酒店总经理关键绩效可考核指标三篇9895

部门指标酒店GOP值酒店GOP率定额完成率=销售收入实10%际完成数/定额完成数酒店管理费用经营费用控制员工满意度客户满意度人均劳动生产7%行政办公室权重30％30%计财部3%用-实际管理费用）/管理计财部10%5％5％人力资源部部门指标酒店GOP值酒店GOP率定额完成率=销售收入实10%际完成数/定额完成数酒店管理费用经营费用控制员工满意度客户满意度人均劳动生产7%行政办公室权重30％30%计财部3%用-实际管理费用）/管理计财部10%5％5％人力资源部岗位考核指标释义计财部计财部分管部门人力资源部各部门总经理数据源考核人篇

篇一：酒店总经理关键绩效可考核指标

总经理绩效考核办法

被考项目核人

序号

1

2

酒店销售收入完3成率

管理费用节约率=（管理费

4

费用

经营成本节约率=（成本率5-实际成本率）/成本率

6

7

实际人均劳动生产率/人8均劳动生产率

第1页39页

为了使对酒店总经理的考核工作顺利进行，做到公平、公正，使考核工作确实

落到实处，做到考核结果与绩效真正挂钩，特制定本考核方案。

一、考核范围

（一）工作计划完成情况；

（二）临时性工作；

（三）培训的执行情况；

（四）服务质量评价。

二、考核组织

公司成立考核小组，专门负责对酒店经理进行考核，具体人员安排如下：

组长：

成员：

考核小组下设办公室，负责公司日常对酒店经理的各项考核工作，由办公室经

理任考核办公室主任。

三、考核办法

对于不同的考核范围，采用不同的考核方法：

（一）月工作计划完成情况的考核（权重：30%）：

月工作计划的考核由公司办公室进行，各酒店应于每月最后一周周五前将由各

酒店经理批准的月工作计划报公司办公室，公司办公室于每月最后一周周五对

各酒店的工作进行检查，并对检查结果进行评分（详见《工作计划提报制度及

流程》），根据权重的要求，对各酒店经理进行考核。

（二）临时工作（含上级部门、领导安排及会议纪要要求完成的工作）（权重2

0%）

第2页39页

由办公室按工作的相关要求及标准进行跟踪检查，一项不按时完成，扣除本项

绩效总分值的20%，完成不符合标准要求，扣除本项绩效总分值的10%，直至将

本项分值扣完为止。

（三）培训考核（权重：15%）：

各酒店部门每月提报相应的培训计划（培训时间、内容、参训人、培训师、授

课地点），办公室根据所报培训计划以定期、不定期形式进行检查、验证。对于

检查和稽核的结果按以下公式对酒店经理进行考评：

（培训次数÷计划培训总次数×5%＋验证合格人数÷抽查验证总人数×10%）×

5＝本项得分

（四）对服务质量的考核（权重：35%）：

对服务质量的考核，分为顾客满意度、顾客投诉率、顾客投诉处理率及服务质

量检查情况四部分进行考核；

1、顾客满意度（权重：10%）：建立《顾客调查表》，由考核小组成员每月深入

一线对到店客人进行一次调查，对每个酒店的抽样人数为30人次。对调查各项

指标根据满意（100分）、尚可（75分）、一般（50分）、差（25分）进行分级，

汇总、平均后将最后得分报考核办公室；分值计算公式为：

调查总分值÷调查人数÷100×5×10%＝本项得分

2、顾客投诉处理率（权重：15%）：建立《顾客投诉处置记录表》，考核小组于

月末将《顾客投诉处置记录表》进行汇总；本项分值计算公式为：

（投诉处理完成数量÷投诉总数×5）×10%＝本项得分

3、服务质量检查情况（权重：10%）：

公司办公室每月两次组织对各事业体服务质量（卫生、服务标准）进行抽查，

第3页39页

并将抽查情况予以汇总，进行评分，具体评分公式为：

【不合格服务人（处）数÷检查总人（处）数×5－5】×10%＝本项得分

（五）考核汇总：办公室根据本部门的考核情况及其他部门报送的具体考核结

果，于每月5号前对酒店总经理本月综合工作情况予以汇总，并对此进行划分

