马铃薯脱毒种薯繁育基地建设申报可研报告可行性论证报告

山西康农薯业脱毒种薯繁育基地项目第51页 DATE4/21/2019第一章总论一、项目概要1、项目名称：岚县马铃薯脱毒种薯原种繁育基地建设2、建设性质：扩建3、项目建设单位、法人代表、所有制形式建设单位：山西康农薯业有限公司法人代表：李先录所有制形式：有限责任制4、建设地点、规模、期限及建设内容地点：岚县普明镇、王狮乡、土峪乡、河口乡、大蛇头乡规模：形成年100万粒微型薯、15万公斤原原种、200万公斤原种的生产能力，以满足基地1万亩一代良种繁育基地和10万亩二代良种繁育基地以及100万亩商品薯基地所需优质种薯需要，建成完整的马铃薯良种繁育体系。期限：一年建设内容：建设“马铃薯脱毒种薯繁育中心实验室1340m2及配套仪器设备，建设100亩马铃薯原原种繁育基地（轮作区400亩），原种繁育基地1000亩（轮作区4000亩），轮作区土地采用与农民换地耕作方式解决。5、项目申报单位及法人代表申报单位：岚县农业综合开发办公室负责人：崔月明6、投资规模及资金购成本项目总投资为553.8万元。其中，固定资产投资为469.49万元，流动资金为84.3万元。7、资金筹措本项目总投资为553.8万元，其中，本单位自筹资金200万元，（包括流动资金10.5万元）；申请中央及地方财政无偿配套资金150万元(其中，有偿资金105万元，无偿资金为45万元)；申请县配套资金30万元；申请银行长期贷款100万元，贷款利率为5.85%，申请银行短期贷款73.8万元，贷款利息为5.58%。8、主要技术经济指标：表1-1主要技术经济指标序号项目名称单位数量备注1生产规模微型薯粒100万正常年原原种公斤15万原种公斤250万2销售收入万元426正常年3年总成本万元296正常年4正常年利润万元1305投资利润率%23.56投资利税率%23.57内部收益率%21.9税后8财务净现值万元296税后9投资回收期（税前）年4.3210投资回收期（税后）年5.2211盈亏平衡点%42.29、项目辐射范围及带动能力项目年产100万粒微型薯，15万公斤原原种，250万公斤原种，这些基础种可以带动岚县及周边地区发展优质马铃薯11100亩，其所产合格种包括一代良种和二代良种又可辐射带动吕梁、太原、临汾、忻州等地区发展优质高产马铃薯135万亩，可带动种植户68万户（按每户种2亩算）。农户可户增加收入约2.84亿元。项目增加劳动就业31人，可以解决农村剩余劳动力的就业问题。二、可行性报告编制依据1、国家农业综合开发办公室关于印发《国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲》的通知（国农办[2004]190号）；2、国家农业综合开发项目和资金管理实用读本（经济科学出版社，1999年）；3、农业综合开发管理手册（山西科学技术出版社，2002年）；4、山西省《国民经济和社会发展第十个五年计划纲要》；5、《中共中央、国务院关于促进农民增加收入若干政策的意见》（中发[2004]1号）；6、山西康农薯业有限公司关于岚县马铃薯脱毒种薯原种繁育基地建设的项目建议书。三、综合评价和结论1、综合评价项目符合国家产业政策和行业发展要求，符合国家农业综合开发资金资助范围，对优化当地农业结构，促进马铃薯产业化发展和增加农民收入具有较大的带动作用。项目选址合理，建设方案科学，设备造型、技术工艺先进，原料充足，市场风险较小，社会经济效益显著。项目承担单位具有较好的基础条件与实施能力。总体评价，项目实施具有必要性和可行性，建议给予立项支持。2、论证结论（1）本项目的产业方向和产品方向符合我国因地制宜发展优势农产品的现行政策，符合当地农业结构调整和农业产业化发展的需求。实施本项目，将显著提高我省优质脱毒马铃薯的生产能力，增加企业效益，增加农民收入，在促进马铃薯产业化发展方面，提供了良好的原材料保证。也提高了我省马铃薯及其深加工产品的品质质量，增加了市场竞争力。（2）项目承担单位具备较好的土地、设施、设备、管理基础，其技术依托单位具备完善的技术规程，可以提供较好的技术保障，因此项目承担单位具备完成该项目的条件和能力。同时，通过项目实施，将大大优化企业的产品结构，可以有效的提高企业的经济效益和市场竞争能力。（3）项目选址方案合理，技术工艺先进，产品方案符合农民生产需要的实际，技术评价可行。（4）项目建成后正常年销售收入426万元，缴纳所得税43万元，正常年利润130万元，经济效益较好。（5）本项目全部投资财务内部收益率（FIRR）所得税后为21.9%，财务净现值为296万元；所得税前财务内部收益率（FIRR）为30.21%，财务净现值为639万元。财务内部收益率均大于行业基准收益率（10%），财务净现值均大于零；本项目建成后资产负债率为43.6%，在投产后第一年为37.85%，其后各年逐年下降，负债率最低为7.98%。流动比率在投产第二年后各年均大于2。速动比率在投产第二年后各年均大于1。这表明项目的净资产能够抵补负债；本项目有偿资金偿还期为2.14年，可满足财政资金偿还要求,银行贷款偿还期为2.86年，可满足贷款偿还要求；投资回收期为5.22年，低于行业基准回收期；从敏感性分析看，项目具有一定的抗风险能力。四、存在问题与建议1、员工操作技术和农民栽培管理本项目的所采用的组培脱毒技术工艺需要有较熟练的操作技术和规范的操作规程，需要较高的员工素质和劳动技能，也需要科学的管理，否则就不可能取得预期效果。建议项目建成后，建议聘请管理专家和技术专家，切实抓好职工培训，并建立相应的制度，以确保企业正常运转对管理和技术的需求。我国马铃薯产区由于脱毒种薯高产栽培技术普及推广力度不够，加之生产投入不足，马铃薯单产水平一般较低，同时，由于栽培管理不当，产品的商品率普遍较低。现已推广应用的许多成熟高产栽培技术，如；种薯催芽、切刀消毒、双高垄栽培等一些常规栽培技术，在一些地方生产中，也尚未得到有效常普及应用。因此，应加强马铃薯优质高产栽培技术的配套和推广普及，提高马铃薯产量和质量。2、资金问题本项目建设还存在资金不足的问题，应采取国家资助和企业自筹相结合的方式筹集资金，尽快完成项目的建设，使企业和项目区农民尽早受利。

