苦槠栗子豆粑产品开发及产业化建设项目可行性研究报告

PAGEPAGE41星火计划重点项目可行性研究报告项目名称：苦槠栗子豆粑产品开发及产业化申报单位（盖章）：联系人：石新成电话：传真：编写时间：科技主管部门：九江市科技局科学技术部星火计划办公室目录TOC\o"1-2"\h\z\u一、项目概述 3二、申报单位基本情况 4三、意义和必要性 6四、项目可行性分析 71、充足的原材料供应。 72、成熟的工艺技术。 83、良好的基础条件。 84、广阔的销售市场。 9五、主要开发内容和指标 9(一)主要内容和指标 9(二)生产技术方案 101、技术路线 102、生产工艺流程 103、栗子豆粑工艺参数与技术要点 124、主要技术方案 145、实施项目所需的设备、原辅料等 15六、项目投资预算、资金筹措及来源渠道 171、投资预算 172、新增资金筹措 193、资金使用计划 20七、效益与预期效果分析 21（一）经济效益分析 211、产品成本分析 212、产品单位售价与盈利预测 253、经济效益分析 274、项目投资评价 275、项目实施风险性评价 29（二）社会效益、生态效益分析 311、社会效益 312、生态效益 33八、进度安排 33九、项目的组织管理及相关保障措施 34（一）项目组织实施方案 341、项目建设地点与规模 342、单位实施能力概述 353、组织管理与运行机制。 364、单位财务经济状况 38(二)环境保护措施 381、设计中采用的环境质量标准 382、污染废弃物排放处理措施 39十、省级科技主管部门或国务院有关部委科技司意见 39栗子豆粑产品开发及产业化建设项目可行性研究报告一、项目概述江西省九江市都昌县大港镇大港镇位于县北部的武山山区，东与鄱阳县接壤，北与彭泽县为邻。距县城50公里，面积138.5k㎡，人口2.38万人。辖漂水、繁荣、丹山、盐田、里泗、大港、高塘、大田、梅溪、邻波、土目等11个行政村及3个林场。全县最高的山峰三尖源主峰和最大的水库大港水库就坐落在该镇武山峰峦之中，是全县山地面积和土地面积最大、海拔最高的乡镇，山林竹木资源丰实。这里的农民“开门见山，出门爬山”，世世代代靠山吃山，以卖柴卖竹为主。改革开放给大港山区带来曙光，先后兴办起了木沙发加工和推广食用菌生产，并逐步在全镇范围内形成大气候，使之成为该镇的重要产业。栗子豆粑是用栗子和苦槠做成的，是一种纯天然、无污染，从生产到加工不需使用任何添加剂，完整保持了苦槠的特有风味。栗子豆粑经水煮或浸泡至软化后，或炒或煮，可荤可素，吃起来细嫩可口而柔软，是一种纯天然的森林绿色食品，是毫无污染的山野珍肴。营养丰富，富含淀粉、卵磷脂、维生素、氨基酸和多种人体所需的矿物质元素。具有帮助消化、健胃、去油腻等特性，有清热解毒、养颜健身、延缓衰老等功效。特别是大港山区的苦槠栗子，植物硒含量很高。硒被科学家称之为人体微量元素中的“抗癌之王”，能增强免疫力，能有效防止糖尿病，能有效防止白内障，防止克山病、大骨节病、关节炎，具有解毒、排毒。苦槠也曾是解放前大港山区百姓渡饥主食，随着山区百姓生活质量的提高，栗子和苦槠落在山上无人问津。九江大港山区珍品保护与开发有限公司董事长石新成为把山区天然的栗子和苦槠子利用开发，为广大市民提供天然绿色健康食品，自2009年开始对栗子和苦槠子的去涩和加工工艺进行了探索和深度研究，掌握了一整套加工工艺技术，2011年4月公司新上一条年生产20吨栗子豆粑生产线，为进一步扩大生产能力，公司准备在2011年和2012年再上二条年生产栗子豆粑生产线，达到年产栗子豆粑500的生产能力。以进一步促进栗子豆粑农业产业化的形成，为山区人民致富，山区经济发展做出示范与龙头作用。项目主要是以改进传统苦槠豆腐和苦槠粉丝加工工艺和改造加工设备为技术基础，在保持苦槠独有风味的同时，力争在项目期内达到年生产500吨苦槠豆粑的产业化生产能力。项目主要用途是苦槠栗子深加工，提高其附加值，带农民致富，促进山区经济的发展。项目计划在二年内完成，项目总投资195.2万元，其中申请省科技厅项目扶持资金60万元，公司自筹135.2万元，项目建成后达到年产栗子豆粑500吨。二、申报单位基本情况九江大港山区珍品保护与开发有限公司创办于2008年6月，注册资金100万元，属于民营企业，落户在都昌县大港镇。公司依靠大港山区丰富的林业资源，清新无污染的环境，生产纯天然绿色食品。主要生产大港山区特产系列产品野生香菇、黑木耳、小山竹笋、高山茶和栗子豆粑等。现有管理人员3人，技术人员6人，员工36人。公司着眼于带动广大农民脱贫致富，形成了“公司＋农民专业合作社＋基地＋农户”的发展模式，初步形成了完整的产销网络，已拥有食用菌生产基地二个，食用菌加工基地一个，栗子豆粑生产线一条，实现了年生产的加工香菇、木耳20吨，小山竹笋20吨，高山茶5吨，栗子豆粑10吨，2010年实现年营业额1000余万元。2009年，公司“三尖源”系列产品荣获“江西名优特产”称号、“2009年江西名优特产知名专业合作社”、“农业产业化经营县级龙头企业”，2010年被评为“农业产业化市级龙头企业”。单位基本信息项目基本信息公司名称九江大港山区珍品保护与开发有限公司法人代表石新成通讯地址江西省都昌县大港镇联系电册时间2008年5月29日注册资金100万元传Q/MSN939180403E-mailjjdgsz@126.com网址http://WS20890.114

