收支管理办法_第1页
收支管理办法_第2页
收支管理办法_第3页
收支管理办法_第4页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

收支管理办法【收支管理办法】第一章总则第一条为规范公司的财务管理行为，保障公司的财产安全，制定本办法。第二条公司实行会计独立核算和财务独立管理制度，财务工作必须以公司负责人为责任主体，各部门、各岗位同样应为财务管理负责。第三条本办法所称“收支管理”是指公司对收入和支出进行监控和管理的方法和程序。第四条公司的收支管理应当遵循费用节约、公平公正、规范有序、便利高效的原则。第五条公司应当依照税法等法律法规的规定，进行收支管理和会计核算，确保财务报表的真实、准确和完整。第二章流程管理第六条公司应当建立规范的收款和付款流程，通过现金、支票、电汇等各种方式进行收支管理。收款和付款应当本着及时、准确、完整、真实的原则，所有的收款和付款均应当有收据或者支票作为凭证。第七条公司应当制定规范的付款申请流程，确保所有的付款申请经过严格审核和批准后才能付款。付款审批应当按照职责分工和授权的原则进行，不得超越职权范围。第八条公司应当建立完善的账务档案管理制度，确保财务档案的安全、准确和完整。所有涉及财务的业务都应当有相应的明细账和收支凭证，办理收款和付款的单据应当存档备查。第三章岗位职责第九条公司的财务管理工作涉及的员工岗位包括财务部门负责人、财务专员、收款员、付款员、会计等。第十条财务部门负责人是公司收支管理的责任主体，应当负责制定和实施公司的财务管理政策，对公司财务状况进行监控和分析，并对公司的收支情况进行汇总和分析。第十一条财务专员应当负责财务管理的具体工作，包括账务记录、报表编制、票证管理、资金管理、税务申报等工作。第十二条收款员应当负责公司的收款业务，包括货款、服务费、定金等金额的收取和收据的开具。第十三条付款员应当负责公司的付款业务，包括货款、服务费、工资薪金、税金等支付业务。第十四条会计应当负责公司财务核算工作，包括主要生产经营活动的核算、汇总以及报表编制等工作。第四章附件所涉及附件如下：附件1：收款凭证样本附件2：付款凭证样本附件3：财务报表样本第五章法律名词及注释所涉及的法律名词及注释如下：1.税法：国家法律法规中有关税收的条款。2.财务报表：公司向内部或外部提供的反映公司财务状况的报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。第六章困难解决办法在实际执行过程中可能遇到的困难及解决办法如下：1.如何平衡财务支出与预算解决办法：建立预算控制机制和预算执行评估机制，定期对预算和财务支出进行检查和评估，提高财务收支的透明度和精细化，人人参与，实现财务收支的平衡。2.如何确保公司的财务安全解决办法：实行严格的财务制度和财务流程管理，加强内部审计和风险控制管理，建立完善的财务信息系统，防范和发现财务风险和问题，保障公司的资产安全。3.如何提高员工的财务管理意识解决办法：加强员工财务教育和培训，提高员工的财

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 合同范本

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论