第二章项目背景及必要性一、项目建设背景1、政策背景马铃薯是我国五大粮食作物之一（水稻、小麦、玉米、大豆、马铃薯），在我国种植面积约有6000万亩，是我国大部分冷凉地区农民增收的主要经济作物。山西省常年马铃薯种植面积为500万亩，由于地理位置和气候特点，造成了马铃薯成我省主要的粮经兼用的作物之一。成了增加农民收入的主要来源之一。因而，省委省政府特别重视我省马铃薯的发展，曾多次强调要保马铃薯的种植面积，切实做到农民收益。岚县属黄土丘陵沟壑区，气候冷凉，属于国家级贫困县，马铃薯作物较为适宜的粮经作物成为该县第一大粮食作物。随着省委省政府号召加快农业产业结构调整，增加农民经济收入和我国加入WTO后农业所面对的各种挑战，吕梁市委、市政府和岚县县委、县政府审时度势，抢抓机遇，顺应国内外马铃薯产业快速发展与马铃薯市场需求进一步扩大的趋势，立足本市和本县实际，充分发挥岚县适宜马铃薯脱毒种薯繁育的冷凉气候条件与上世纪80年代初就开始繁育脱毒种薯的技术优势，把马铃薯产业确立为全县农业的第一大主导产业，并提出了用3年左右时间建成全市、全省乃至华北地区最大的脱毒种薯繁育基地的目标，并明确了“组会牵头，农民参与，政府扶持，市场化运作”的方针和机制，将2002年组建的“岚县岚河高效农业科技示范园区”（集体经营的股份合作制科技实体）改制为专门从事马铃薯脱毒种薯繁育和营销的（民营）股份制龙头企业—“山西康农薯业有限公司”，为岚县马铃薯脱毒种薯基地建设创造了良好的发展环境。2、产业背景马铃薯因其具有产量高、适应性强、营养丰富、粮菜兼用及综合加工用途广泛等特性，已成为世界上主要栽培的粮食作物之一，广泛分布于世界上120多个国家和地区，种植面积达2000万公顷。近年来，随着我国加入WTO后改革开放的深入和国际交往的加强，以及我国作为世界第一马铃薯生产大国，正进一步加大经济结构调整力度，扩大种植面积，提高加工能力，开始花大力气推行专用品种优质高效区域化、规模化生产和优质种薯规范化、产业化生产工作，实现在2010年前后，全国马铃薯脱毒种薯普及率要由现在的20%（吕梁市仅10%左右）提高到60%以上。同时，由于人们生活水平的提高，人们对马铃薯的鲜食逐步转变，薯条、薯片等薯类深加工产品的不断涌现，促进了马铃薯产业的发展，因此，发展脱毒马铃薯项目，扩大马铃薯种植面积，提高马铃薯生产能力，具有非常重要的现实意义。3、技术背景马铃薯脱毒是一项重大的应用技术成果，我国自上世纪70年代中后期以来，许多地区和科研单位都在研究脱毒技术和利用问题，经过20多年的研究，脱毒马铃薯生产技术已趋于成熟。近年来，尽管岚县未像内蒙古乌盟、河北坝上那样形成马铃薯脱毒种薯产业，但脱毒种薯的生产技术已经基本掌握。岚县有曾经在中国科学院植物研究所专门培训过的骨干，有曾经经过丹麦专家培训的马铃薯脱毒种薯生产的技术人员，还有经过中国科学院遗传研究所陶自荣教授、国际马铃薯中心宋伯符先生专门指导下生产试管微型种薯的先进技术。最近，中国农科院蔬菜花卉研究所（马铃薯专业委员会）卞春松博士、山西省高寒作物研究所杜增研究员和黑龙江绥化市马铃薯研究会理事长（马铃薯脱毒小薯无基质喷雾栽培新技术发明与专利拥有人）尹作全等先后来岚县进行了具体指导并被聘为技术顾问，“山西康农薯业有限公司”还与山西农科院高寒所、黑龙江龙昕薯业有限责任公司签订了技术依托合同。由此可见，本项目建设具有较好的技术支持背景。4、脱毒马铃薯在岚县的发展应用背景从上世纪70年代末，我国就开始通过“茎尖剥离”脱除马铃薯病毒，采用组培苗切断快繁技术和无土栽培配套技术生产微型薯，进而繁育原原种、原种和各代良种；80年代初，此技术在岚县推广并建起了“脱毒种薯繁育中心”，当时起到了很好的作用，小面积示范田单产曾达到每亩5000公斤，单薯重量达到1.7公斤，样品至今仍陈列在中科院展览室,马铃薯脱毒技术日臻完善成熟，脱毒微型薯已经能够小批量生产。但是，在以后的十几年中,由于设备陈旧,技术落后,机制不活,资金投入不足，脱毒苗与微型薯生产近于停顿和半停顿状态，根本满足不了本县乃至本市日益扩大的马铃薯栽培面积和日益增多的专用马铃薯生产对优良品种及其脱毒种薯的需要。岚县及吕梁市的薯农每年花大笔资金到内蒙、河北等地调购昂贵的马铃薯基础种和合格种，但由于没有统一的种薯质量标准和病虫害检测手段，不法供种者以一般商品薯充当良种薯的现象时有发生，导致种薯市场混乱，严重影响马铃薯种植者的切身利益和马铃薯产业的健康发展。因此，岚县县委、政府在吕梁市委、市政府的支持下，决定加大力度，加大投入，加速建立和完善马铃薯良种繁育体系，推广微型薯工厂化生产技术，在较短时间内尽快生产出足够的马铃薯脱毒苗、基础种（微型薯、原原种、原种）和合格种（一代、二代良种），以便使岚县乃至吕梁全市的广大农民能够普遍使用上三代以内脱毒种薯，其不仅可以大幅度提高马铃薯的产量和质量、降低生产成本，增加农民收入，而且对于加速适合市场需求的专用型品种的生产，完善马铃薯生产的品种结构调整，推动马铃薯深加工企业的发展和产业链的延长，提高马铃薯产品的市场竞争力，推动农村经济的可持续发展等都具有十分重要的意义。二、项目区农业产业化经营发展现状岚县作为一个地处黄土丘陵沟壑区的贫困县，其农业产业结构以传统的种植业为主。近年来，该县的马铃薯、仁用杏已形成资源优势。同时以市场为导向，积极进行产业开发，提出了“马铃薯全粉”的产品开发方案。并已得到山西省农业综合开发办的批准，并给岚县核拨了200万元，作为产业开发龙头项目资助款。在仁用杏开发方面，主要通过了仁用杏的膨化、微波、烘烤和多种口味的加工试验，开发出“宜芳杏仁”，现已注册了商标上市，形成了两大产业链。另外，山西也是苦参资源的生长区，用苦参开发的植物农药，无公害，可满足绿色农业需要。近年来，县委县政府在岚县汾河上游生态治理工程提出开展种植—苦(苦参)—甜(干草)的生态治理规划,不仅为开发苦参资源提供保证,同时可治理汾河上游的水土流失。开发苦参植物农药，企业经济效益高，社会效益大，对岚县的脱贫和经济发展具有战略地位。同时，还积极开拓农副产品市场，发展小杂粮特色经济主要表现在一是小米的生产和营销，岚县的小米粘稠、香味浓重，形成“赛人参香小米”品牌，进行营销包装，请山西省农科院旱农中心作为小米的监制单位，提供技术和质量保证，在北京多家军队干休所销售了十几万斤，反映良好。并开发了小米粉产品，形成了小米及其深加工产品的产业链。综上所述，该县的主导产业结构主要是以马铃薯、仁用杏、苦参和小米为主的农业产业结构，此类结构的形成是基于岚县的地理位置、气候特点和资源条件所决定的，其中马铃薯加工产业链的形成，为本项目的建设提供了很好的加工基础和市场基础。项目区目前尚无同类企业。三、项目建设的必要性和意义1、调整产业结构、适应市场需求的需要随着我国加入WTO和市场经济的发展，市场需求发生了深刻变化，市场不仅需要鲜食菜用类品种，而且也需要淀粉加工类品种及其它类品种，特别是在品质和安全上提出了更高的要求，本项目即是立足于岚县马铃薯的资源优势，在加工专用型品种上动脑筋、做文章，形成专用型脱毒马铃薯种薯生产、技术指导体系，帮助推广该类品种和技术，对促进区域和地方产业结构调整，加快农业发展具有重要的意义。2、增加农民收入、加快小康建设的需要脱毒种薯能产生很高的经济效益和有巨大的市场需求。据专家评估和生产实践，在马铃薯生产中，使用脱毒种薯的地块与不使用脱毒种薯的地块比较，旱地亩产量增加30%—50%、水地增加一倍以上，大薯率增加30%，亩纯收入增加1倍以上，而且增收潜力非常大。本项目建成后，使岚县人均种植脱毒马铃薯达到1亩，可使人均可增收3OO—400元，可以真正实现促进农民增加，加快小康建设。3、实现农产品增值、加速产业化进程的需要农业产业化是现代农业发展的必然要求和趋势。通过建立脱毒马铃薯种植基地，进一步开发马铃薯系列产品，形成规模化、产业化生产，对于全县农业产业结构调整和产业化建设无疑具有非常广泛、深远的影响和意义。但目前岚县马铃薯分布在境内海拔14OO米左右的广范区域，近年来种植品种结构单一，且多为自留种使用，马铃薯退化严重，具有较强市场竞争力的加工专用型脱毒马铃薯种植面积较小，种薯推广、生物工程、中后期调控技术等，普及率不及2O％。本项目的实施对促进马铃薯产业化发展，提高农产品附加值和增加产品市场竞争力具有重要的作用。4、行业发展需要目前，我国马铃薯生产中存在的主要问题：一是种薯质量差，绝大多数薯农栽培马铃薯仍采用原始的留种方式，种薯退化严重，脱毒种薯技术体系由于价格高、技术手段复杂，还不能有效地应用于种薯生产上，病虫害检测手段缺乏，种薯市场混乱，生产和调运不规范；二是品种单一，搭配和布局不合理，长期以来将马铃薯作为粮食作物和救灾作物，几乎全部品种以高产、中晚熟、鲜食品种为主，各类优质专用型品种严重缺乏；三是栽培技术落后，缺乏优质高效的大田生产栽培技术，田间栽培管理方法原始，耕作粗放，灌溉、施肥和田间管理措施不当，抵御自然灾害和病虫害的能力很差。尤其是脱毒种薯良种采用率低这一问题（全国＜20%，岚县与吕梁市＜10%），严重影响了岚县、吕梁市乃至全省、全国马铃薯的产量、质量和深加工企业的发展。据历年分层抽样实测统计：正常年景，岚县全县马铃薯平均亩产仅800公斤，低于全国平均单产933.3公斤的水平，不到世界单产最高国家荷兰3253公斤的1/4，且为青一色的鲜食薯，大薯率仅为60%左右。因此，实施该项目对推广脱毒马铃薯种薯，提高马铃薯生产能力和水平具有重要的意义。综上所述，马铃薯脱毒种薯繁育，是一项利国利民、势在必行、带动群众增收致富的好项目，而且岚县就是一个气候、环境适宜、基础条件较好的实施地。因此，“山西康农薯业有限公司”选择在岚县建设马铃薯脱毒种薯繁育基地，非常及时、必要。