三、意义和必要性苦槠为落叶乔木,其栗子营养价值很高,甘甜芳香,苦楮粉在民间被称为“长寿粉”，含淀粉51-60%,蛋白质5.7-10.7%,脂肪2-7.4%,维生素A、B1、B2、C及丰富的钙、磷、钾和烟酸等矿物质。具有清凉解热、生津止渴、抗菌解毒、养颜健身、延缓衰老等诸多功效，为上等保健食品。明李时珍《本草纲目》说：“槠子处处山谷有之，生食苦涩，煮炒乃甘，亦可磨粉。”用苦槠果实为原料做的苦槠豆腐，风味独特，观之如美玉凝脂，食之柔嫩爽滑，鲜爽清香，美味可口。苦槠干经水煮或浸泡至软化后，或炒或煮，可荤可素，吃起来细嫩可口而柔软。苦槠淀粉产品富含人体所需的卵磷脂、维生素、钙、铁、锌等营养元素，有降低胆固醇和使肌肤润洁细腻、延缓脑功能衰退等功效，是人类健康的绿色保健食品。栗子豆粑采用独特的加工技术工艺，完整保持了苦槠的特有风味，是一种纯天然的森林绿色食品；是毫无污染的山野珍肴。据有关数据，大港山区苦槠栗子含硒特高，硒是人生命非常重要的必须的微量元素，硒被科学家称之为人体微量元素中的“抗癌之王”，硒"是1817年发现的微量元素，1973年世界卫生组织（WHO）确认：硒是人体必需的微量元素，缺硒会导致心脑血管病、高血压综合症、肝病、糖尿病、胃肠道病、哮喘、癌症等四十余种病高发。据科学界研究发现，血硒水平的高低与癌的发生息息相关。大量的调查资料说明，一个地区食物和土壤中硒含量的高低与癌症的发病率有直接关系，大港山区癌症的发病率和死亡率就低与食物中的硒含量高有着密切关系。硒能增强免疫力：有机硒能清除体内自由基，排除体内毒素、抗氧化、能有效的抑制过氧化脂质的产生，防止血凝块，清除胆固醇，增强人体免疫功能。同时硒还有效防止糖尿病、有效防止白内障、是维持心脏正常功能的重要元素、能有效防止克山病、大骨节病、关节炎：缺硒是克山病、大骨节病、两种地方性疾病的主要病因。苦槠栗子豆粑以大米、荞麦、栗子和苦槠籽为原材料，都昌栗子、苦槠子原料储量丰富，原为度饥荒食品，而随着生活水平的提高，大量的栗子和苦槠子落在深山无人问，开发栗子苦槠产品，可充分发挥地方资源优势，增加山区农民收入，促进山区农民脱贫致富，更可以促进山区产业结构的调整，填补都昌地方产品空白，为山区生态保护与经济的开发做出示范与表率作用。项目的实施，可增加山区特产苦槠栗子的附加值，调整农副业生产的结构，为农民增加收入，为国家和企业增加税收，还可解决更多的就业机会，维护社会稳定，为山区生态与经济开发探索一条新路。以形成年产500吨栗子豆粑，可安排80人就业，带动2000多户山区农民采栗脱贫致富。同时还可带动交通运输、印刷等其它相关行业的发展。项目的实施，对贯彻省委、省政府把江西发展成食品工业大省和大力推进生态农业、科技农业、效益农业之统一的农业产业结构调整，具有重要长远的战略意义。四、项目可行性分析1、充足的原材料供应。栗子豆粑的原材料主要是栗子和苦槠，这里说的栗子除苦槠籽外，主要包括山里壳斗科的柯、甜槠、青冈、栓皮栎、槲栎、麻栎、枹栎等树的果实，我省全省均有分布，为阔叶林中的主要树种，占树木种类的绝对优势，栎树以落叶乔木为主，其余为常绿乔木为主，高达15－25米，喜温暖、湿润气候，喜光，也能耐阴；喜深厚、湿润土壤，也耐干旱、瘠薄。深根性，萌芽性强，抗污染，寿命长。人们习惯称苦槠为“植物肉”，称苦槠树为“豆腐树”，现在有三、四人合抱的千年苦槠树，一年能检上四、五百斤的苦槠籽，有些大的苦槠树一棵每年能检上千年的苦槠籽。仅大港镇土目源一个村每年收购到的栗子和苦槠籽就有一万余斤。据测算仅大港镇山区栗子和苦槠籽的量在30万斤以上，能够满足450吨栗子豆粑的生产原材料的需要，这还不包括武山山区邻县的收购量。2、成熟的工艺技术。公司技术研发小组经过2年的探索和试验，已制订并掌握了栗子豆粑加工工艺流程，制订并掌握了加工工艺控制参数，已自行设计并建设了一条年生产20吨苦槠栗子豆粑加工生产线，其工艺技术能满足栗子豆粑规模化建设生产线的技术要求，在技术上完全能满足产业化生产工艺技术控制要求。3、良好的基础条件。为产业化项目建设，九江大港山区珍品保护与开发有限公司现已具备了生产厂房1200平方米，原材料与产品储存仓库800平方米，供水供电完全能够满足生产要求。购置了部分产品检测设备，培训了一批技术与管理人员。4、广阔的销售市场。当今的市场经济体制，充满了竞争，保证产品的质量安全，是公司赖以发展、在竞争中站稳脚跟的根本，而抓住的脉搏，打造绿色、健康食品品牌，则是公司在竞争中胜出的先决条件。公司深知食品安全的重要性，因而对产品从源头到市场的每一个环节都牢牢把关，严格检测，确保产品无质量问题。公司以“创新珍品、开发大港”为使命，立志于打造大港特产“三尖源”品牌，打造名牌产品，将其推向市场。公司同超市与经销商签订了经销协议，已初步形成了超市经销、经销商经销、定点销售经销、网络市场经销等多种形式的完整的产销网络。目前,在国内外市场上活跃着品种繁多,功能齐全的天然绿色健康食品，绿色食品市场正凸现出诱人的商机。随着人们健康意识的增强,绿色天然健康食品市场正呈现着迅速扩大的势头,以山林苦槠栗子为主要原料的健康食品已成为食品市场上的新亮点。具有强身和促进人体体能健康的绿色食品更是受到市场上的欢迎,其前景越来越好。通过宣传与食用，栗子豆粑的美味与功效，已被越来越的人们所共识，目前我公司栗子豆粑产品是供不应求，具有广阔的销售市场空间。五、主要开发内容和指标(一)主要内容和指标1、进一步改进优化传统的苦槠粉丝加工工艺，优化完善苦槠豆粑生产过程中有效成分浸泡磨浆、过滤分离、沉淀提取、配料成型、冷却干燥等工艺参数。2、通过优化后的工艺参数对产业化生产流程，改进规模生产工艺技术提供依据，并最终确定最佳工艺参数，使苦槠豆粑在不改变苦槠独有品质风格的同时，达到绿色健康食品效果。生产规模由原小试规模扩展到产业化规模。利用优化后的工艺技术，使栗子豆粑产品形状特征明显，有典型的苦槠香，细嫩而结实，爽口而柔韧，回味甘爽或鲜爽。蛋白质8%，不饱和脂肪酸32%，水1.3%，碳水化合物54%，膳食纤维4.3%，维生素C0.007%，钙0.112%，磷0.064%，铁0.006%，硒0.008%。