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文档简介

建设公司财务管理制度1.概述财务管理制度是企业内部控制的核心，建设公司财务管理制度的目的是确保公司资金安全，提高资产的利用效率，规范财务运作流程，落实财务监管职责，防范和减少财务风险。2.财务管理组织架构2.1财务部门主要职能财务部门是企业内部控制的核心，主要职能包括会计核算、财务分析、预算管理、资产管理等。2.2财务部门职责完成公司的财务核算工作，包括会计凭证录入、记账、核对、归档等；维护公司的银行账户，及时管理银行信息，确保公司账户资金安全；负责公司的财务分析，对应收、应付、现金流等方面进行定期分析、预测，为公司管理层做出决策提供依据；负责公司的预算管理，编制公司年度预算计划，控制各项费用支出；财务部门负责公司资产管理，包括固定资产的验收、登记、计量、折旧和处置等；建立完善的收支管理制度，严格执行公司的各项财务规定和制度。2.3财务管理组织架构图公司办公大楼

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|--财务部门

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|--会计核算岗

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|--预算管理岗

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|--资产管理岗

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|--财务分析岗3.财务管理制度建设3.1收支管理制度按照公司规定的流程和制度，统一制定、审核和执行各项财务操作；各项财务支出必须经过预算审批和领导审批，根据预算与实际花费的情况进行追溯和核算；支付方式统一规定，严禁私款或跨部门、跨项目支付，对违反规定者严肃追究责任。3.2资产管理制度财务部门必须开具固定资产购置、领用、变动、维修、报废等手续，严格履行固定资产发票票据管理和固定资产折旧计算工作；实行资产报废审批制度，对资产的更新、升级进行审查，避免过度投资和决策偏差。3.3财务报表制度按照国家有关规定及上级主管部门的要求，定期编制各类财务报表，提交相关部门核查验收；统一活期账户和定期账户，做到每天记账每月汇总，保证账目真实、准确和及时。3.4风险管理制度加强内部审计，制定详细的审计计划，一定周期对公司财务进行内审；实行预算方案制度，对公司各项支出进行预算和控制，杜绝违规行为的发生；完善应收账款管理制度，加强对坏账的追收。4.结语建设公司财务管理制度，不仅有利于推进公司的规范化、专业化履行职责，提高财务管理效率和协调能力

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