第三章建设条件一、项目区概况1、地理位置及区域范围项目区选择在岚县普明镇、王狮乡、土峪乡、大蛇头乡和河口乡，均属本县中部盆地温和半干旱农业气候区，土地平坦，光能资源充足，区域内属富水区，209国道横贯而过，四周开阔，交通便利，很适宜脱毒马铃薯基地建设。项目区所在县岚县位于吕梁山北端，东依静乐（忻州市），西邻兴县，南接娄烦（太原市）、方山，北靠岢岚（忻州市），界接吕梁、忻州、太原三市，属晋西北黄土高原丘陵沟壑区，地理坐标在北纬38°35′至38°36′11″、东经111°21′43″至111°50′之间，平均海拔1414.6m(最高2275m，最低1130.5m，相对高差1130.5m)，全县总面积1508.9平方公里，辖4镇8乡167个行政村，总人口16.1万(其中农村人口14.3万)。项目区辐射带动吕梁、临汾、太原和忻州等市区。2、自然资源状况（1）气候岚县属大陆性温暖气候带，年平均温度6.8℃，一月均温零下8度，七月均温22度，≥10℃年积温2748.2℃。多年平均降雨量500mm，多数集中于7、8、9三个月，雨热同期，有助于作物的生长发育，霜冻期为九月下旬至次年五月上旬，无霜期130天。（2）土地与土壤岚县境内四面环山，中部丘陵起伏，由于长期流水切割，沟壑纵横，地形十分破碎。全县整个地势西北高而东南低，中、东部与静乐合成一个小盆地。全县总耕地面积60多万亩，土地资源较为丰富。土壤深厚疏松，适宜马铃薯的膨大和生长发育，再加上海拔高、气候凉、蒸发量少，雨量相对充足，可以有效地降低翅桃蚜发生率，茄科作物与根茎作物种植少，病毒的繁殖和感染相对缓慢，为脱毒种薯的繁育提供了得天独厚的条件。项目区土壤属褐土和黄土质褐土性土，其养分含量低，有机质含量约为1.28%，全氮0.077%，全磷0.058%，速效磷7.2mg,速效钾132mg。3、社会经济状况

岚县农作物以谷子、莜麦、土豆、豆类、油料为主。该县野生资源有很大的开发潜力，其中沙棘成林面积约23万亩，占全省沙棘林总面积的十分之一，且粒大质甘，经济价值很高。项目区所在县岚县位于吕梁山北端，东依静乐（忻州市），西邻兴县，南接娄烦（太原市）、方山，北靠岢岚（忻州市），界接吕梁、忻州、太原三市，属晋西北黄土高原丘陵沟壑区，地理坐标在北纬38°35′至38°36′11″、东经111°21′43″至111°50′之间，平均海拔1414.6m(最高2275m，最低1130.5m，相对高差1130.5m)，全县总面积1508.9平方公里，辖4镇8乡167个行政村，总人口16.1万(其中农村人口14.3万)。（缺国内生产总值、财政收入、农民人均收入情况等。）4、项目关联产业的发展状况本项目为马铃薯种薯繁殖基地建设项目，其关联的产业产前为马铃薯种植业，岚县是传统的农业大县，受地理位置和气候特点影响，全县农民种植马铃薯有着较悠久的历史，近年来，随着全球气候变暖，马铃薯退化加快，病害严重，限制了马铃薯产量的提高和品质的改善。岚县2004年马铃薯种植面积约有15万亩，总产可达1.28亿公斤，平均单产约为850公斤/亩。近年来，为了改善马铃薯品质和提高产量，当地农民纷纷从内河北、内蒙调种，直接造成增加农民的生产成本，因此，农民的收入得不到显著增加。本项目建成后，能够有效的解决项目区脱毒马铃薯种薯市场存在巨大缺口的问题。项目产后关联产业为马铃薯加工企业，现在项目区所在县有马铃薯全粉加工企业一个，本项目建成后，可以促进周边地区发展马铃薯种植业，增加马铃薯总产，不仅可就近解决加工企业的原材料，保证原材料质量品质，还可以有效的降低加工企业的生产成本，增加企业利润空间，促进马铃薯加工企业的发展，从而返回来带动马铃薯种植业的发展，形成产业良性循环。5、项目建设地点选择项目建设地点远在普明镇大贤村。选址适应性评价如下：土地：交通运输环境劳动力资源丰富二、项目实施的有利条件1、政策环境岚县县委县政府十分重视该地区马铃薯产业的发展，决定立足本县实际，充分发挥岚县适宜马铃薯脱毒种薯繁育的冷凉气候条件与上世纪80年代初就开始繁育脱毒种薯的技术优势，把马铃薯产业确立为全县农业的第一大主导产业，并提出了用3年左右时间建成全市、全省乃至华北地区最大的脱毒种薯繁育基地的目标，并明确了“组会牵头，农民参与，政府扶持，市场化运作”的方针和机制，为岚县马铃薯脱毒种薯基地建设创造了良好的发展环境。2、资源优势岚县的气候、土壤、水热、光照等条件很适宜建设马铃薯脱毒种薯基地。上世纪80年代初，国家就在华北地区的内蒙古乌盟、河北省坝上和山西岚县三个地方同时启动了脱毒种薯基地建设。而在这三个地方，山西岚县是自然条件最好的地方，这里土地平坦开阔，土层深厚疏松，气候冷凉，雨热同期，水源和光照充足，繁育脱毒种薯的自然条件可以说是得天独厚。3、市场优势近年来岚县农民购买调用脱毒种薯已成为自觉行动，仅2004年春季就从内蒙古乌盟、河北坝上等地以每公斤1.6元—2.8元的价格调回脱毒种薯原种和原原种50多万公斤。据此推算，全市调用脱毒种薯在500万公斤左右。尽管我县和全市今年融资近千万元进行了马铃薯调种，但脱毒种薯使用面积仅能占到我县和全市马铃薯播种面积的3.3%，远远低于全国20%的水平，离国家脱毒种薯采用率要达到60%以上的目标差距更大。以全县、全市目前生产状况测算，每生产500公斤马铃薯大约需要脱毒种薯40公斤，每亩按生产马铃薯1500公斤计算，亩用种薯量为120公斤，到2007年，仅岚县20万亩马铃薯就需脱毒种薯2400万公斤，届时全市马铃薯需种量在1.4亿公斤左右。如果再加上向全省、全国种植马铃薯而不能繁育脱毒种薯的省市和地区（如吕梁周边市部分县与山东、广东、福建等省）提供部分种薯，其市场需求十分巨大。4、科技开发能力一是岚县曾经在中国科学院植物研究所专门培训过的骨干，有曾经经过丹麦专家培训的马铃薯脱毒种薯生产技术人员，还有经过中国科学院遗传研究所陶自荣教授、国际马铃薯中心宋伯符先生专门指导下生产试管微型种薯的先进技术。二是“山西康农薯业有限公司”聘请中国农科院蔬菜花卉研究所（马铃薯专业委员会）卞春松博士、山西省高寒作物研究所杜增研究员和黑龙江绥化市马铃薯研究会理事长（马铃薯脱毒小薯无基质喷雾栽培新技术发明与专利拥有人）尹作全等为技术顾问，同时还与山西农科院高寒所、黑龙江龙昕薯业有限责任公司签定了技术依托合同。为公司的科技开发注入了新鲜的活力，提升了岚县及公司的科技开发能力。5、基础设施条件2004年，山西康农薯业有限公司已在普明镇大贤村完成了通电、通水、通路、通电话和土地平整等“四通一平”工作，打深井3眼（时出水量60T/眼），安装了电动圆圈式喷灌1部，保浇面积达到1000亩，建成200万公斤种薯窖一座，已经具备了发展脱毒种薯基础种的基本生产条件。三、主要障碍因素及解决方案本项目建设的基础条件较好，项目选址合理，技术成熟，项目区水热气候资源、土地资源丰富，项目主要障碍因素是资金不足。由于“山西康农薯业有限公司”是一个由20名股东出资组建的民营股份制企业，目前已做了大量的基础设施建设工作，由于资金缺口较大，使得本项目不能按期完工，做到早日为农业和农民服务。因此，项目承担单位拟通过申请农业综合开发产业化开发资金、申请银行贷款和公司自筹的方式，筹措到足够的资金，使得项目得已早日完成，惠及社会及农民。