考核；

（六）考核情况汇总完成后，由考核小组办公室主任审核，公司总经理批准；

批准后的考核结果与当月的绩效工资挂钩。

当本考核与经济指标考核在同一月进行时，先进行经济指标考核；剩余绩效，

再进行本项考核。

四、考核面谈

考核办公室应于每月6号前将对酒店总经理考核结果报公司总经理，由公司总

经理决定与酒店总经理进行面谈的时间；并按时由考核办公室组织考核小组与

酒店总经理进行面谈，并由酒店总经理对考核结果予以确认；面谈后，应根据

谈话结果确定下一步工作的重点和改进的措施；必要时纳入下月工作计划。

五、相关记录

（一）《酒店经理考核汇总表》B-JY/（SOP-JY-BGS035）-01

（二）《顾客投诉处置记录表》B-JY/（SOP-JY-BGS035）-02

酒店经理考核汇总表

B-JY/（SOP-JY-BGS035）-01

酒店名称

月计划完成情况

临时工作完成情况

第4页39页

培训情况

服务质量顾客满意度

顾客投诉处理率

服务质量检查情况

汇总得分

汇总人汇总时间

审核人意见审核人：年月日

批准人修正分

批准人意见批准人：年月日

顾客投诉处置记录表

编号：B-JY/（SOP-JY-BGS035）-02

投诉人投诉时间

责任部门处置时间

投诉事项描述

处置方法及结果部门负责人：年月日

验证结果验证人：年月日

第5页39页

4月15日7月15日10月4月15日7月15日10月25日1月20日1月30日对上年度绩效进行考核。

酒店总经理绩效考核方案

1.总则

1.1为提升酒店总经理的工作绩效管理，提高酒店的整体运行效率，促进酒店稳

定、快速、高效、健康的发展，特制订本则酒店总经理绩效考核方案。

1.2通过对酒店总经理人员的工作业绩、工作能力、工作态度等进行客观评价，

为酒店总经理人员的薪酬管理提供有效依据，激励酒店总经理努力改善工作绩

效，提高自身能力，提升管理水平。

1.3本考核方案适用于酒店总经理；

2考核实施主体

2.1公司成立酒店总经理绩效考核小组，负责酒店总经理绩效考核工作的组织实

施，由公司董事长直接领导。

2.2考核小组成员由公司董事长领导，酒店总经理绩效考核小组负责考核数据的

统计工作；

3考核周期

3.1考核分季度考核和年度考核两个类别。

3.1.1季度考核时间

（1）第一季度（1月1日-3月31日）考核时间为4月1

（2）第二季度（4月1日-6月30日）考核时间为7月1

（3）第三季度（7月1日-9月30日）考核时间为10月7

（4）第四季度（10月1日-12月31日）考核时间为1月4

3.1.2年度考核时间：每年的1月1

第6页39页

4考核指标建立过程

4.1设立酒店战略目标

4.1.1根据酒店发展战略，从财务、客户、内部流程和员工成长等方面制定酒店

战略目标。

结合上年度实施绩效的状况和下一年度酒店的经营综合考虑制定战略。

4.1.2酒店战略目标由公司董事会议研讨并负责拟定，在每年的1月1日之前完

成并公布。

4.2绩效指标来源

4.2.1依据酒店战略提炼出来的财务指标及相关管理指标。

4.2.2酒店总经理KPI考核指标的来源：

1）依据公司董事会议确定的酒店经营战略目标；

2）酒店总经理重点的职能；

3）工作过程中，需要加大力度进行工作改善的内容等；

4.2.3岗位KPI从酒店总经理承担的战略指标分解得到的，依据岗位职责确定关

键结果领域并进行指标衡量，能力态度指标以岗位工作内容为制订依据。

4.3绩效指标汇总建立

酒店总经理绩效考核小组每年12月底根据酒店发展要求将各类指标汇总交董事

会议讨论并与酒店总经理沟通，确定后制订出考核指标作为下年度对酒店总经

理考核的依据。

4.4考核指标及指标值的调整

当酒店战略目标发生变化或指标承担部门需要变更指标时，需要提交《绩效指