符合《GB9679-2003》国家卫生标准、《GB1354-2009》大米国家标准、《GB1351-2008》小麦国家标准、《GB7718-2011》预包装食品标签通则、《GB2761-2011》食品中真菌毒素限量、《GB2760-2011》食品添加剂使用标。3、在优化生产工艺流程和确定最佳规模生产工艺参数的基础上进行产业化工程扩建，使栗子豆粑生产规模达到500吨/年。产品质量卫生指标同上。(二)生产技术方案1、技术路线选料选料破壳漂洗浸泡磨浆过滤分离沉淀配料搅拌成型冷却切割烘干包装2、生产工艺流程↑栗子豆粑生产工艺流程破壳、去皮漂洗浸泡磨浆选料、除杂破壳、去皮漂洗浸泡磨浆选料、除杂晒干滤渣分离过滤晒干滤渣分离过滤浆液食用菌培养基浆液食用菌培养基大米、荞麦、玉米粉沉淀大米、荞麦、玉米粉沉淀粉碎淀粉粉碎淀粉大米、荞麦、玉米粉稠状淀粉液大米、荞麦、玉米粉稠状淀粉液配料配料搅拌搅拌成型成型冷却冷却切割切割销售包装烘干销售包装烘干3、栗子豆粑工艺参数与技术要点⑴选料、除杂。①选料。选用无霉变、成熟、未经处理、色泽光亮，颗粒饱满，无虫蛀和鼠咬的苦槠、栗子为原料。②除杂。采用湿选法除杂，湿选法的原理就是根据苦槠、栗子与杂物的相对密度的差异，在浸泡时先用水漂出相对密度小的草屑等，浸泡完毕后再用溜槽和震动筛除去泥块等相对密度较大的杂质。⑵破壳、去皮。首先就必须把摘下或捡来的果实剥去最外层的软皮，然后摊在烈日下暴晒，等到淡褐色的坚壳晒裂了，采用改装过的栗子破壳机揉搓除去外壳。⑶漂洗。用水将去除外壳苦槠、栗子果仁漂洗干净，结合漂洗去除杂质。⑷浸泡。①浸泡方法。按生产量称取相应苦槠、栗子果仁，浸泡好后的苦槠、栗子的吸水量约为1—1.2倍，所以先将浸泡池注入苦槠量的1.5倍的清水(硬度达到软水要求)，然后再投入苦槠仁浸泡，水浸过料。开始三天换一次水，后二天换一次水，共半个月，换七次水。②浸泡时间和温度：温度和时间是决定苦槠浸泡程度的两大关键因素，二者相互制约，相互影响，温度低，浸泡时间长，但是温度不宜过高，否则果仁自身呼吸加强，消耗本身营养成分。③浸泡程度：苦槠的浸泡程度不但影响产品的得率，而且影响产品的质量和味道。浸泡适度的苦槠蛋白质膜是胞性状态，在磨浆时可以得到充分破碎，浸泡合适的苦槠仁表面光滑无皱皮，手感好，手指掐之易断，断面己浸透无硬心为宜。适度的浸泡去除涩味、达到最高的出粉率和最佳的品质。⑸磨浆。①磨浆的目的与要求；苦槠经浸泡后，但要使蛋白质等营养物质溶于水，还必须进行适当的机械破碎，单从蛋白质等营养物质溶出的角度来看，破碎得越彻底，越容易浸出，蛋白体等营养物的直径在2-微米之间，磨碎颗粒的直径细度在2微米以下，我们在生产中粉碎细度控制在在120—200目，采用过滤细度120目尼龙布过滤，用手摸磨浆没有颗粒感。②磨浆设备：磨浆的设备有多种，我们采用改装过的三级浆渣过滤法磨浆。③磨浆加水作用与加水量：苦槠栗子浸泡完毕，用清水冲洗干净,沥尽余水后进入粉碎机磨浆，研磨时随料定量进水，起作用为：一是流水带动苦槠栗子在磨内起润滑作用，二是磨运转时会发热，加水可以起冷却作用，防止蛋白质等营养物质的变性，三是可使磨碎的蛋白质等营养物分离出来，形成良好的溶胶体。加水时的水压要恒定，水的流量要稳，要与进料速度相配合，只有这样才能使磨出来的苦槠浆液细腻均匀，水的流量过大，会缩短苦槠在磨片间的停留时间，出料快，磨不细，浆糊有粒，达不到预期的要求，水的流量过小，豆在磨片间的停留长，结果会因磨片的发热而使蛋白质等营养物变性，影响产品得率，我们控制加水量为湿料的2倍，即料水比为1：2。⑹过滤。为保证苦槠栗子粉得率和产品的品质，采用三级过滤法过滤。磨浆后，紧接磨浆机用第一级80目尼龙过滤网过滤，将滤液再接第二级100目尼龙过滤网过滤，最后接入批三级120目过滤网过滤。⑺分离。过滤后的栗渣，收集、晒干、贮藏。将通过第三级过滤网的浆液，接入沉淀池沉淀。⑻沉淀。浆液沉淀12小时后，去除上部多余水分，调节成稠状液体(100%)待用。⑼配料。苦槠栗子粉调节成稠状液体(100%水分)后，按苦槠栗子、大米粉、玉米淀粉、乔麦粉(3：3：3：1)的干料比例(可按苦槠干料与湿料比1：2.5折算)，把粉碎好的大米粉、玉米淀粉、乔麦粉配入苦槠栗子稠状液体中。⑽搅拌。把配好料的苦槠栗子营养粉液搅拌均匀。⑾成型。采用特制的油热导电热成型机成型。先将导热成型机预热至100℃⑿冷却。采用特制的微风传送带冷却输送机冷却。控制传送时间45分钟，出口苦槠料冷却温度36℃⒀切割。经冷却后的栗子豆粑，当温度达到预定要求，接入切割机切割，切成各种规格的长条形、小片形等。⒁烘干。采用烘干箱烘干，前2小时控制烘箱温度40℃，再以70℃烘2小时，最后以⒂包装。按规格的不同，分别按照250克、500克、2㎏、5㎏等不同包装规格包装。4、技术创新点主要创新点有；1、对传统加工工艺的改进，对加工工艺参数控制和加工工艺流程的优化。2、对蛋白质等营养元素的浆化提取和对微量元素硒的沉淀分离。5、主要技术方案(1)进一步改进优化传统的苦槠粉丝加工工艺，优化完善苦槠豆粑生产过程中有效成分浸泡磨浆、过滤分离、沉淀提取、配料成型、冷却干燥等工艺参数。对影响产品的色、香、味、形和蛋白质等成分含量及理化因素进行分析、评价。得出最佳工艺技术参数。使栗子豆粑生产工艺更加完善、合理,产品质量更稳定，为产业化的发展提供技术支撑。(2)通过优化后的工艺参数对产业化生产流程，改进规模生产工艺技术提供依据，并最终确定最佳工艺参数，使苦槠豆粑在不改变苦槠独有品质风格的同时，达到绿色健康食品效果。生产规模由原小试规模扩展到产业化规模，并对相应的中试生产设备选购。(3)利用优化后的工艺技术，使栗子豆粑产品形状特征明显，有典型的苦槠香，细嫩而结实，爽口而柔韧，回味甘爽或鲜爽。