第四章项目建设单位基本情况一、建设单位概况项目建设单位山西康农薯业有限公司，是吕梁市委、市政府和岚县县委、县政府重点扶持的股份制民营骨干企业。该公司成立于？年，公司注册资本300万元，股东19人,员工30人，管理人员3名，技术人员5名，并聘请3名马铃薯专家为公司顾问。公司占地面积1500亩。目前正计划实施原原种繁育基地100亩，原种繁育基地1000亩，已购置各种机械15台（套）,初步形成了水、电、路相配套，耕、播、收全程机械化作业的框架。公司目前在县农牧局租赁脱毒苗快繁实验中心一座，占地面积110m2，温室大棚2座，占地面积140m2，试验示范基地一处，占地面积400亩，并与普明镇、王狮乡、土峪乡、大蛇头乡和河口乡等5个乡镇30个村的1500户农民签定了联营建设1万亩一代良种繁育基地合同。该公司的发展规模和经营业绩受到了省、市分管领导和主要领导的关注和支持。现亟需发展马铃薯脱毒苗、微型薯生产和建立原原种、原种轮作基地。二、研发能力分析公司除了自己有技术人员5名，聘请外来马铃薯专家3名外，还依托技术单位山西省农科院高寒作物研究所和黑龙江省绥化龙昕薯业有限责任公司。山西省农科院高寒区作物研究所是省属从事农作物新品种选育及栽培技术研究的科研单位，现有职工197人，其中高级研究人员25人，中级研究人员52人，博士研究生4人，硕士研究生11人。马铃薯、胡麻、春小麦、莜麦、黍子、豌豆等农作物品种省内独家选育，马铃薯脱毒微型薯工厂化生产技术居国内先进水平，中早熟玉米、芥菜型油莱、食用向日葵、谷子、大豆等品种独具高寒生态特色，在农业技术研究推广领域取得了令人瞩目的成就。先后获得国家发明奖、科技进步奖8项，获部、省级科技进步奖62项。为农业的高产高效，生产力水平的提高带来了巨大的效益。黑龙江省绥化龙昕薯业有限责任公司是黑龙江省专门从事马铃薯高新技术研究与推广、脱毒种薯生产与经营、马铃薯新品种选育的大型马铃薯专业公司。公司拥有国内最大的马铃薯脱毒小薯无基质栽培工厂化生产基地。先后完成了“超早熟马铃薯复种高产高效栽培技术”、“马铃薯脱毒小薯无基质喷雾栽培技术”等多项具有突破性进展的新技术，先后获黑龙江省科学技术进步奖和国家专利。法人代表尹作全，是中国马铃薯专业委员会委员，专利技术发明人。综上所述，公司有着较强的研究开发能力，具备开发适应市场需求的脱毒马铃薯种薯。三、企业财务状况企业资产总额1421万元，其中固定资产757万元，流动资历产154万元，负债总额321万元，全部为流动负债，目前企业借款包括短期借款30万元，预收款150万元，应付款134万元。企业年总产值5846万元，年销售收入1645万元，利润总额0.1万元，净利润0.1万元，上缴税金82.25万元。详细企业财务状况见附件资产负债表和损益表。

第五章市场预测和规模测定一、市场分析1、产品市场供求现状在马铃薯生产方面，根据联合国粮农组织(FAO)的统计，到2000年全世界种植马铃薯的国家和地区已达144个。在全世界所有的粮食作物中，马铃薯的总产量排名第4，仅次于玉米、水稻和小麦。在过去的近l0年中(1990--2000年)，全球每年马铃薯的种植面积保持在1900万公顷左右。马铃薯种植面积较大的国家有中国（400万公顷），俄罗斯(约320万公顷)、印度(约130万公顷)和波兰(120多万公顷)等，表5-1为全球马铃薯生产概况。表5-1全球马铃薯生产概况国家与地区种植面积（千hm2）单产（kg/hm2）总产量（千t)199819992000199819992000199819992000全世界187841915018777158871593516073298419305147301804非洲875902904116001160711448101521046410350中北美洲813795814340163502l34369276562784327976南美洲100210011001134401490214683134631491914699欧洲919491639145149981467315107137897134446138152亚洲684372346858156921598015858107375115600108751中国406442073802159001546615266646186506458039俄罗斯326532503280962396449756314183134432000波兰129512681200200371571718975259491992722770印度120913001300145971730817308176482250022500美国562539550384274022839447215812169221700土尔耳205205205259272592725927531553155315荷兰179183183292944480944809524982008200加拿大156156156277322701827018432942044204日本100103103307713301033010307434003400在国内，近十余年来，马铃薯种植面积呈不断增加的趋势，到2000年已达472.3万公顷，是马铃薯种植面积最大的国家，但全国平均亩产只有933.3公斤，且鲜食品种占了一半以上，造成了我国马铃薯总产量多、单产低、质量差、效益微的局面，与欧美发达国家相比形成很大差距（表5-2为2000年中国马铃薯生产概况）。表5-2中国马铃薯生产概况(2000年资料)