标变更申请》，经董事会议研究通过，董事长批准后方可变更。

第7页39页

考核内容季度考核季度工作计划的考核由酒店总经理绩效考核小组进行，应于每季度最后一临时工作（含上级领导、董事会安排及会议纪要要求完成的工作）（权由考核小组按工作的相关要求及标准进行跟踪检查，一项不按时完成，扣培训考核（权重：15%）酒店各部门每季度提报相应的培训计划（培训时间、内容、参训人、培训培训计划分数=培训次数÷计划培训总次数×5%×100分对服务质量的考核（权重：35%）对服务质量的考核，分为顾客满意度、顾客投诉率、顾客投诉处理率及服（1）顾客满意度（权重：10%）：建立《顾客满意度调查表》，由考核小组

5考核内容季度考核季度工作计划的考核由酒店总经理绩效考核小组进行，应于每季度最后一临时工作（含上级领导、董事会安排及会议纪要要求完成的工作）（权由考核小组按工作的相关要求及标准进行跟踪检查，一项不按时完成，扣培训考核（权重：15%）酒店各部门每季度提报相应的培训计划（培训时间、内容、参训人、培训培训计划分数=培训次数÷计划培训总次数×5%×100分对服务质量的考核（权重：35%）对服务质量的考核，分为顾客满意度、顾客投诉率、顾客投诉处理率及服（1）顾客满意度（权重：10%）：建立《顾客满意度调查表》，由考核小组

5.1

5.1.1季度工作计划完成情况的考核（权重：30%）

周周五前将由酒店总经理批准的季度工作计划报公司董事会，考核小组每季度

最后一周周五对各酒店的工作进行检查，并对检查结果进行评分，根据权重的

要求，对酒店总经理进行考核

5.1.2

重20%）

除本项绩效总分值的20%，完成不符合标准要求，扣除本项绩效总分值的10%，

直至将本项分值扣完为止

5.1.3

师、授课地点），考核小组根据所报培训计划以定期、不定期形式进行检查、

验证。对于检查和稽核的结果按以下公式对酒店总经理进行考评

培训考核分数=验证合格人数÷抽查验证总人数×10%×100分

5.1.4

务质量检查情况四部分进行考核

第8页39页

（2）顾客投诉处理率（权重：15%）：建立《顾客投诉处置记录表》，考核（3）服务质量检查情况（权重：10%）：总经理季度测评考核量表（见附件一）年度考核（1）净资产回报率（权重（2）顾客投诉处理率（权重：15%）：建立《顾客投诉处置记录表》，考核（3）服务质量检查情况（权重：10%）：总经理季度测评考核量表（见附件一）年度考核（1）净资产回报率（权重15%）：（2）主营业务收入（权重15%）：

查各项指标根据满意（100分）、尚可（75分）、一般（50分）、差（25分）

进行分级，汇总、平均后将最后得分报考核办公室；分值计算公式为：调查总

分值÷调查人数÷100×10%×100分＝本项得分

小组于月末将《顾客投诉处置记录表》进行汇总；本项分值计算公式为：（投

诉处理完成数量÷投诉总数×15%×100分＝本项得分

公司办公室每月两次组织对各事业体服务质量（卫生、服务标准）进行抽查，

并将抽查情况予以汇总，进行评分，具体评分公式为：不合格服务人（处）数

÷检查总人（处）数×10%×100分＝本项得分

5.1.5

5.2

5.2.1财务类

净资产报酬率=（净利润/平均净资产额）×100％，其中，平均净资产额=（期

初所有者权益额+期末所有者权益额）/2。这个指标反映了企业自有资金获取

收益的能力，体现出企业管理层的经营管理水平。考核期内净资产回报率要求

达到。

主营业务收入是核算企业确认的销售商品、提供劳务等主营业务的收入。考核

期内主营业务收入要求达到万元。

第9页39页

（4）总资产周转率（权重5%）：考核期内年度企业发展战略目标完成率达到80%考核期内新业务拓展计划完成率在（4）总资产周转率（权重5%）：考核期内年度企业发展战略目标完成率达到80%考核期内新业务拓展计划完成率在以上。考核期内投融资计划完成率在以上。