蛋白质8%，不饱和脂肪酸32%，水1.3%，碳水化合物54%，膳食纤维4.3%，维生素C0.007%，钙0.112%，磷0.064%，铁0.006%，硒0.008%。符合《GB9679-2003》国家卫生标准、《GB1354-2009》大米国家标准、《GB1351-2008》小麦国家标准、《GB7718-2011》预包装食品标签通则、《GB2761-2011》食品中真菌毒素限量、《GB2760-2011》食品添加剂使用标。⑷在优化生产工艺流程和确定最佳规模生产工艺参数的基础上进行产业化工程扩建，使栗子豆粑生产规模达到500吨/年。产品质量卫生指标同上。6、实施项目所需的设备、原辅料等⑴主要实验与检测设备、生产设备①其中试验与检测设备投资额14.6万元。实验与检测设备投资序号设备名称产地单位数量单价(万元)估算金额（万元）1自动水分测定仪(含电脑)上海套12.62.62紫外分光光度计上海台11.51.53直链淀粉测定仪台洲台10.70.74其它常规分析检测设备国产套18.08.05防酸碱实验台江苏台20.91.8合计614.6②主要生产设备投资额43.5万元。生产设备投资序号设备名称产地单位数量单价(万元)估算金额(万元)1破壳机国产套21.53.02三级过滤器温州套21.42.83磨浆机温州台21.22.44搅拌机江苏套21.32.65夹层压力锅温州只31.13.36油热导电热成型机国产台16.26.27冷却输送机国产台111.211.28切割机国产台10.80.89带式干燥机国产台17.87.810锤式粉碎机国产台21111自动包装机国产台12.42.4合计1843.5⑵相关原料来源①生产原辅料：栗子豆粑生产的主要原料是苦槠栗子，大港镇位于县北部的武山山区，东与鄱阳县接壤，北与彭泽县为邻。是全县山地面积和土地面积最大、海拔最高的乡镇，山林竹木资源丰实。仅大港镇土目源一个村每年收购到的栗子和苦槠籽就有一万余斤。据测算仅大港镇山区栗子和苦槠籽的量在30万斤以上，能够满足450吨栗子豆粑的生产原材料的需要，这还不包括武山山区邻县的收购量。为满足生产需要，九江大港山区珍品保护与开发有限公司实行公司加农户形式，已在都昌县大港镇的漂水、大港、高塘、大田、土目、梅溪村和武山林场，蔡岭镇的吕岭、凤凰村和红光林场，湖口县的武山、彭泽县的扬梓、鄱阳县的肖家岭等地设立了收购点，签订了收购合同，已带人动100多户农民脱贫致富，随着生产和市场的发展，收购量还将大规模扩大，项目实施后还可带动1000-2000户葛农脱贫致富。因此，原料来源丰富。②其它辅助原料为市售，货源充足。③包装栗子豆粑的包装材料均在九江市和国内采购。六、项目投资预算、资金筹措及来源渠道1、投资预算项目计划新增投资总额185.2万元，其中固定资产投资111.1万元，铺底流动资金84.1万元。固定资产投资估算表单位：万元序号工程或费用名称估算价值建筑工程设备购置安装工程其它费用合计其中外币(万美元)备注1工程费用66.51.1实验与检测设备14.60.715.31.2生产设备1.3漂洗、浸泡池500m32`752.751.4分离沉淀池500m32.752.752生产试验及其他费用项目管理及人员费用14.014.02.2材料、加工费动力费调研、差旅费咨询及信息费3.03.02.6培训费2.02.03产品试用与推广费5.05.04预备费用6.56.5合计5.558.12.944.6111.1流动资金估算表单位:万元序号年份项目最低周转天数周转次数123451流动资产132.1176.4212.2212.21.1应收帐款60649.065.577.577.51.2存货70.994.5116.3116.31.2.1原材料辅料301250.266.883.583.51.2.2在产品21801.11.51.81.81.产成品241519.626.231.031.01.3现金3012.012.216.418.418.42流动负债48.064.080.080.02.1应付帐款60648.064.080.080.03流动资金84.1112.4132.2132.24流动资金增加额84.126.319.85流动资金借款流动资金借款利息6自有流动资金84.126.319.8其中：利用原有流动资金新增流动资金84.126.319.8注:项目达到年产500吨栗子豆粑需流动资金132.2万元，项目执行期内需流动资金84.1万元。2、新增资金筹措项目新增投资总额为195.2万元，资金来源为:（1）申请国家项目资助资金60万元。（2）项目单位企业自筹135.2万元,自筹资金筹措渠道、筹资额度、到位时间见下表。企业自筹资金金额、到位时间表单位:万元筹措渠道筹资额度到位时间备注现有资金21.12011.5股东增资和经营利润152011.5股东增资和经营利润152011.11股东增资和经营利润84.12012.5合计135.23、资金使用计划第一阶段（2011年5月—2011年11月）：共需6个月，投入资金36.1万元（由项目单位自筹资金解决），进一步改进优化传统的苦槠粉丝加工工艺，优化完善苦槠豆粑生产过程中有效成分浸泡磨浆、过滤分离、沉淀提取、配料成型、冷却干燥等工艺参数。对生产工艺进行初步放大，完成规模化工艺的设计与基础设施建设工作。第二阶段（2011年11月—2012年5月）：共需6个月，投入资金75万元（其中自筹资金15万元，国家项目资金无偿资助60万元），完成产业化规模生产线的建设，完善检测设备，对生产线进行调试与检测。在此阶段优化栗子豆粑生产工艺参数，确定规模生产的最佳工艺流程，使栗子豆粑在不改变品质风格的同时，达到绿色健康食品效果。第三阶段（2012年5月—2013年4月）：共需12个月，投入资金84.1万元（全部由企业自筹），增加流动资金。