省区名种植面积总产量单产×l000hm2排名万t排名t/hm2排名全国4723.36628.214.03内蒙646.41917114.1915贵州477.52623213.0517甘肃417.13525412.5918黑龙江389.614404.5710.3822山西321.8953521010.9421云南316.96536.5316.938重庆308.877415.5613.4516陕西304.68360.5911.8419四川303.69461515.1911湖北231.310347111514河北211.511136166.4323吉林115.2312224.351219.476山东11513379.58331辽宁105.2142011319.117湖南97.615152.51415.6311福建88.6161451516.379宁夏76.217881911.5520浙江66.9318103.851815.5212广东53191091720.574青海46.32074.52016.0910新疆22.521572l25.342安徽7.422152220.275西藏0.2230.523253资料来源：中国农业统计年鉴(2001年)。在马铃薯消费方面，从全世界的平均水平来看，发展中国家与发达国家的差异较大。不同国家之间的差异也十分明显。马铃薯的人均消费量差别极大，全世界平均年马铃薯消费量为28公斤/人，但发达国家人均消费量达74公斤/年，而发展中国家人均消费量只有14公斤/年。欧洲人均年消费马铃薯86公斤，北美为63公斤，拉丁美洲为24公斤，亚洲为14—15公斤，非洲只有8公斤。中国的人均消费量为14公斤/年左右。在消费形式方面，欧美发达国家，马铃薯多以主食形式消费。在美国，马铃薯制品的加工量约占总产量的76％，马铃薯食品多达70余种，而且大量的食品作为旅游、休闲食品在超市随处可见，颇受消费者青睐。在我国，马铃薯多限于鲜贮、鲜食、鲜运、鲜销，除部分地区作为主食直接食用外，90％以上的马铃薯是作为蔬菜鲜食。工业加工多限于加工粗制淀粉，制作粉丝、粉条等，不仅数量少，而且加工深度不够，经济效益不高，消化能力有限。在广大马铃薯产地，由于缺乏深加工技术和设备，加之受交通运输条件所限，收获的鲜薯不能及时销售出去，薯农除少量卖出鲜薯外，大部分产品只好留下自用或做成廉价的薯干、薯片或做饲料，严重影响了经济收入，打击了农民种薯的积极性，马铃薯的高产高效优势难以充分发挥。2、产品市场前景分析近年来，随着农业科技含量的提高，品种改良，我国土豆已挤进国际市场，不但销量逐年增加，而且价格连年上涨，市场前景十分看好。我国是马铃薯（俗称土豆）生产大国，也是销售大国，近些年除内销外，还大量销往亚洲、欧洲等国，尤其是东南亚各国需求甚多，年需量在30—40万吨以上，同时港、澳、台市场也连年向内地要货，且数量较大。另外，据估算，我国外贸出口的马铃薯每年以10%的速度递增，年平均在50万吨以上，2003年高达60—70万吨。据悉，2004年出口增至100万吨左右，其中东南亚各国2004年将增至50万吨左右，除种薯外，还有淀粉、薯片、薯条以及冷冻薯制品等，需求量也很大。由于我国马铃薯含淀粉多、口感纯正、薯块均匀、清洁保鲜、价格较低，颇受国际市场青睐，尤其是我国加入WTO后，销售渠道拓宽，销售范围扩大，市场份额增多，在国际市场上具有很大的竞争力，不但销量逐年增加，而且价格也连年攀升。2002年出口到东南亚的马铃薯售价为4元/公斤（人民币），2003年上涨至5元，2004年达到5.5—6元，而且由往年主要从美国和欧洲进口，转向从我国进口为主，其他国家也有多增加从中国进口的意向，所以后市看好，价格将稳中趋升。经市场调研,并根据当前实际规模、山西省马铃薯2002年种植面积、2007年预测种植面积和种薯推广普及情况如表5-3所示。表5-3市场预测表单位:万亩区域名称种植面积(2002年统计数)2007年种植面积预测（+15%）种薯推广普及预期(60%)占领当地市场份额比例(%)面积吕梁市104119.6107.649096.88忻州市105.57121.372.783021.84阳泉市7.58.65.16301.55临汾市28.5632.819.68305.9晋中市29.4233.820.28204.06晋城市6.287.24.32301.29太原市13.4315.49.24201.85长治市27.863219.2203.84华东地区3003452071020.7合计622.61715.7465.3-157.91岚县现有耕地面积60万亩，1995年—2002年马铃薯种植面积一直稳定在12万亩的规模。2003年受市场影响，种植面积有所增加，达到14万亩，2004年岚县县委、县政府将马铃薯确立为农业第一大主导产业并强势介入扶持后，群众的积极性空前高涨，种植面积达到15万亩。因此，到2007年预计岚县马铃薯种植面积将达到20万亩，其种薯需求量也会有很大的增加。目前我国尚缺乏集品种选育、种薯生产繁育与经营加工于一体的大规模马铃薯脱毒种苗种薯繁育机构，在品种、质量和数量上均不能满足市场的需求，面对这一巨大的市场需求，国际上许多马铃薯出口大国均以较高的价格向这些国家和地区输出产品，并力图打开中国市场。综合分析国际市场的各个方面，迅速在马铃薯主要产区建成技术先进的大规模马铃薯脱毒种薯繁育中心，形成和发展脱毒种苗、种薯高新技术产业，占领国际和国内市场，对于农业和农村经济的发展具有非常深远的意义。3、项目产品竞争优势（1）质量优势本项目产品为优质加工专用型脱毒马铃薯种薯，产品附合市场对加工专用型马铃薯的需求，具有品种竞争优势。（2）区位优势由于马铃薯的种薯生产需要一定的自然条件和技术要求，并不是任何国家和任何地区都能生产出真正合格的种薯。最重要的自然条件是要求气候较为冷凉、蚜虫等传媒介体较少。岚县属于黄土高原丘陵沟壑区，土层深厚，气候冷凉，病虫害较少，是生产马铃薯种薯的最适地区之一，因而在该区生产加工专用型马铃薯产品，具有产量高、品质优的特点。（3）产品结构优势长期以来，我国的马铃薯品种结构较为单一，且以鲜食、菜食品种为主，而加工专用型品种较少。本项目开发的产品即为加工专用型马铃薯品种，符合加工企业及市场需求，此外，本项目产品包括微型薯、原原种、原种，产品结构合理，具有较好的产品结构优势。二、产品生产及销售方案1、产品方案及生产规模（1）年生产微型薯100万粒。（2）生产原原种15万公斤。（3）年生产原种250万公斤。2、目标市场项目产品目标市场主要为省内市场，包括吕梁、临汾、太原、忻州等市区，将来规模扩大后，再面向全国马铃薯生产区推进。三、营销策略与营销模式1、营销策略（1）立足山西、辐射周边，重视销售网络建设以项目区为中心建立与原种基地间的销售网络体系，建立与周边省、县区推广部门和种子企业间的网络体系，建立与农民的销售咨询网络体系。（2）搞好两个服务公司必须狠抓产品售后的服务，包括生产技术服务和产品售后跟踪服务。2、营销模式（1）向脱毒原种地区提供种源；（2）在不同生态区设立相应品种示范；（3）为不同生态区农民提供种薯及配套栽培技术；（4）利用已有营销网络推广脱毒种薯。四、销售队伍和销售网络建设销售队伍由本企业组织营销人员组成，负责宣传、物流配送，售后服务。巩固现有销售网络，积极开拓新的销售网络，逐步建成销售网络体系。

第六章项目建设方案一、建设任务和规模1、建设年产100万粒微型薯组培实验室及配套设备；2、建设100亩原原种繁育基地，轮作区400亩；3、建设1000亩原种繁育基地，轮作区4000亩；4、2006年，在生产脱毒苗10万瓶，微型薯100万粒，建设100亩原原种基地、1000亩一级种薯基地的同时，指导1500户薯农建成10000亩一代良种繁育基地；2007年，在巩固上年生产规模的基础上，指导15000户薯农建成10万亩二代良种繁育基地，并指导好贮存、推广、普及、销售工作。圆满完成岚县马铃薯脱毒种薯繁育体系基地建设，促进全县乃至全市农业结构调整和马铃薯产业的发展，帮助农民增收致富。二、项目规划和布局1、项目规划（1）建设指导思想围绕吕梁市“一主三化”发展战略，以市场为导向，以科技为支撑，优化经营管理体制和运行机制，建设标准化、集约化经营型的优质马铃薯脱毒种薯繁育基地，加快区域产业结构调整进程，为岚县、全市乃至全省及全国提供多品种的优质脱毒种薯。（2）设计原则①坚持因地制宜，合理规划，科学配置，适需、适地、适种的原则；②坚持立足长远，满足近需的原则；③坚持种薯繁育质量、品种和数量并重的原则。（3）项目建设目标项目设计完成100万粒微型薯、原原种15万公斤、原种250万公斤；确保10000亩一代良种基地和10万亩二代良种基地用种的需要。2、项目布局项目将脱毒组培实验室建在普明镇大贤村，将繁育一代良种和二代良种基地建在普明镇、王狮乡、河口乡、大蛇头乡、土峪乡等5个乡镇。三、生产技术方案及工艺流程1、生产技术方案马铃薯是茄科植物，通常用块茎进行无性繁殖，所有播种用的块茎被统称作种薯。其在栽培过程中极易受到病毒侵染而造成严重减产，这就是通常所说的马铃薯退化问题。这种退化会通过种薯传到下一代植株，引起更严重的减产和品质下降。目前还没有药剂能够防治病毒病。但是通过组织培养的方法，即把未感染病毒和未出现退化症状的健康植株、分枝或块茎上芽的顶部0.2—0.3毫米的生长点切下，将其放入盛有MS培养基的试管或三角瓶中，经过数月的培养，茎尖长成小苗后，可以脱去病毒。国际上普遍采用的脱毒马铃薯的生产过程如下：选用具有品种特性的健康薯块，进行茎尖培养和病毒检测后，获得的健康小苗称作脱毒苗；脱毒苗在温室、网棚等隔离条件下，通过移栽、扦插等快速繁殖技术生产出的微型马铃薯块茎被称作脱毒微型薯（脱毒微型薯生产成本高，数量有限，远不能用于生产，因此需要扩大繁殖）；将微型薯在隔离条件好、无蚜虫、无病害的土壤中生产出来的种薯称作原原种，再生产一代称作原种；良种来自原种。第一次用原种生产的种薯称为一代良种，一代良种再种一次即为二代良种。二代良种再种一次即可作为生产用种供农民生产商品薯使用。通过这样的良繁体系进行严格的逐代扩繁而生产出来的各代优质种薯被统称为脱毒种薯。一般为了提高种薯质量，良繁体系由三代种薯构成，即微型薯、原原种、原种、一代良种、二代良种和生产用种。2、工艺流程工艺流程图如下图所示合格种基础种合格种基础种原原种原种一代良种二代良种农民用种微型薯原原种原种一代良种二代良种农民用种微型薯第五年生产第四年生产第三年生产第二年生产工厂化生产第一年生产脱毒苗第五年生产第四年生产第三年生产第二年生产工厂化生产第一年生产脱毒苗试管苗 公司+基地+农户公司+基地+农户四、项目建设标准和具体建设内容1、建设标准与操作规程本项目拟采用“马铃薯脱毒小薯无基质喷雾栽培专利技术”生产微型薯，其技术规程为国家专利（98115898.6）。用微型薯生产原原种和用原原种生产原种时，按以下描述进行操作：（1）选择轮作间隔期达到4年的适宜地块并设置隔离区（﹥30m）；（2）方型“宽垄(90㎝)双行(10㎝)高密度(1万株/亩)深开沟浅覆土（5㎝左右）三角形”人工栽植；（3）种薯催芽灭菌、杀虫剂拌种，并在4月下旬至5月上旬播种完毕，其既可避开早、晚霜冻又能保证马铃薯种薯能在蚜虫尤其是有翅桃蚜大量迁飞前成熟收获；（4）播前施足基肥，以农家肥为主，并按目标产量和测土配方结果补足N、P、K或复合肥料，特别是重施K肥；（5）出苗前不浇水，出苗后加强田间管理，及时中耕、锄草、培土，干旱时需浇水，结薯期和块茎膨大期不能缺水；（6）非高抗病品种要特别注意防治晚疫病，（在7月25日和8月1日前后喷两次25%瑞毒霉）；（7）蚜虫尤其是有翅桃蚜大量迁飞10天内，及时割蔓灭秧催熟；（8）收获前两周停止灌溉，趁天睛及时抢收；（9）预贮分级；（10）入种薯窖按科学方法在3-4℃下贮存(最好在低温散射光下贮存)。原原种和原种生产虽然效益高，但投资大、成本高、风险大，基础设施要求高，技术性要求强，因此，不提倡农民自发生产，尤其不能在没有灌排条件的旱坪地上生产。马铃薯一代、二代良种生产，除需要有30米以上隔离带、密度比普通商品薯高，去杂比普通薯严，可在低温散光下贮存，但不能用抑芽剂，其他栽培管理方法与普通商品薯生产基本一样。可交给经过严格培训后掌握了一定技术的薯农繁育。2、具体建设内容根据项目规划和设计，以及项目工艺流程需配套建设内容如下：（1）100万粒微型薯实验室建设①土建工程主要是建设脱毒苗及微型薯生产基地，包括建设组培室、无菌室、实验室、接种室、办公室、冷藏室、资源库、配电房、采暖房等共计1340平方米；并配套相关仪器设备。如表10-1所示：表10-1100万粒微型薯实验室配套土建工程及造价序号建设项目单位数量单价金额备注（元/m2）（万元）合计186.981组培室m2100080080砖混结构2无菌室m2308002.4砖混结构3实验室m2708005.6砖混结构4接种室m2506003砖混结构5办公室m2506003砖混结构6冷藏室m2506003砖混结构7资源库m2306001.8砖混结构8配电房m2206001.2砖混结构9采暖房m2405002砖混结构②仪器设备根据项目需要，拟配套的仪器设备如表10-2所示：

