南开大学23春“工商管理”《财务法规》考试历年高频难、易错点试题甄选答案附答案

长风破浪会有时，直挂云帆济沧海。南开大学23春“工商管理”《财务法规》考试历年高频难、易错点试题甄选答案附答案（图片大小可自由调整）第I卷一.综合考核(共15题)1.上市公司必须依照法律、行政法规的规定，公开公司经营状况、财务状况、公司涉及的重大诉讼等事项。()A.正确B.错误2.根据《商业银行法》，商业银行的资金运用方式包括()。A.信贷资产B.票据贴现C.同业拆放D.存放同业E.直接投资3.商业银行实施的下列行为中，哪些是违反商业银行法的()。A.用拆借的资金弥补联行汇差头寸的不足B.向行长配偶任职的公司发放信用贷款C.与关系密切的客户达成代销公司债卷的协议D.规定借款人不提供担保的，一律不发放贷款4.属于票据债务人的有()。A.出票人B.背书人C.保证人D.承兑人E.支票付款人5.商业银行经营货币时只转让使用权，保留所有权。()A.正确B.错误6.依我国《担保法》规定，选项所列合同中哪些合同债务人不履行债务的，债权人享有留置权?()A.保管合同B.租赁合同C.运输合同D.加工承揽合同7.商业银行经国务院银行业监督管理机构批准，可以经营吸收公众存款、发放贷款、办理结算、结售汇等业务。()A.错误B.正确8.收购农副产品的价款，开户单位可以使用现金。()A.正确B.错误9.生前信托的确立形式包括：个人遗嘱、信托契约和法院裁定命令。()A.错误B.正确10.国有独资公司董事会的职权主要有()。A.行使股东会的部分职权，决定公司的一些重大事项B.决定公司的合并、分立C.决定公司的经营计划和投资方案D.决定公司内部管理机构的设置11.成长型基金的基本目标为()。A.追求稳定的经常性收入B.追求资本增值C.追求超越市场表现的投资业绩D.经常性收入与资本增值兼顾12.国有独资公司董事会的职权主要有()。A.行使股东会的部分职权，决定公司的一些重大事项B.决定公司的经营计划和投资方案C.决定公司的合并、分立D.决定公司内部管理机构的设置13.封闭型投资基金的基金份额不得转让。()A.错误B.正确14.张某向王某借款1万元，约定年息为15%，并由李某提供了保证。现王某欲将该债权移转给宋某，在原保证合同对债权转移并无任何约定的情况下，下列哪一选项所述的内容是正确的?A.该债权的移转必须得到李某的同意，李某才在原保证担保的范围内继续承担保证责任B.该债权发生移转并由王某通知了李某后，李某即在原保证担保的范围内继续承担保证责任C.如果该债权发生移转，李某应在原保证担保的范围内继续承担保证责任D.如果该债权发生移转，李某即免除了保证责任15.股票发行采取溢价发行的，其发行价格由下列哪项所述之人协商确定并报国务院证券监督管理机构核准?()A.发行人与代销的证券公司B.发行人与包销的证券公司C.发行人与证券交易所D.发行人与承销的证券公司第II卷一.综合考核(共15题)1.下列有关股份有限公司董事的陈述，错误的是()。A.每届任期不得超过三年B.任期届满可以连选连任C.一个股份有限公司最多可有十九位董事董事D.在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数，无论何种情况下，在改选出的董事就任前，辞职董事也不应再履行其董事职务2.公益信托的信托契约()。A.可以中途解除B.受托人工作变动时可以解除C.受托人疾病死亡时可以解除D.不得中途解除3.1995年10月2日张某向刘某借款2000元，同时签订了一份质押合同，由张某于1995年10月5日将一头受胎的母牛作为质物交付给刘某。同年11月8日母牛产小牛一只。下列表述哪些是正确的?()A.质押合同生效时间为1995年10月2日B.质押合同生效时间为1995年10月5日C.小牛应归张某所有D.刘某在接受还款前有权占有小牛4.变造会计帐簿的行为，是指根据虚假的经济业务来登记会计帐簿。()A.错误B.正确5.证券投资基金法对基金管理人与基金托管人的受托职责包括但不限于下列规定()。A.基金管理人履行基金财产的投资运作B.基金托管人履行基金财产的托管C.实行相互监督D.因对方行为造成基金财产或基金持有人损失时，另一方负连带责任6.《证券投资基金法》对基金管理人与基金托管人的受托职责包括但不限于下列规定()。A.基金管理人履行基金财产的投资运作B.基金托管人履行基金财产的托管C.实行相互监督D.因对方行为造成基金财产或基金持有人损失时，另一方负连带责任7.根据《公司法》，单独或合计持有股份有限公司()以上股份的股东，有权向股东大会提出临时提案。A.百分之三B.百分之五C.百分之十D.百分之十五8.我国的公司法及证券法所指的“证券转让”是指下列哪一选项的性质?()A.证券买卖B.证券继承C.证券质押D.证券借贷9.上市公司必须依照法律、行政法规的规定，公开公司经营情况、财务状况、公司涉及的重大诉讼等事项。()A.正确B.错误10.股票发行采取溢价发行的，其发行价格由下列哪项所述之人协商确定并报国务院证券监督管理机构核准?A.发行人与证券交易所B.发行人与承销的证券公司C.发行人与包销的证券公司D.发行人与代销的证券公司11.有限责任公司签发的股东出资证明书应当载明()A.股东的姓名或者名称及住所B.法定代表人C.公司登记日期D.公司注册资本12.下面关于股票种类的论述中正确的有哪些?A.根据股东所享有的权利可分为普通股，优先后配股B.根据票面上及股东名册是否记有股东姓名分为记名股与无记名股C.根据是否有票面金额公为额面股和无额面股D.根据发行的资本范围的不同分为旧股和新股13.蓝天股份公司上市公司的董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份公司股票质押给乙，借款10万元。有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正确的?()A.质押合同自甲与乙签订质押合同之日生效B.质押合同自甲与乙办理质押合同登记之日生效C.质押合同自甲取得乙的借款之日生效D.质押合同因甲的股票不能设定质押而无效14.某商业银行发放的下列贷款，应计入不良贷款的有()。A.甲公司的一笔流动资金贷款于本周到期，现银行同意其延展还款期1个月B.乙公司的一笔房地产项目贷款于2005年6月到期，2004年7月该项目因资金短缺而停建C.丙公司的一笔委托贷款于2005年9月到期，2004年7月该公司已进入破产清算程序D.丁公司的一笔拖欠多年的固定资产贷款，现已按规定以呆账准备金予以冲销15.下列哪些属于法律禁止的证券交易行为?()A.发行人在公司成立之日起3年内转让其所持股票B.公司董事、经理、监事在任职期间转让本公司股票C.为股票发行出具审计报告的专业人员在该股票承销期内买卖该种股票D.为上市公司出具法律意见书的律师在该文件公开后5日内买卖该公司股票第I卷参考答案一.综合考核1.参考答案：A2.参考答案：ABCDE3.参考答案：CD4.参考答案：ABCDE5.参考答案：A6.参考答案：ACD7.参考答案：B8.参考答案：A9.参考答案：A10.参考答案：ACD11.参考答案：B12.参考答案：ABD13.参考答案：A14.参考答案