在第二阶段确定的最佳规模生产工艺参数的基础上进行规模化生产，使栗子豆粑生产规模达到500吨/年。第四阶段：（2013年4月—2013年5月）：准备项目的验收工作。国家项目资金使用计划表单位:万元序号工程或费用名称估算价值建筑工程设备购置安装工程其它费用合计国家资助资金备注1工程费用66.521.91.1实验与检测设备14.60.715.315.31.2生产设备6.61.3漂洗、浸泡池500m32.752.751.4分离沉淀池500m32.752.752生产试验及其他费用2.1项目管理及人员费用14.014.014.02.2材料、加工费2.3动力费2.4调研、差旅费2.5咨询及信息费3.03.03.02.6培训费2.02.02.03产品试用与推广费5.05.05.04预备费用6.56.5合计5.558.12.944.6111.160.0七、效益与预期效果分析（一）经济效益分析1、产品成本分析⑴计算生产成本的基础外购原辅材料、动力费用为含税价。苦槠栗子每公斤收购价格12元／㎏，其他配料乔麦9.2元／㎏，玉米3.76元／㎏，大米3.9元／㎏，按照配料配方比例折算每公斤配料价格为3.47元／㎏。项目职工总数为50人，人均工资按1200元/人.月计算，职工福利费按工资总额的14%计提，年工资福利费为82.08万元。社保费在管理费用中考虑。固定资产折旧采用分类折旧率，机器设备年折旧率9.5%,厂房按20年折旧，年固定资产折旧额为8.82万元。修理费按折旧费的40%计。每年修理费为3.53万元。其它长期资产按5年摊销,年摊销额3.12万元。无形及其它长期资产摊销费估算见表。其它制造费用按3.5万元/年计。销售费用按销售收入的10%计。其它费用含研制开发费、其它制造费和其它管理费。技术开发费按销售收入的2%计。其它管理费按10万元/年计，并逐年递增。每公斤栗子豆粑生产成本估算表(按年产500吨计算)序号项目规格单位单价(元)单耗单位产品成本(元/公斤)备注1原材料及外购件1.1苦槠栗子kg120.364.321.2配料kg3.470.742.571.3包装材料1.20小计8.092燃料动力2.1电度62.2水吨1.40.390.55小计1.413工资及福利费1.644制造费用0.32合计11.46固定资产折旧费估算表单位：万元序号年份项目折旧率12345备注固定资产116.5折旧费合计8.828.828.828.82净值107.6898.8690.0481.221厂房建筑物原值50折旧费2.52.52.52.5净值47.545.042.540.02设备0.0950原值66.5折旧费6.326.326.326.32净值60.1853.8647.5441.22无形及其它长期资产摊销估算表单位:万元序号项目摊销年限12345备注1无形资产原值摊销费净值2其它长期资产5原值15.6摊销费3.123.123.123.12净值12.489.366.243.12无形及其它长期资产摊销合计5原值15.6摊销3.123.123.123.12摊销净值12.489.366.243.12⑴生产成本及期间费用项目年产葛根茶500吨生产成本572.93万元/年，期间费用109.12万元/年。五年内产业化生产的成本预测单位：万元序号年份项目12345合计生产年平均生产负荷60%80%100%100%1生产成本343.76458.34572.93572.931947.96486.991.1原材料与配料242.70323.60404.50404.501375.30343.831.2燃料及动力42.3056.4070.5070.50239.7059.931.3工资及福利49.2565.6682.0882.08279.0769.771.4制造费用9.5112.6815.8515.8553.8913.471.4.1修理费2.122.823.533.5312.003.001.4.2折旧费5.297.068.828.8229.997.501.4.3其他制造费用2.102.803.503.5011.902.982管理费用17.4723.3029.1229.1299.0124.752.1摊销费1.872.503.123.1210.612.652.2技术开发费9.6012.8016.0016.0054.4013.602.3其他管理费用6.008.0010.0010.0034.008.503财务费用3.1利息支出3.2其他费用其中：土地使用税4销售费用48.0064.0080.0080.00272.0068.005总成本费（1＋2＋3＋4）409.23545.64682.05682.052318.97579.745.1其中：1、固定成本76.23101.64127.05127.05431.97107.995.22、可变成本333.00444.00555.00555.001887.00471.756经营成本（10－5－6－7－8）402.07536.09670.11670.112278.37569.59⑵对生产成本产生负面影响的主要因素以及对策项目达产年生产栗子豆粑500吨生产成本572.93万元，其中原辅材料404.5万元，占70.78％，动力成本70.5万元,占12.31%,工资及福利费82.08万元,占14.33%,制造费用15.85万元，占2.77%，苦槠栗子与配料成本是最主要的构成要素,其价格和消耗量的波动对生产成本的影响较大。原辅料价格的影响可以通过与收购站和供应商签订长期供销合同来避免。同时应扩大产品销售量以降低单位固定成本,对一些具有弹性的费用进行控制,节约开支。2、产品单位售价与盈利预测⑴产品销量及销售价格项目建成后，可年产销栗子豆粑500吨,根据产品的成本和市场分析、预测与市场行情,项目生产的栗子豆粑按16元/公斤的含税价投放市场，并随市场波动进行不断调整。