表10-2100万粒微型薯实验室配套仪器设备及造价序号建设项目单位数量单价金额（元/m2）（万元）合计84.981人工气候箱台1140001.402电子分析天平台1300003.003冷光源剥离器台183000.834超静工作台台4147005.885药物粉碎机台11000.016电热恒温培养箱台12000.027精密种子发芽箱台120000.208电热煮沸消毒器台15800.069粮食水份速测仪台120000.2010电冰箱台132500.3311超低温冰柜台140000.4012电动离心机台15000.0513离子交换净水器台12000.0214卧式消毒锅台163100.6315电热蒸馏水器台12000.0216电热干燥箱台12000.0217手提消毒锅台29410.1918不锈钢夹层锅台110400.1019紫外线无菌灯台101500.1520照度计台55000.2521自动稳压器台180000.8022振动器台12000.0223选筛台1500.0124控温仪台10500.0525万用电炉台51000.0526恒温水浴箱台120000.2027农用软X射线仪台120000.2028双垂电泳仪台119400.1929双目体显微镜台110000.1030解剖镜台310000.3031多功能翻拍仪台155000.5532普通恒速搅拌器台45000.2033酶标仪台1300003.0034酸度计台310000.3035分光光度计台1150001.5036高速冷冻离心机台1150001.5037PH离子计台115000.1538万能显微镜台130000.3039半微量分析天平A-163台130000.3040柜式空调台560003.0041成份分析仪台1100001.0042锅炉台1800008.0043萤光灯个60002012.0044组培架套50035017.5045其它补充设备10（2）100亩原原种基地建设需建设1000m2温室和100栋防蚜网棚。其建设内容及投资如表10-3所示：表10-3100亩原原种基地建设内容及投资序号建设项目单位数量单价金额（元）（万元）合计1101防芽网棚栋1005000502温室m2100060060（3）1000亩原种基地建设内容公司目前已完成了水、电、路及种薯等基础设施建设，本项目主要解决基地所需机械。购置机械如表10-4所示：表10-41000亩原种基地建设投资估算表序号建设项目单位数量单价金额元万元合计711维美德620DS拖拉机辆121万212UN3100马铃薯种植机台1153Grimme公司牵引式收获机台1344TPV-VRD3马铃薯中耕机台11（4）员工及农民技术培训组培操作技术人员培训，农民配套脱毒马铃薯栽培技术培训，计划培训组培操作技术人员10人，每人培训、旅差费用为5000元，共计5万元，培训农民2万人次，每人培训费5元，共计10万元。五、项目实施进度安排本项目实施进度表见表10-5所示表10-5项目实施进度表序号工作阶段2005年1234567891011121可行性报告编制2勘察设计3施工准备4土建施工5设备购置与安装6人员培训7基地建设8运行

第七章投资估算及资金筹措一、投资估算的依据1、《山西省建筑安装工程概算定额》；2、《山西省建设工程投资估算指标》；3、《山西省建设工程其他费用暂行标准》；4、土建工程造价参照当地同类建筑物单位造价估算；5、设备价格为现行的市场价；6、建设单位管理费按第一部分费用的2%估算；7、基本预备费按第一部分、第二部分费用之和的8%计取；8、固定资产投资方向调节税按国家财政部、国家税务总局、国家发展计划委员会财税字（1999）299号文《关于暂停征收固定资产投资方向调节税的通知》执行。9、财政有偿资金利息按2.4%计算。二、项目建设投资估算1、项目总投资本项目总投资为553.8万元。其中，固定资产投资为469.49万元，流动资金为84.3万元。新增固定资产投资估算表、土建工程明细表、设备投资明细表详见附表1、附表1-1、附表1-2。2、资金筹措本项目总投资为553.8万元，其中，本单位自筹资金200万元，（包括流动资金10.5万元）；申请中央及地方财政无偿配套资金150万元(其中，有偿资金105万元，无偿资金为45万元)；申请县配套资金30万元；申请银行长期贷款100万元，贷款利率为5.85%，申请银行短期贷款73.8万元，贷款利息为5.58%。三、无偿资金投资方向根据国家农业综合开发无偿资金使用范围，本项目无偿资金投资方向主要包括：培训费15万元，建设单位管理费7.63万元，监理费9.54万元，建设期利息4.19万元，技术引进5万元，其它费用3.64万元，共计45万元。四、资金使用和管理资金的分年度使用安排详见投资计划与资金筹措表—附表3。有偿资金偿还计划:根据农业综合开发财政有偿资金管理暂行规定,从第四年开始还款,每年还款52.5万元,第五年全部还清。

