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文档简介

空白收据管理制度1.0制定目的为了确保公司的财务收支记录的准确性和安全性，落实好收、付款的管理责任，建立和强化对物资进出、收费项目和费用的监督和管理，特制订本制度。2.0适用范围本制度适用于公司所有收、付款、费用报销等相关工作以及财务人员和领导的相关工作。3.0相关原则3.1保密原则公司应确保所有针对收据的记录、存储和交换都是特别保密的，并禁止未经授权的人员访问收据信息。3.2记录原则所有收据必须在出具后立即记录，并妥善保存。所有的收据均应进行编号、编号记录和存储，以保证按次使用、发放与存储。每年年底财务结算后，要对所有存储的收据进行档案整理。所有相关的资料必须在财务部门储存，而不是在个人手中储存。3.3过期原则所有已过期的收据，必须予以销毁。销毁应经过部门负责人或主管领导的批准并有书面记录。值班人员有对每笔销毁进行记录的责任。3.4监督原则公司领导应指定负责人来监督所有的收据的储存和销毁。同时，制订相应的惩罚措施，对所有违反相关规定的员工进行处罚。同时，还应对公司进行定期的内部审计，以确保该公司已经落实好了该制度。4.0空白收据管理4.1空白收据的管理公司应按需定制编号的空白收据，并加以记录和存储。空白收据按类号、具体用途和其他标识号进行编号，以保证其的准确性。4.2空白收据的发放空白收据必须领用，且以类号和编号记录在领用人的名单上。领用人应对领用的空白收据进行培训，并向财务管理部门提交领用书面申请和编号记录。领用人应妥善保管领取的空白收据，并限本人使用。如领用人离职，财务管理部门应及时清理其领用记录。5.0已开发票管理5.1开票时间和原则为了确保公司的财务收支记录的准确性，公司应对开票时间进行合理规划，并加强对开票的管理。同时要做好已开发票的管理，以防止重复开票和漏开票。5.2开票存储已开发票应立即记录并存储，领用人必须仔细核对每一张已开发票的信息。财务管理人员应妥善保管已开发票，并在每个月的底部创建已开发票清单。5.3发票的存储期公司应在规定的存储期内妥善保管好所有已开发票，所有的发票均应原件保存2年以上，并应禁止未经授权的人员访问。5.4未开发票管理在公司财务管理中，如有因各种原因未能开具发票的，则要及时记录和妥善保管好未开发票，以保证公司的正常经营和纳税任务。6.0确认和审核所有的收据及款项报销均应经审核和确认后方能进行发放和存储。同时，在确认和审核时，必须对收据编号和发放记录进行认真比对。7.0结论本管理制度的制定是为了确保公司的财务收支记录的准确性和安全性，落实好收、付款的管理责任，建立和强化对物资进出、收费项目和费用的监督和

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