⑵五年的盈利预测项目五年内的产业化生产规模安排如下：年份20072008200920102011栗子豆粑(吨)3004005005000项目五年内产业化生产的销售收入预测、成本预测及利润预测详见下表五年内产业化生产的销售收入序号名称单价(元/公斤)2345生产负荷（60%）生产负荷（80%）生产负荷（100%）生产负荷（100%）销售量（万公斤）金额（万元）销售量（万公斤）金额（万元）销售量（万公斤）金额（万元）销售量（万公斤）金额（万元）1销售收入4806408008001.1栗子豆粑16304804064050800508002增值税、销售税金及附加34.1045.4756.8456.842.1增值税31.0041.3451.6751.67其中：销项税69.7492.99116.24116.24进项税38.74251.65664.57332.2城乡建设维护税2.172.893.6264.572.3教育费附加0.931.241.551.55五年内产业化生产的利润预测单位:万元序号年份项目12345合计生产年平均生产负荷(吨)3004005005001销售收入480.00640.00800.00800.002720.00680.002总成本费用409.23545.64682.05682.052318.97579.743增值税、销售税金及附加34.1045.4756.8456.84193.2548.314利润总额36.6748.8961.1161.11207.7851.955所得税12.1016.1320.1720.1768.5717.146净利润24.5732.7640.9440.94139.2134.80累计净利润24.5757.3398.27139.217工业增加值128.84168.84208.85208.85715.38178.858创汇（节汇）额（万美元）9税费总额46.2061.6077.0177.01261.8265.45其中：增值税31.0041.3451.6751.67175.6843.92说明：a、项目拟建成年产栗子豆粑500吨的生产规模。单位产品销售价,外购材料、动力等为含税价。b、增值税：本企业为一般纳税人,销项税税率为17%;进项税中，原材料买价和税率13%计算,其余按含税价和税率17%计算。c、城市维护建设税：按增值税的7%计算。d、教育费附加：按增值税的3%计算。e、所得税:本企业所得税税率为33%。3、经济效益分析项目在执行期资金资助期限内，即2011年5月～2013年4月，产销栗子豆粑300吨，销售收入为480万元，净利润24.57万元，缴税总额46.2万元。项目完成进入达产年后，年产销栗子豆粑500吨，年销售收入为800万元，年净利润40.94万元，年缴税总额77.01万元。4、项目投资评价项目税后内部收益率为21.33%，税后净现值(i=10%)为111.42万元，税后投资回收期（含建设期）为6.2年。税前内部收益率为31.46%，税前净现值(i=10%)为207.32万元，税前后投资回收期（含建设期）为4.93年。项目投资利润率为31.31%，投资利税率为60.43%，资本金利润率31.31%。计算详见下表。从以上指标可以看出，作为山区特色的加工项目投资的效益较好。全部投资财务现金流量表单位：万元序号年份项目12345生产负荷(吨)3004005005001现金流入480.00640.00800.00800.001.1产品销售收入480.00640.00800.00800.001.2回收固定资产余值1.3回收流动资金2现金流出111.1532.37625.99766.92747.122.1固定资产投资111.102.2流动资金84.1028.3019.802.3经营成本402.07536.09670.11670.112.4增值税、销售税金及附加34.145.4756.8456.842.5所得税12.116.1320.1720.172.6物种基金3所得税后净现金流量-111.1-52.3714.0133.0852.884所得税后累计净现金流量-111.1-163.47-149.46-116.38-63.55所得税前净现金流量-111.1-40.2730.1453.2573.056所得税前累计净现金流量-111.1-151.37-121.23-67.985.07计算指标税后税前财务内部收益率：21.33%31.46%财务净现值（i=10%）：111.42万元207.32万元静态投资回收期(含建设期）6.2年4.93年全部投资损益表单位：万元序号项目第一年第二年第三年第四年第五年生产负荷60%80%100%100%1产品销售收入480.00640.00800.00800.002销售税金及附加34.1045.4756.8456.843总成本费用409.23545.64682.05682.054利润总额(1-2-3)36.6748.8961.1161.115所得税12.1016.1320.1720.176税后利润(4-5)24.5732.7640.9440.947特种基金8可供分配利润(6-7)24.5732.7640.9440.948.1盈余公积金2.463.284.094.098.2应付利润(股利)8.3未分配利润22.1129.4836.8536.85累计未分配利润22.1151.5988.44125.29计算指标投资利润率投资利税率资本金利润率31.31%60.43%58.45%5、项目实施风险性评价通过对项目的仔细分析，发现项目可能存在的潜在因素可分为两方面,即内部风险因素和外部风险因素等.内部风险包括项目实施过程中技术风险及项目本身的不确定性经济风险等;外部风险来自国家政策和市场竞争等.