第八章财务评价一、基础数据1、产品方案本项目产品主要为微型薯、原原种、原种。2、实施进度本项目建设周期为1年，第二年投产。生产期为10年，计算期为11年。3、销售收入本项目正常年销售收入为426万元。其中：①微型薯年销售收入35万元；②原原种年销售收入为66万元；③原种年销售收入为325万元。4、销售税金及附加估算本项目符合国家有关减免除所得税外的其他税金政策，因此，本项目暂不考虑销售税金及附加。销售收入、销售税金及附加估算见附表5。5、利润估算及分析达产正常年利润为130万元。所得税按利润总额的33%计取为43万元，计算期利润总额为1293万元。利润总额估算详见损益表附表10。二、总成本估算本项目达到设计能力后，正常年总成本费用为296万元，其中：经营成本为247万元。总成本及经营成本的估算详见附表6。1、原料、动力等成本消耗本项目所需原料、电力、水等均外购。2、工资及工资附加费本项目根据当地一般工资及附加水平，结合实际，全年工资及福利为29.69万元。3、折旧与摊销递延资产：包括建设单位管理费、勘察设计费及培训费等费用，共计49.17万元。按5年摊销，年摊销费为9.83万元。递延资产摊销计算详见附表8。固定资产：根据资产保全原则，建设投资除形成无形资产及递延资产外，全部形成固定资产，共计420.32万元。固定资产折旧采用年限法分类折旧，建筑工程按20年折旧，设备及安装按10年折旧。固定资产净残值按5%计算。固定资产折旧计算详见附表7。三、财务盈利能力分析1、全部投资回收期（所得税后）=5.22年2、全部投资回收期（所得税前）=4.32年3、全部投资财务内部收益率（FIRR）所得税后为21.9%，财务净现值为296万元；所得税前财务内部收益率（FIRR）为30.21%，财务净现值为639万元。财务内部收益率均大于行业基准收益率（10%），财务净现值均大于零，全部投资回收期均小于行业基准投资回收期。说明该项目在财务上是可行的。财务现金流量表(全部投资)见附表11。各项评价指标见下表：序号指标名称所得税后所得税前备注1按全部投资计算行业基准收益率（IC=10%）1.1FIRR（%）21.930.211.2FNPV（万元）2966391.3全部投资回收期（年）5.224.324、投资利润率、投资利税率投资利润率=23.5%投资利税率=23.5%该项目投资利润率和投资利税率均大于行业平均水平，说明该项目在财务上是可行的。四、项目清偿能力分析清偿能力分析依据资产负债率、固定资产投资借款偿还期，以考察项目的财务状况及清偿能力。本项目建成后资产负债率为43.6%，在投产后第一年为37.85%，其后各年逐年下降，负债率最低为7.98%。流动比率在投产第二年后各年均大于2。速动比率在投产第二年后各年均大于1。这表明项目的净资产能够抵补负债。由附表9借款还本付息计算表可以看出，该项目有偿资金偿还期为2.14年,可满足财政有偿资金的偿还要求。银行贷款偿还期为2.86年，可满足银行贷款资金的偿还要求。五、不确定性分析1、盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP）为；BEP=年固定总成本÷（年产品销售收入-年可变总成本-年销售税金及附加）×100%=42.2%计算结果表明，该项目只要达到设计能力的42.2%，企业就可保本。详见盈亏平衡图。敏感性分析是分析预测影响经济评价结论的各个因素发生变化时，对项目经济效益的影响程度，本项目选定如下因素进行分析。①固定资产投资增加（减少）10%；②经营成本增加（减少）10%；③销售收入增加（减少）10%；用上面三个可能对项目经济效益产生影响的各个因素变化幅度的设定值进行各主要经济指标的再计算，编制敏感度分析表。见下表及敏感性分析图。财务敏感性分析表项目基本方案固定资产投资经营成本销售收入+10%-10%+10%-10%+10%-10%内部收益率%(税后)21.919.624.716.826.830.412.9财务净现值29625433816442552468投资回收期(年)5.225.554.886.094.614.277.04从上表可以看出，各因素的变化都不同程度地影响内部收益率及投资回收期，其中，销售收入对项目的影响较大，经营成本次之。三因素中影响最小的是投资。六、财务评价结论从以上的财务评价计算结果及分析结果可以看出，本项目的经济效益比较好，本项目的财务净现值（Ic=10%）为296万元，大于零，财务内部收益率为21.9%，大于10%的基准折现率；有偿资金偿还期为2.14年，可满足财政资金偿还要求,银行贷款偿还期为2.86年，可满足贷款偿还要求；投资回收期为5.22年，低于行业基准回收期；从敏感性分析看，项目具有一定的抗风险能力。各项指标计算结果，表明本项目财务评价是可行的。

第九章环境影响评价一、环境影响本项目对环境影响较小，而且伴随着各级脱毒种薯普及推广，标准化栽培管理技术随之也进行了推广。这样可以减少化学农药的施用量，有利于农田环境保护和减少对农产品的污染，保持生态平衡。同时，马铃薯产业化的发展，还可以提高农民集约化的生产水平,同时实现茎蔓养羊，粉渣喂猪，粉水与猪羊粪沤肥还田，有机肥的增施又可大大减少化肥使用量，降低成本，提高产量和品质，形成良性循环，实现可持续发展。2、环保部门意见项目的环境影响经岚县环保局评估，并批复，同意以报告书作为工程设计和环境管理的依据。

第十章农业产业化经营与农民增收效果评价一、农业产业化经营1、壮大主导产业和促进结构调整情况岚县是一传统的农业大县，地处黄土高原丘陵沟壑区，农业生产条件差，农作物种植以谷子、马铃薯、豆类、油料为主，因此产业化程度较为薄弱。近年来，随着产业结构的调整，马铃薯产业逐步成为该县农业的主导产业，并建立了“马铃薯全粉”加工企业，有龙头企业的带动，马铃薯产业出现了较快的增长，2004年全县马铃薯种植面积达到15万亩，比2003年多了3万余亩。本项目的建设将通过建立优质脱毒马铃薯种薯繁育推广体系，从而加强了该县马铃薯产业的最基础的环节建设，即种源控制，通过推广加工专用型淀粉品种及其脱毒种薯，保证了加工企业的原料质量和来源，促进了加工企业发展，也改变了长期以来鲜食、菜食种薯占据比例较大的结构，最终壮大了岚县马铃薯产业的发展。2、产、加、销、服务环节的利益联结情况本项目建成后，产、加、销、服务环节的利益联结主要表现如下图所示。利润利润利润报酬成品商品薯利润薯农二代种薯一代种薯薯农马铃薯加工企业市场销售种薯生产公司技术指导基础种薯技术指导3、辐射带动作用项目年产100万粒微型薯，15万公斤原原种，250万公斤原种，这些基础种可以带动岚县及周边地区发展优质马铃薯11100亩，其所产合格种包括一代良种和二代良种又可辐射带动吕梁、太原、临汾、忻州等地区发展优质高产马铃薯135万亩，可带动种植户68万户（按每户种2亩算）。农户可户增加收入约2.84亿元。项目增加劳动就业31人，可以解决农村剩余劳动力的就业问题。4、农业生产市场化、组织化的提高情况当前，项目区及其周边地区马铃薯种薯主要依靠从内蒙、河北调种，种薯市场极不规范，缺乏市场组织与管理，鱼目混杂，种薯质量不能保证，更有甚者以一般马铃薯以次充好，代替脱毒种薯，不仅搅乱了马铃薯种薯市场，还造成了广大薯农上当受骗，蒙受损失。本项目建成后，将会极大地改变项目区及其周边地区种薯市场，提高脱毒马铃薯种薯市场的市场化、组织化程度，保证农民买到高质量的真正的脱毒马铃薯种薯，切实做到对农民有益。二、农民增收项目年产100万粒微型薯，15万公斤原原种，250万公斤原种，这些基础种可以带动岚县及周边地区发展优质马铃薯11100亩，其所产合格种包括一代良种和二代良种又可辐射带动吕梁、太原、临汾、忻州等地区发展优质高产马铃薯135万亩，可带动种植户68万户（按每户种2亩算）。农户可户增收约2.84亿元。三、其它社会影响本项目主要利用组培脱毒技术生产微型薯，扩繁原原种和原种，项目科技含量高，效果明显，从而促进农业科技在项目区及其周边地区的广泛应用，使广大农民能够依靠科技脱贫致富。

