基金管理有限公司财务管理制度

基金管理有限公司财务管理制度第一章总则第一条目的与适用范围本制度的目的是规范基金管理有限公司（以下简称“公司”）的财务管理，保证公司财务活动的合法性、规范性和透明度，促进公司财务管理的科学化、专业化和信息化水平的提升。本制度适用于公司财务管理的全过程。第二条财务管理的基本原则遵循规划有序、科学化、实事求是和合规合法的原则，推动财务管理的全面机制化和信息化水平的提升。实行计划和预算管理，严格执行财务管理制度，规范公司财务管理行为，保障公司资产的安全。提高财务管理理论水平，创新财务管理方法，为公司发展提供有力支持。第二章财务管理制度第三条财务管理制度的内容财务管理的组织结构和职责分工财务预算和计划制定与执行资金管理制度投资决策与管理税务管理制度执行与监储第三章财务管理的组织结构和职责分工第四条公司财务管理的组织架构公司实行财务部门和业务部门两级管理体制。财务部门是公司的财务管理机构，业务部门则专注于公司业务的开展和拓展。第五条财务部门的职责分工确定年度财务预算，并组织实施；跟踪分析公司资金的流向和使用情况，对公司的盈利状况、资产和负债状况、现金流情况等重要财务指标进行监控；负责制定投资方案、实施投资、跟踪与管理投资；负责公司会计、记账、报税、结账等财务相关事务；负责公司的银行账户管理，结算货款、提供企业融资方案、授信审核等银行业务管理；第六条业务部门的职责分工负责招商引资和项目投融资；负责公司运营相关的各项经营活动；负责公司的营销管理和市场开拓。第四章财务预算和计划制定与执行第七条财务预算制定的基本步骤制定预算编制规程。明确预算编制的职责和权利。确立预算编制的程序和流程。预算评审与调整。执行预算和监控预算执行情况。第八条财务计划执行的基本步骤制定公司年度经营计划和财务计划。单位部门审核计划。报经公司领导审批。执行财务计划，并对执行情况进行监督和检查。第五章资金管理制度第九条现金管理规定定期汇总现金，以确保现金安全性。资金调动按照公司规定进行，不得超过授权额度。公司制定物品领用制度，物品领用必须搭配凭证，由专人审核确认。第十条财务费用管制规定进行财务结算须由财务管理人员审批并开封发票。严禁挪用专项经费、提前预支等行为。进行公款境外交易或涉及外汇转移需经公司领导审批，并由指定银行办理。第六章投资决策和管理第十一条投资决策制度对外投资前要经过前期调查和可行性研究，草案需得到公司领导的批准。投资计划必须符合国家、区域及行业政策。投资计划执行需建立层层管理制度，做好全程监控。第十二条投资管理制度投资人或代表机构应当负责投资项目的收益测算、资金融通、工程建设监理和人员管理等。投资项目实施过程中，应定期向投资人汇报有关情况。如果投资项目无法按约定推进，则需进行项目终止或重大调整，并及时向投资人报告。第七章税务管理第十三条税务管理制度严格按照国家税收政策和法律法规办理纳税申报和缴纳税款。财务部门需对上缴、返还、补缴税款进行监控和记录。税务机关在调查公司财务管理行为时需配合提供必要的财务报表和证明材料。第十四条税务审计制度税务审计过程应当及时通知公司财务部门。税务审计需对审计财务信息进行核对，并对异常情况和偏差进行解释和说明。第八章制度执行和监储第十五条制度执行公司财务部门和各部门领导要切实履行职责，积极配合制度执行和监督检查工作。公司设立监督委员会，由主管财务的副总经理担任主任，负责制度执行和监督检查。第十六条监督检查监督检查采取定期检查、不定期抽查、突击检查和举报检查等不同形式。对制度执行情况不合格的，追究责任并进行相应处罚。结束语本制度的制定和实施，能够有效规