利润额指企业在生产经营过程中各种收入扣除各种耗费后的盈余，反映企业在

报告期内实现的盈亏总额。利润额=营业利润+营业外收入-营业外支出。考核期

内利润额要求达到万元。

总资产周转率(TotalAssetsTurnover)是指企业在一定时期业务收入净额同平

均资产总额的比率。是综合评价企业全部资产的经营质量和利用效率的重要指

标。总资产周转率=营业收入净额/平均资产总额。考核期内总资产周转率要求

达到以上。

（5）成本费用利润率（权重5%）：

成本费用利润率是企业一定期间的净利润与成本、费用总额的比率。成本费用

利润率指标表明每付出一元成本费用可获得多少利润，体现了经营耗费所带来

的经营成果。该项指标越高，反映企业的经济效益越好。成本费用利润率=利润

总额÷成本费用总额×100%。考核期内成本费用利润率要求达到以上。

5.2.2内部运营类

年度发展战略目标完成率（权重10%）：

。

新业务拓展计划完成率（权重10%）：

投融资计划完成率（权重10%）：

5.2.3客户类

第10页共39页

考核期内市场占有率达以上。（2）品牌市场价值增长率（权重5%）：品牌市场价值数据经第三方权威机构测评获得。考核期内品牌市场价（3）客户投诉率（权重5%）：考核期内控制在考核期内市场占有率达以上。（2）品牌市场价值增长率（权重5%）：品牌市场价值数据经第三方权威机构测评获得。考核期内品牌市场价（3）客户投诉率（权重5%）：考核期内控制在以内。核心员工保有率就是在统计期内核心员工留职人数占单位核心员工（2）员工流失率（权重5%）：员工流失率就是在统计期内离职员工占单位员工总数的比例。员工达到考核目标值，得权重比例的总分，达到目标值的90~99%，得总分的90%，年度考核总分＝季度考核的平均得分×50%＋年度测评得分×50%

