公司财务管理制度~

公司财务管理制度1.引言公司财务管理制度是公司内部管理的重要组成部分，对于公司的财务控制和账务管理具有非常重要的意义。本文档旨在规范公司财务管理流程，确保财务管理工作的透明化，规范化，规避风险，保证公司的财务状况健康、稳定。2.财务管理职责2.1.公司领导公司领导是公司财务管理的第一责任人。公司的财务收支情况和借款备案必须由公司领导授权确认，确保公司的财务状况稳定。2.2.财务管理人员财务管理人员是公司的重要财务管理职责单位，其主要职责如下：管理公司全部财务工作;确保公司财务状况准确、保密、完整;负责公司用款结余等工作。2.3.其他职能部门其他职能部门有时也会涉及到公司的财务管理工作，对其主要职责进行规范和说明:人力资源部门人力资源部门负责劳动人事管理等方面工作,其在招聘、聘用、调整薪酬等方面必须遵循公司的财务管理制度。采购部门采购部门主要负责公司各项物资物品的采购和管理工作,其采购工作一定要遵守公司的采购管理制度，确保公司的采购流程规范化。3.财务管理制度3.1.财务预算制度公司的财务预算制度对于公司的财务状况有着重要的影响:公司财务预算应该实时、准确反映公司的经营情况;公司财务预算应该由领导或授权单位审批确认后执行;公司财务预算实行逐月检查制度，及时对预算偏差进行分析、修改;3.2.财务报表制度财务报表制度G主要用于对公司的财务状况进行全面、准确、透明的分析，其主要职责包括:公司财务报表应该每月定期公布;公司财务报表应该由财务管理人员按照规定程序制作及审核;公司财务报表应该反映公司的经营状况，监督公司的运营和经营指导。3.3.财务审查制度财务审查主要指对公司的财务状况、账目的审查，财务审查制度主要职责如下:由内部审计人员或授权单位对公司财务状况进行审查;财务审查应该发现并提出的对财务管理方面的问题，及时制定完善方案进行纠正;财务审查应该实行定期的、不定期的、及时的组织和执行。4.财务管理流程4.1.财务凭证制度财务凭证制度是财务管理的核心，其主要职责如下：公司应该对所有款项进行凭证式记账，每笔交易必须有财务凭证;公司凭证使用应该按照规定程序,state单据为凭证,经到岗确认后，由财务管理人员制作凭证;预收款、预付款、赊销等情况要设置专项凭证处理；4.2.费用报销制度费用报销制度对于规范公司日常开支具有非常重要的作用，其主要职责如下：报销人应该按照书面材料规定及时向财务管理部门提交申请书或报销单;财务管理部门应该按照公司的报销标准对报销申请进行审核和审批;报销人须在规定期间内将费用发票或证明材料交，否则无法报销;4.3.资金收付制度资金收付制度主要作用是确保公司的收支的稳定及时性，其主要职责如下:公司应该采取尽量保证资金安全、方便事宜办理和稳定及时性的方式，规定专人处理公司的资金收付工作;公司收款必须采取对于账号准确、完整的方式办理;公司付款必须经过授权单位审批确认,严格控制要求，款项的支付应及时、准确；5.财务管理的违规行为违反国家法律法规以及公司的财务管理制度的，按照公司制度程序给予相应的管理制裁.违规行为主要指下列情况：未能按要求主持公司财务管理工作者;造成公司的经济损失或损害公司的经济利益者；对公司财务管理人员及使用公司经费不当者；工作不认真、擅自处理财务办理事宜或违反公司相关制度者；其他财务管理方面的违规行为；6.结束语公司财务管理制度是公司管理中非常重要的一环，只有确立正确、操作规范的规章制度