详细分析及应对措施如下所述:⑴不确定性分析(a)盈亏平衡分析项目正常产业化生产期以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP）为：BEP=固定成本/（年销售收入—可变成本—增值税、销售税金及附加）×100%=127.05/(800-555-56.84)×100%=67.52%项目规模化生产达产年后(按年产栗子豆粑500吨计算)盈亏平衡点为67.25%,即年产销葛根茶336.25吨就可保本,风险并不是很大，完全能够达到。(b)敏感性分析敏感性分析序号项目基本方案销售收入经营成本产量-10%10%-10%10%-10%10%1财务内部收益率(%)21.332.874.6735.62投资回收期(年)6.29.754.384.18.928.534.6可以看出，各因素的变化都会不同程度的影响全投资所得税后财务内部收益率的变化，其中销售收入的变化对项目经济效益的影响表现最为敏感，其次是经营成本。当销售价格下降10%时，全投资所得税后财务内部收益率由21.33%下降到2.82%，投资回收期（含建设期）延长3.55年，项目处于微利，但项目尚可获得利益，这充分表明作为开发山区特色产业的该项目具有一定的抗风险能力。为了控制销售收入的变动可能带来的风险，公司将通过加强质量管理，确保产品质优价高，同时在生产中注意节约成本，严格管理程序，避免浪费，此外还将加强投资管理，提高单位产量，以获得更好的经济效益。⑵其他风险分析①政策风险项目为山区绿色健康产品，符合国家产业发展方向，经济效益巨大，社会生产效益显著，政策风险相对较小。②技术风险公司技术人员已完全掌握了栗子豆粑生产的工艺技术，技术风险性极小，微小的风险在苦槠栗子蛋白质等营养成分的浆化提取和熟化成型技术及苦槠栗子豆粑大规模生产的工艺控制。降低风险的措施：①在规模产业化过程中完善生产工艺流程控制，降低其成本消耗率；②在生产实践中反复进行工艺研究，找出最佳的工艺参数及工艺流程，提高产品质量降低成本。③人员风险项目核心技术由公司主要技术团队掌握，少数技术人员、开发人员流失，带走技术的风险较小。降低风险的措施：确保公司运作良好、员工收入稳定、人心稳定，进一步提高公司效益，稳定员工队伍，同时根据工作需要可高薪聘请人才。（二）社会效益、生态效益分析1、社会效益苦槠是山区森林群落的重要组成树种，为分布极为广泛的落叶乔木,也是保存最多的古树。苦储叶脆嫩多汁，无毒害、无异味，猪喜食，山羊、绵羊和牛乐食，饲用价值很高。其栗子营养丰富价值高,甘甜芳香,苦槠树被称之为“豆腐树”，苦楮粉在民间也被称为“长寿粉”。明李时珍《本草纲目》说：“槠子处处山谷有之，生食苦涩，煮炒乃甘，亦可磨粉。”。苦槠栗子含有丰富的淀粉,蛋白质,脂肪,维生素A、B1、B2、C及丰富的钙、磷、钾、烟酸和硒等矿物质。具有清凉解热、生津止渴、抗菌解毒、养颜健身、延缓衰老等诸多功效，为上等保健食品。现代医学研究进一步证明，硒被科学家称之为人体微量元素中的“抗癌之王”，苦槠栗子植物硒含量很高，具有解毒、排毒功能，能增强免疫力，能有效防止糖尿病，能有效防止白内障，防止克山病、大骨节病、关节炎等。项目的实施为人们提供了一种非常有效的天然绿色健康食品，同时，也为山区经济的增长，山区农民脱贫致富走出了一条新路。项目的实施提供了苦槠栗子豆粑天然绿色健康食品，能极大增强人体建康体能。项目的实施与完成，栗子豆粑规模产业化，可增加山区特产苦槠栗子的附加值，调整农副业生产的结构，为农民增加收入，为国家和企业增加税收，还可解决更多的就业机会，维护社会稳定。以形成年产500吨栗子豆粑计，可安排80人就业，带动2000多户种葛农民脱贫致富。同时还可带动交通运输、印刷等其它相关行业的发展。项目的实施与完成，对贯彻省委、省政府把江西发展成食品工业大省和大力推进生态农业、科技农业、效益农业之统一的农业产业结构调整，开发山区特色经济，具有重要长远的战略意义。2、生态效益项目的主要原材料苦槠栗子来源于山区的苦槠树及其他壳斗科的栗子树，随着项目规模产业化的建设，大批的山区农民会因采集收购苦槠栗子而脱贫致富，将进一步促进山区民众开发和保护山林的热情，大港山区乃至整个武山山区的山林生态资源会得到进一步的保护与提高。八、进度安排项目实施从2011年5月开始，至2013年5月结束，项目实施期二年，具体项目实施进度任务按下述计划进行：第一阶段（2011年5月—2011年11月）：共需6个月，主要工作任务是：进一步改进优化传统的苦槠粉丝加工工艺，优化完善苦槠豆粑生产过程中有效成分浸泡磨浆、过滤分离、沉淀提取、配料成型、冷却干燥等工艺参数。对生产工艺进行初步放大，完成规模化工艺的设计与基础设施建设工作。第二阶段（2011年11月—2012年5月）：共需6个月，主要工作任务是：国家项目资金无偿资助60万元），完成产业化规模生产线的建设，完善检测设备，对生产线进行调试与检测。在此阶段优化栗子豆粑生产工艺参数，确定规模生产的最佳工艺流程，使栗子豆粑在不改变品质风格的同时，达到绿色健康食品效果。第三阶段（2012年5月—2013年4月）：共需12个月，主要工作任务是：在第二阶段确定的最佳规模生产工艺参数的基础上进行规模化生产，使栗子豆粑生产规模达到500吨/年。第四阶段：（2013年4月—2013年5月）：主要工作任务是准备项目的验收工作。项目实施进度计划甘特图任务4：项目验收任务4：项目验收任务3：产业化生产线建设，规模生产达到500号任务2：改进工艺参数、设备购置与工程扩建任务1：优化工艺流程和工艺参数567891011121234567891011121234562011年2012年2013年九、项目的组织管理及相关保障措施（一）项目组织实施方案1、项目建设地点与规模项目由九江大港山区珍品保护与开发有限公司承担实施，建设地点在，都昌县大港镇镇政府所在地，公司已在都昌县大港镇原大港粮站内，建成标准化厂房及附属设施近5000平方米，其中，生产车间2700平方米，为项目实施地点。