证明经济业务已经执行或完全执行的文件材料，如物料申请订购单、考勤簿、经济合同等，均不能作为原始凭证。资料链接中的上海庄妈妈，尽管不懂理财，但是，她将原始凭证留了几个大袋子，为专门的财务人员打理账目提供了必要条件。原始凭证所载信息只能是财务信息的原始数据，它必须由经手人签字、会计人员审核无误，并经老板或老板的授权人签字后，才能入账。从原始凭证到会计凭证，直至建立会计账薄，建账过程就完成了。老板需要读懂基本的财务报表。例如，资产负债表，这是反映经营实体某一特定日期内的财务状况。它告诉经营者，某一时刻，拥有多少资产，欠别人多少钱，净资产价值（即所以者权益）是多少。通过读资产负债表，可以了解自己的家底。再如，收益表，收益表确定的是一个时期，反映的是一定时期的收支和盈亏情况。可以根据自身需要，要求财务人员编制月份、季度和年度的收益表。还有现金流量表，这是综合反映经营实体在一定时期内，现金流入、流出及其增减变动情况的会计报表。如果资产在一定的时间内不能收回，或者存货不能变成现金，经营者很可能会因为现金的缺乏而破产。相反，即使账面上没有利润，只要有现金流入，照样可以运转。创业必须追求利润。初次创业的经营者，不理解利润的含义，忙来忙去，不知道是赔是赚。当家理财的关键是知晓盈亏，重要的财务信息有四个：1、保本点销售额做生意，必须要达到一定的量，才能保本。记住关键的数据，做到心中有数。计算方法是：先计算出经营的每月费用（房租、水电、工资、办公、设备折旧等等）；用每月经营费用除以所售每件商品的利润（假设只有一种商品），所得出的数字为保本点销售量；用保本点销售量乘以单价，就是保本点销售额。公式：保本点销售额=单价×保本点销售量=单价×{每月费用÷（单价-成本）}随着经营规模的扩大，每月费用不断增加，保本销售额也要随之变化。增加收入，一方面是提高产品、服务价格。另一方面要在销售量上做文章，使销售额不仅保本而且要有较大幅度的超出，以增加销售收入。2、获利能力主要表现在两个数字上，一是销售利润率，一是资产报酬率。销售利润率表示经营实体在每百元销售收入中可获取的利润额，销售利润率等于净利润除以销售收入。其中净利润指税后利润，已扣出了各种税金、管理费用、财务费用及营业外支出等。如果计算出的销售利润率低于同行业水平，则需要检查财务报表中的产品成本、销售费用和其它费用，这三者可能太高了。资产报酬率则是用来衡量经营实体运用全部资本获取收益的能力，等于净利润除以资产平均总额。资产报酬率低于同行业的水平，表示获利能力差。但如果资产周转率高则可弥补相应的不足。资产报酬率的另一种写法是：资产利润率等于销售利润率乘以资产周转率即使销售利润低，但只要资金周转快，照样能获得高的资产报酬率。比如，销售利润率仅有3%，但是，资产在一个月内就周转5次，全年的资产利润率可以达到180%。这两个数字的基本依据是利润。利润是收入与支出相抵后的“净收入”。增加利润的方法有许多。即使是在收入不变的情况下，只需降低成本支出，也可以增加利润。成本是为了取得收入而发生的支出，是为了获取资金、生产经营、售后服务等所发生的费用，成本的构成也就