值增长率以上。

5.2.4基层稳定类

核心员工保有率（权重5%）：

总数的比例。员工流失率=核心员工留职人数/(期初核心员工人数+本期增加核

心员工人数)*100%。。考核期内要求保有率达80。

流失率=员工流失人数/(期初员工人数+本期增加员工人数)*100%。考核期内控

制在15以内。

5.2.5评分

达到目标值的80~89%，得总分的80%，以此类推。

5.2.6总经理年终测评考核量表（见附件二）

5.3总经理年度考核成绩汇总（见附件三）

第11页共39页

总经理绩效考核方法绩效考核

6总经理绩效考核方法绩效考核

6.1

酒店绩效考核为年度考核，对酒店当年的业绩指标进行考核。在年度结束后30

日内完成。考核主体为总经理绩效考核小组，由总经理绩效考核小组根据总经

理绩效指标完成情况进行评分。总经理绩效考核分数作为总经理绩效工资发放

的依据。

6.2绩效评分

6.2.1绩效评分是针对总经理工作绩效达成程度的定量评价方法，采用100分制

体系来标明总经理的绩效等级；

6.2.2绩效任务目标是通过对战略公司目标多维度进行分解考核的绩效任务，通

过定量和定性考核的方式进行考核。

6.2.3评分采用自评与上级评价结合的方式，考核周期结束后首先由职员自评，

自评结果只做参考不计算得分，然后由总经理绩效考核小组考核。

6.2.4绩效考核分数计算

绩效考核成绩＝∑KPI指标得分

6.3绩效等级评定

6.3.1绩效等级：集团在季度及年终分两次对总经理的绩效评定等级。绩效等级

包括优异、良好、合格、改进、调整等五级，用以定性地评价考核期内总经理

工作绩效的整体表现；

6.3.2绩效等级评定流程

6.3.2.1等级评定依据：总经理季度、年度绩效考核最终结果；

6.3.2.2等级评定的时间：总经理季度绩效等级的评定工作在季度绩效考核结束

第12页共39页

A优异100%B良好90%C合格80%D改进70%E调整0

后两周内完成；年终绩效等级的评定工作在年度绩效考核结束后两周内完成；A优异100%B良好90%C合格80%D改进70%E调整0

6.3.2.3评定人：由集团董事长会同总经理绩效考核小组评定绩效等级

6.3.2.4评定方法：总经理绩效考核小组通过0-100分的评定，对总经理季度或

者年度内的工作完成情况评定分数，同时按照下列标准确定优异、良好、合格、

改进、调整五个评定等级，并根据等级发放绩效工资，划分如下：

季/年度绩效考核90≤X≤10080≤X＜9070≤X＜8060≤X＜70X＜60总分（X）

绩效评定等级

绩效工资发放

6.4绩效成绩

6.4.1考核结果。

绩效考核周期结束，考核人在考核表上签字生效，总经理绩效考核小组将考核

结果作为计算绩效薪酬的依据提交财务部核算总经理绩效工资。每月考核结果

由人力资源部归档管理（电脑统计表管理及工资档案管理），年终统计结果进

入员工的个人档案；

6.4.2季度和半年度考核员工资格认定。出现下列情况之一，不计发当期绩效薪

酬：

（1）年度考核成绩低于70分；

（2）全年被重大投诉次数超过4次（含4次）以上的；

（3）严重违反公司制度；

（4）任职时间少于3个月的；

（5）在绩效考核中弄虚作假的；

第13页共39页

100%年度完成指标100%100%年度完成指标100%

（7）出现严重失职行为的。

7绩效申诉

1、申诉主体：总经理对考核结果有异议的，可向总经理绩效考核小组进行申诉。

2、申诉形式：被考核总经理提起申诉时需要以书面形式提交。

3、申诉处理

（1）考核小组在接到申诉后10日内必须分析考核是否出现差错，分析导致差

错的原因，最终将处理意见反馈申诉人。

（2）申诉人员对考核小组的处理结果不服，可向董事长申诉，董事长对申诉的

裁决具有最终效力。

8其他规定

8.1超过规定时限不提交考核结果的部门，考核小组有权对总经理考核成绩进行

扣分处理。经催告5日内仍旧不提交的，总经理绩效考核为0分，不计发总经

理绩效工资。

8.2指标变更必须在考核正式实施前15个工作日内提交书面申请。

9名词解释

9.1关键绩效指标KPI（KeyPerformanceIndicator），指影响公司战略发展、

总体业绩的一些关键领域的指标。它既是体现对公司各层次的动态工作任务要

求，也是考核依据。其表现形式为可测量的数值指标等项目。

年度完成指标9.2年度预定指标

年度预定指标9.3员工离职率、客户投诉、客户流失计算方法：

第14页共39页

总经理职位权重部门董事长考核得分部门

9.4达到目标为满分，未达到按照相应比例扣除。执行力、投诉按照年度营业额总经理职位权重部门董事长考核得分部门

目标划分。

9.5绩效工资：按年薪的40作为绩效工资，将绩效工资的70作为季度

绩效工资，剩30作为年终绩效工资。

10附则

10.1本制度由总经理考核小组负责制定和修改，经公司董事长批准后实施；执

行过程中需完善的补充条款和修改具有相同效力。

10.2本制度自年X月X日起正式执行；

10.3本制度由总经理考核小组负责实施和解释。

附件一

总经理季度测评考核量表

被考核人姓职位名

考核人姓名

指标维度KPI指标

（考核小组根据总经理制定季度计划季度计划设计）

第15页共39页

5%10%10%客户投诉处理率10%考核人15%复核人

临时工作5%10%10%客户投诉处理率10%考核人15%复核人

培训计划培训考核培训考核

客户满意度

服务质量

服务质量检查情况

本次考核总得分

绩效评定等级

考

核

指

标

说

明

被考核人

第16页共39页

签字：日期：签字：日期：总经理职位考核得权重分15%考核期内净资产回报率以上15%考核期内主营业务收入达万元10%考核期内利润额达签字：日期：签字：日期：总经理职位考核得权重分15%考核期内净资产回报率以上15%考核期内主营业务收入达万元10%考核期内利润额达万元5%5%年度发展战略目标完成率新业务拓展计划完成率部门董事长绩效目标值考核期内总资产周转率达以上考核期内年度企业发展战略目标完成率达到%5%部门考核期内新业务拓展计划完成率