第十一章项目组织实施及经营管理一、组织机构与职能划分1、组织机构项目组织机构如下图所示：董事长董事长监事会股东大会专家顾问组总经理营销部生产部组培室检测室生产车间基地建设财务部经营管理形式采用股份制。公司股东全部为自然人。按照公司章程，公司设有董事会和监事会，由总经理具体负责生产经营管理，并聘请专家顾问进行技术指导。具体经营方式是：董事会、监事会、经理层“三权”分离；重大决策征求专家组意见，由董事会决定；具体实施由总经理负责，监事会监督。整个项目实行封闭管理，自负盈亏。县委、县政府保证良好的投资环境并给予适当的资金配套和项目扶持。2、劳动定员与职能企业劳动定员与职能划分如表11-1表11-1企业劳动定员岗位定员职责高层主管2企业策划，生产经营管理技术主管3生产技术管理，产品质量管理，产品技术开发生产技术人员10组织培养操作财务人员2负责企业财务、会计、出纳基地9技术指导营销人员5宣传推广、市场开发合计31二、项目经营管理模式公司立足当前实际，着眼长远发展，拟采用“公司+基地+农户”的运作方式，本着让利于民、互惠互利的原则，按农业产业化的思路做大做强马铃薯脱毒种薯繁育与营销产业。在基础种微型薯、原原种和原种繁育阶段，主要由公司统一进行繁育，公司的重点是按照国家马铃薯脱毒种薯良繁推广体系要求，形成一套符合国家技术规程的标准化栽培管理贮存销售体系。与此同时，公司还将严格挑选有一定文化和技术基础的农民进行有组织的系统培训，为他们参与繁育合格种薯一代良种和二代良种奠定基础。三、经营管理措施1、计划管理项目实施以批复的总体设计为主要依据，年度投资计划根据上级下达的投资计划和基本建设支出预算分解实施，并落实到具体地块。建立考核制度，定期对计划执行情况进行监督检查，保证计划的严肃性，促进计划任务的顺利实施。2、工程管理项目批准后，根据总体设计批复及时编制年度作业设计，使任务落实到具体的作业地点。项目建设依照基本建设程序，实行项目负责人制度，严格工程项目管理办法，实行招投标制和工程质量监督检查制度，对违反技术规程造成损失的，要追究有关人员的责任。3、资金管理项目资金根据年度基本建设支出预算以及资金到位情况和合同有关条款，先垫支一定比例的工程款；工程分阶段验收合格后再结算一定比例的工程款；工程全部竣工验收合格后，结算剩余的工程款。财务管理上，设立基建会计，进行单独核算，切实做到专款专用，并按基本建设程序组织工程验收、竣工决算及资产交付。4、信息管理单独建立项目管理档案库，并根据项目进度及时进行信息更新和完善。要建立项目信息反馈系统，及时将技术含量较高的新技术、新品种应用于生产建设中。5、经营技术管理及人员培训实行项目建设技术负责人终身负责制和责任追究制，提高技术人员的责任心；由公司董事会牵头，总经理负责，强化对技术和管理人员的培训，提高员工业务素质。6、物资管理物资设备的上报、定购、调拨，由公司统一负责，重要物资实行集中采购和招标采购。保管人员要对物资设备的出入库负责，严把数量和质量关；会计人员要督促和配合保管人员登记好有数量有金额的财产保管帐，保证帐实、帐帐相符，保障项目实施之物资需求。四、技术培训1、员工培训培训对象：主要是技术人员和关键岗位操作人员培训方式：由公司组织送到中国农科院蔬菜所和山西省农科院高寒所，经考核合格后，方可上岗，以降低由于员工技术不熟练而造成的成本加大或损失。2、农民培训培训对象：使用脱毒马铃薯种薯的农民培训方式：主要由企业聘请脱毒马铃薯栽培专家，通过办讲座和现场指导的方式进行培训，使农民掌握脱毒马铃薯高产栽培技术。四、劳动保护与安全卫生1、劳动保护工作人员要严格按照劳动保护法和公司生产管理制度，进入生产区要严格消毒、穿戴工作服，同时公司工作人员要提高消防意识，避免火灾事故发生。2、安全卫生本项目组培工作主要是在实验室工厂内完成，要求按照实验室的安全卫生要求管理。主要包括以下几方面：（1）化学药品化学药品的危害可分为六类，易燃性、不稳定性、反应性、腐蚀性、毒性和放射性等。其危害主要是由药品配制过程中操作不当，火灾、爆炸、毒性或腐蚀性所造成的人体内、外部伤害或长期病变。因此，要注重化学药品的管理，严格按照国家实验室管理化学药品管理标准管理。（2）物理危害一般仪器、设备、电能等所造成的直接危害，以及仪器设备产生的噪音，有害光线所产生的伤害，还有在实验中室中有许多地方存有潜在此类危害，如刀具、切割工具、跌落、背傷及由于仪器设备不良操作造成的伤害，所以实验操作前必须了解各项仪器操作使用说明，避免因操作不当而造成身体的伤害。3、生物性危害生物性危害是在生化实验室或进行水质检验时，常有微生物、病毒、病菌、甚至昆虫所引起之危害。因此，因严格按照实验室质检化验规操作，避免生物危害。4、安全卫生注意事项（1）实验室应宽敞、空气要流通、光线要好、但应防止使阳光直接照射化学药品，宜采用遮阳设施。（2）实验室要配备消防器材及设备，并及时培训员工学会消防器材的正确操作规程，防患于未燃。（3）严格执行实验室安全卫生守则，建立监督制度。

第十二章可行性研究结论和建议一、可行性研究结论1、本项目的产业方向和产品方向符合我国因地制宜发展优势农产品的现行政策，符合当地农业结构调整和农业产业化发展的需求。实施本项目，将显著提高我省优质脱毒马铃薯的生产能力，增加企业效益，增加农民收入，在促进马铃薯产业化发展方面，提供了良好的原材料保证。也提高了我省马铃薯及其深加工产品的品质质量，增加了市场竞争力。2、项目承担单位具备较好的土地、设施、设备、管理基础，其技术依托单位具备完善的技术规程，可以提供较好的技术保障，因此项目承担单位具备完成该项目的条件和能力。同时，通过项目实施，将大大优化企业的产品结构，可以有效的提高企业的经济效益和市场竞争能力。3、项目选址方案合理，技术工艺先进，产品方案符合农民生产需要的实际，技术评价可行。4、项目建成后正常年销售收入426万元，缴纳所得税43万元，正常年利润130万元，经济效益较好。5、本项目全部投资财务内部收益率（FIRR）所得税后为21.9%，财务净现值为296万元；所得税前财务内部收益率（FIRR）为30.21%，财务净现值为639万元。财务内部收益率均大于行业基准收益率（10%），财务净现值均大于零；本项目建成后资产负债率为43.6%，在投产后第一年为37.85%，其后各年逐年下降，负债率最低为7.98%。流动比率在投产第二年后各年均大于2。速动比率在投产第二年后各年均大于1。这表明项目的净资产能够抵补负债；本项目有偿资金偿还期为2.14年，可满足财政资金偿还要求,银行贷款偿还期为2.86年，可满足贷款偿还要求；投资回收期为5.22年，低于行业基准回收期；从敏感性分析看，项目具有一定的抗风险能力。二、存在问题与建议1、员工操作技术和农民栽培管理本项目的所采用的组培脱毒技术工艺需要有较熟练的操作技术和规范的操作规程，需要较高的员工素质和劳动技能，也需要科学的管理，否则就不可能取得预期效果。建议项目建成后，建议聘请管理专家和技术专家，切实抓好职工培训，并建立相应的制度，以确保企业正常运转对管理和技术的需求。我国马铃薯产区由于脱毒种薯高产栽培技术普及推广力度不够，加之生产投入不足，马铃薯单产水平一般较低，同时，由于栽培管理不当，产品的商品率普遍较低。现已推广应用的许多成熟高产栽培技术，如；种薯催芽、切刀消毒、双高垄栽培等一些常规栽培技术，在一些地方生产中，也尚未得到有效常普及应用。因此，应加强马铃薯优质高产栽培技术的配套和推广普及，提高马铃薯产量和质量。2、资金问题本项目建设还存在资金不足的问题，应采取国家资助和企业自筹相结合的方式筹集资金，尽快完成项目的建设，使企业和项目区农民尽早受利。3、建议项目符合国家产业政策和行业发展要求，符合国家农业综合开发资金资助范围，对优化当地农业结构，促进马铃薯产业化发展和增加农民收入具有较大的带动作用。项目选址合理，建设方案科学，设备造型、技术工艺先进，原料充足，市场风险较小，社会经济效益显著。项目承担单位具有较好的基础条件与实施能力。总体评价，项目实施具有必要性和可行性，建议给予立项支持。目录TOC\o"1-4"\h\z\u第一章项目简介 2一、项目计划安排 2二、项目远景 3第二章项目公司设立时间表 PAGEREF_