大港镇位于都昌县东北部，距县城50千米。面积138.5k㎡，人口2.38万人。是全县山地面积和土地面积最大、海拔最高的乡镇，海拔最高点678米。矿产资产丰富，主要有色金属矾、铁、石灰石和煤干石。蔡（岭）大（港）公路过境。有大港水库、三尖源主峰、夫妻石、漂水岩及朱元璋练兵场等多处景观，新四军四部工作遗址、田英等烈士墓等革命纪念地。都昌县大港镇属于武山山脉，地处亚热带季风湿润气候区，其特征四气候温和，雨量充沛，四季分明，无霜期较长，适合于苦槠等壳斗科树木、食用菌及山野菜生长。水、陆、空交通便利，具有良好的外部运输条件。项目完成时间为二年，最终实现年生产销售规模为70吨葛根茶。2、单位实施能力概述公司主要经营产品是野生香菇、木耳、野生灵芝种植及深加工等。公司总经理具有20多年香菇木耳种植技术经验，已摸索出适应武山边远特定气候的种植技术，已经具备利用农业下脚料露天种植食用菌技术。目前公司总投资为100万元，已建设温室大棚50亩、干燥机械、气调保鲜设备、包装设备、销售车辆、大型灭菌釜等专业生产设备。该公司已在九江、南昌、上海、深圳等地设有销售处，形成了订单一条龙的销售网络，基地年产香菇、木耳500吨，产值达3000万元。该基地生产的山区珍品——香菇木耳已申报省“绿色有机食品认证”。公司20余年精心培养的野生香菇、黑木耳等食用菌，提高木材的利用率，增加边远山区百姓的收入，现已开发秸秆、木屑，黑木耳、香菇，增加木材转化率10倍之多，被评为都昌县龙头企业、江西名优特产。深受社会群体喜爱，是纯天然无公害产品。公司在逐步发展壮大的同时，始终对开展新技术，新产品狠抓不懈。近几年来，公司致力于苦槠栗子豆粑产品的进一步研究开发，并与省内外多所高校和研究所保持联系，平均每年科技转化投入占企业年销售收入的2%左右。3、组织管理与运行机制。①公司组织管理。公司是九江市第一个制定公司、农民专业合作社协会、农户的经营方式。有一系列特产，统称《大港特产》，产品的质量标准，已经注册了“三尖源”商标，申请了产品条码。公司在不断发展的过程中，已形成“公司+基地+茶农”的生产管理模式，这为改善农业产业结构，推动农村经济发展，带动农民致富有极重要作用。公司坚持以市场为导向，以效益为中心，依靠龙头带动和科技进步，带动基地和农民致富共同发展，为主形成贸工农一体化、产加销一条龙的农村经济的经营方式和产业组织形式。公司推行产加销一体化，使农民不仅获得生产环节的效益，而且能分享加工、流通环节的利润，从而使农民富裕起来的经营宗旨。公司视产品质量和服务质量为企业的生命，设立了生产及品质控制部、销售服务部、生产及品质控制部负责原材料质量、生产过程管理及产品质量，销售服务部负责产品的销售和售后服务。公司制订的质量控制措施和销售服务措施：①严格的原材料验收：原材料进入原料仓库和进入生产车间之前，必须经过严格的品质检验，合格后方能入库或投入生产。②严格的工序管理：制订严格的生产工序管理措施，确保每道工序和生产质量。③严格的产品检验：产品进入成品仓库之前和离开成品仓库进入市场之前，必须经过严格的品质检验，合格后才能入库或出库进入市场。④严格的售后服务机制：公司将售后服务和质量跟踪看成是整个销售的一部分，并定期派员回访经销商、调查市场情况，并及时反馈给公司生产经营管理层及决策层。②公司的运行机制公司的组织机构设置如图所示：4、单位财务经济状况2010指标单位指标企业总资产万元71.13总负债万元35.5固定资产总额万元58.5总收入万元115.08产品销售收入万元115.08净利润万元14.57上交税费万元7.18总资产报酬率%30.58净资产收益率%40.89应收帐款周转率次15.5(二)环境保护措施1、设计中采用的环境质量标准(1)环境质量标准①环境空气质量执行《环境空气质量标准》GB3095-1996中的二级标准，该标准中未规定的污染物执行《工业企业设计卫生标准》TJ36-79中的“居住区大气中有害物质的最高容许浓度”或相应的国外标准。②地面水质量执行《地表水环境质量标准》GHZB1-1999中的Ⅲ类标准。③环境噪声执行《工业企业厂界噪声标准》GB12348-90中的Ⅲ类标准以及《城市区域环境噪声标准》GB3096-93中的Ⅱ类标准。(2)污染物排放标准工艺废气污染物排放执行《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996中的二级标准，对该标准中未规定的污染物执行国外的相应标准。废水排放执行《污水综合排放标准》GB8978-1996中的二级标准。噪声排放执行《化工建设项目噪声控制设计规定》HG20503-92中的规定。2、污染废弃物排放处理措施①污水处理措施。本项目生产过程中的污水主要来自原料漂洗、浸泡、沉淀过程中的余水与水蒸气等。我们通过优势菌废水处理工艺技术，细菌生物降解进行废水处理，沉淀处理后大部分可回收利用，其他的绝对达准排放，不存在排放污水的问题。②废渣处理措施。该项目废渣来源于对有机原料的清洗泥渣及锅炉煤渣。苦槠栗子豆粑原料是树的果实，泥沙与杂物的邻里极为微少，原料的清洗渣只有少量的泥砂、杂物，这些废渣可运到城镇垃圾填埋场填埋处理；产品生产主要是利用电能，只有生活用煤渣产生，该煤渣可用作水泥混合材生产空心砖和填机耕道路。十、省级科技主管部门或国务院有关部委科技司意见目录TOC\o"1-2"\h\z\u一、项目概述 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