附件二

总经理年终测评考核量表

被考核人姓职位名

考核人姓名

指标KPI指标维度

净资产回报率

主营业务收入财利润额务总资产周转率类考核期内成本费用利润率达以成本费用利润率上

内部10%运营

类

第17页共39页

10%5%品牌市场价值增长率5%核心员工保有率5%考核人签字：日期：总经理考核期内市场占有率达以上5%考核期内控制以内5%10%5%品牌市场价值增长率5%核心员工保有率5%考核人签字：日期：总经理考核期内市场占有率达以上5%考核期内控制以内5%考核期内控制在15以内复核人签字：日期：部门考核期内达到80%

考核期内投融资计划完成率以投融资计划完成率上

市场占有率客考核期内品牌市场价值增长率%户以上类客户投诉率

基层

稳定员工流失率类

本次年终测评得分

被考核人

签字：日期：

附件三

总经理年度考核成绩汇总

被考核人姓职位名

第18页共39页

职位第二季度考核人签字：日期：董事长第三季度复核人签字：职位第二季度考核人签字：日期：董事长第三季度复核人签字：日期：部门第四季度季度平均分

季度考核得分

第一季度

年度测评得分

年度考核总分＝季度考核的平均得分×50%＋年度测评得分×50%

年度绩效评定等级

被考核人

签字：日期：

第19页共39页

概述2

概述2

酒店总经理年度绩效考核方案

1.

2.财务考核指标（60%）3

2.1主要财务考核指标3

2.2本年度对经营者奖励考核办法3

2.3财务附属指标考核4

3.管理考核指标（40%）5

3.1管理指标奖金换算方法6

附件1：市场工作（10%）10

附件2：宾客服务项目（10%）11

附件3：最低标准及政策执行（8%）12

附件4：业主评价5%13

附件5：人才贡献评分标准15

1.概述

根据酒店集团20XX年度工作要点规划，制订本方案。

酒店总经理20XX年度绩效考核分两个方面：

第一：财务考核指标占绩效考核比重60%，主要包括营业收入、GDP值、

单房收益；

第二：管理考核指标占绩效考核比重40%，主要包括市场工作、宾客服务、

员工满意度、员工培训、最低标准及政策执行、民意测评等六项关键指标（满

分40分）、以及工作评价（包括业主评价及酒店集团评+-15分、管理加

第20页共39页

GOP（万元）营业收入（万单房收益（元）4496.1712800.00340.6945%小计GOP（万元）营业收入（万单房收益（元）4496.1712800.00340.6945%小计10%5%60%

2.财务考核指标60%）

20XX年酒店总经理绩效考核财务部分，分为主要财务指标和附属财务指标两个

方面。

2.1主要财务考核指标

20XX年酒店主要财务考核指标为营业收入、GOP值、单房收益：各项指标考

核数及占考核指标的权重如下：

考核项目

元）

考核基数

权重

奖金基数

（万元）

GOP值组成为：营业收入-营业成本-营业税金及附加-营业总支出-财

务费用（不含筹资性利息支出+营业外收入（不含固定资产清理收入-营

业外支出（不含固定资产清理支出）

营业收入由主营业务收入+其他业务收入两部分组成；

单房收益=房费收入/（可卖房数*365天）

注：房费收入计算口径与20XX年预算口径一致，均不含服务费；

2.2本年度对经营者奖励考核办法

第21页共39页

提奖基数相应调整如下完成基数的提奖额*95%完成基数的提奖额*95%完成基数的提奖额*95%完成基数的提奖额*95%完成基数的提奖额*95%完成基数的提奖额*95%完成基数的提奖额提奖基数相应调整如下完成基数的提奖额*95%完成基数的提奖额*95%完成基数的提奖额*95%完成基数的提奖额*95%完成基数的提奖额*95%完成基数的提奖额*95%完成基数的提奖额*95%完成基数的提奖额*95%完成基数的提奖额*95%

房收益超额时不再奖励；

如果GOP值、营业收入、单房收益没有完成考核基数，则按如下办法实施奖励：

GOP值、营业收入、单房收益

100~95%

95~90%

90~85%

85~80%

80~75%

75~70%

70~65%

65~60%

60%以下

2.3财务附属指标考核

20XX年酒店附属财务考核指标为：工资总额、经营业务费、销售折扣、平均货

存、平均应收账款6个月以上闲置固定资产、半年以上应收客欠款、一年以

上未使用存货，具体各项指标考核方法如下：

工资总额

根据酒店集团20XX年1号文件核定你酒店20XX奶奶人资口径工资总额（工

资总额中含总经理工资及年终奖）为2170.45万元，与财务报表2082万元差

异为管理人员公积金17.42万元，邮电费中工资性支出70.86万元。酒店工

第22页共39页

资总额与营收变动关系如下：

工资总额与客房收益递增的比例14%：1

工资总额与餐饮收入递增的比例8%：1

除客房、餐饮收入以外的其他收入增加，则10%:1的比例增加工资总额，

当营业收入完成额低于预算指标时，工资总额对应营业收入递减比例10%：

1.

当年应付工资总额若有节约，则应付工资计提额不得低于考核工资总额的

95%。营业收入总价后，允许列支的工资总额增长部分，必须保证有适当的金

额（或比例）用于员工工资总额的增长。

酒店应严格按考核口径控制工资总额的列支，若有超值，在总经理年度绩效考

核时将按超值10%直接扣减本期财务计算绩效奖金额。

经营业务费

业务费支出按规定审批后按实列支。经营业务费按营业收入0.06%核定。

（酒店商场内发生的费用一律按业务费支出）

销售折扣

销售折扣是指酒店因经营活动需要所发生的客房、餐饮、康乐等销售折扣，按

营业收入0.4%核定。（对于外籍实习生、旅行社团16人免1房和演员

房在计算考核指标时可以剔除）

平均应收账款和半年以上客欠款

年平均应收账款按营业收入的1.5%核定。

注：应收账款指标为进行重分类调整后（含AR重分类）的应收账款，年平均

应收账款的计算方法采用首末折半法，具体为：

第23页共39页

附属指标

年平均应收账=（年初应收账/+月末应收账+二月末应收账款附属指标

+……+十一月末应收账+十二月末应收账/2）/12

经营中发生的客欠款而形成的应收账款（包括各种挂账行用卡），从发生之日

起半年内，必须加以催收清理。若在半年以上仍未回收即视同坏账处理，将按

坏账金额30%直接扣减本期财务计算绩效奖金额。

平均存货余额和一年以上呆滞存货

年平均存货额按营业收入1.2%核定。

注：年平均存货余额的计算方法采用首末折半法，具体为：

年平均存货余=（年初存货/2+月末存+二月末存+……+十一月

末存+十二月末存/2）/12

各单位存货的购置必须根据经营需要进行储备，对于购入时间在一年以上未使

用的存货，则将作为呆滞物品，在总经理年终绩效考核时将按呆滞额的30%直

接扣减本期财务计算绩效奖金额。（要求各酒店在日常会计处理时，要遵守先

进先出的原则，一个品名的物品对应一个代码，严禁相同品名不同类型不同品

种的物品在前面的货品未领用完时又输入后一种物品，以致先入库的物品一直

不领用，从而造成事实上的物品呆滞。）

闲置固定资产

各单位对于已不再使用的固定资产，无论是否提足折旧，都要求及时进行清理

处理，对于闲置固定资6个月以上不处理，则在总经理年终绩效考核时按净

值全额扣减GOP值。

几项附属财务指标的奖励办法如下：（500/分）

序号

第24页共39页

指标值销售折扣平均存货余0.2个百分平均应收账0.2个百分经营业务费考核办法0.4%1.2%1.5%0.06%每超支1万-2分值指标值销售折扣平均存货余0.2个百分平均应收账0.2个百分经营业务费考核办法0.4%1.2%1.5%0.06%每超支1万-2分值每节约或超每节约或超每节约或超+-1+-1+-1

容

1

0.05个百分

点

2

额

点

3

款

点

4

元

经确定后的计GOP值所表现的经营明细表见浙江酒店集团20XX）1号

文件

各单位财务计划表，对审定GOP值有相应关系的表中若干项目及重要指标特别

约定如下：

身兼二职以上的经营者，以兼职单位经营者奖金的30%发放，并由兼职单位承

担。

区域总经理，以区域下属酒店经营者奖金的15%发放，并由相应下属酒店承担。

对于年度预算外大额新增固定资产和更新改造项目的实施，根据项目可行性方

第25页共39页

=年终奖金基数的40%115%110%105%100%95%=年终奖金基数的40%115%110%105%100%95%90%

酒店管理公司对总经理在任期间的各事项保留追溯权，在事后发现以前年度遗

留的各事项，可在日后无限期追溯。

期末酒店根据预算及本文件预审考核GOP值，产业根据酒店自审数预发总经

理80%年终奖金；次年产业在外部审计的基础上根据预算及考核相关规定审核

后发放年终奖余额。

附注

酒店财务部必须严格按国家和集团有关财务会计制度规定核算，计算各项财务

指标，若有弄虚作假现象，追究酒店经营者及财务部有关负责人的责任。

3.管理考核指标（40%）

管理考核包括：市场工作、宾客服务、员工满意度、员工培训、最低标准及政

策执行、民意测评等六项关键指标（满分40分）、以及工作评价（包括业主

评价及酒店集团评价+-15分）、管理加分项目和管理扣分项目。

3.1管理指标奖金换算方法

以年终奖基数的40%为管理指标奖励基数，根据酒店管理指标得分，确定管理

指标奖金。管理指标奖金换算方法如下：

39.1分以上

37.1-39分

35.1-37分

33.1-35分

31.1-33分

29.1-31分

第26页共39页

85%80%权重经营入超额完成考核基10考核方式GOP由主营业评分标准45GOP值收

27.1-29分85%80%权重经营入超额完成考核基10考核方式GOP由主营业评分标准45GOP值收

27分以下

3.2管理指标考核方法

管理指标考核方法如下：

20XX年考

核方案（合

计

100+-15

分）

指标

说明

财务指标

收益

60

数时，按一

定比例进

行奖励

营收完成

务收入+

其他业务

第27页共39页

5市场场营销执行按年度财集团化市目（三项）：标准见附1.收益10件1主考核项5市场场营销执行按年度财集团化市目（三项）：标准见附1.收益10件1主考核项具体评分

分组成。营

业收入超

额完成考

核基数时，

按一定比

例进行奖

励

单房收益

务预算指

标，考核单

房收益指

标，完成得

分，不完成

不得分。

管理指标

工作

10

及分销管

理评估；

2.订房

系统的规

第28页共39页

外部监控客户暗访；标准见附2.网络46件21.宾客1.神秘外部监控客户暗访；标准见附2.网络46件21.宾客1.神秘具体评分

3.品牌

贡献。

加分项目

（二项）：

1.市场

竞争表现；

2.在单

房收益完

成的同时，

平均房价

提升。

宾客

服务

10

客户信息

监测；

3.宾客

满意度；

内部监控

意见信；

2.管理

第29页共39页

5进行测评4分后剩余分数，为该项最后得分。由第三方实际得分1、部门5进行测评4分后剩余分数，为该项最后得分。由第三方实际得分1、部门按实际扣按满意度

检查；

3.交叉

检查和评

价。

员工满意

度

比例×

5，为该项

最终得分

员工培训

经理级及

以上人员

授课率：

酒店每位

部门经理

及以上人

员（含总经

理）每季度

至少开设

一次培训

课程（课程

第30页共39页

时间不少

于90分

钟，培训对

象、主题不

限），未达

标1次扣

0.5分。

2、人均

受训课时：

酒店确保

每年每位

员工至少

有48个

课时的在

职培训（不

含入店、入

职培训）。

根据酒店

提交培训

月报及职

能总监巡

查时的培

第31页共39页

8运营流程、监检查，按产品最低最后得分。职能总1、