模具加工单元式生产线技改项目可行性研究报告(代可研报告)

办公室财务部经销部生产部研发部质检部8.2工作制度：该工程建成后，新型生产车间实行白班工作制，管理人员实行日班制。年工作日按300计算。8.3劳动定员：项目总定员290人，其中：管理人员28人，技术人员15人，生产人员247人。详见劳动定员表（9-1）。表8-1劳动定员表序号岗位定员占总定员比例1管理人员28人9.6%2技术人员15人5.2%3生产人员247人85.2%合计290人100%8.4职工培训计划：本项目生产线主要设备采用国内先进的高水准生产技术，工艺技术先进和节约能源。因此要求具有一定技术水准的技术人员和操作人员，待正式投产时，部分工人由原公司工人调入，并聘请高级技术人员2名，根据生产进度和生产需要，对技术工人进行公司内、外部培训，最后经过考试择优录用，以满足生产工艺需要。新职工由公司职工培训教育中心完成补充到车间。按照公司教育培训计划，每年对一线员工进行系统职业培训，培训合格方能上岗。第九章项目进度与实施管理9．1项目的组织及建设管理为加强建设管理，建议建设单位采取如下管理方法：1.组织一支精干高效的管理队伍，由建设单位组织。2.加强投资管理设备购置款实行专款专用，项目收支单独列帐，严格控制筛选设备价格，以批复的概预算作为控制依据。9.2项目实施建议本项目工程建设期定为一年，工期为2010年10月至2011年10月。前三个月完成前期准备工作，包括可研、初步设计、施工图设计等；第四个月至第十一个月完成施工工作；第十二个月完成竣工验收工作。指导性实施进度表第1月第2月第3月第4月第5月第6月第7月第8月第9月第10月第11月第12月前期准备●●●施工阶段●●●●●●●●竣工验收●9.3项目招投标根据国家相关法规项目实行招投标。招标基本情况表项目招标范围招标组织形式招标方式不采用招标方式招标估算金额备注全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标勘察设计建筑工程安装工程监理设备√√√其他情况说明：建设单位（盖章）年月日第十章投资估算与资金筹措10．1估算的范围和依据1、本工程为黄骅经济开发区黄骅市XX模具有限公司模具加工单元式生产线技改项目，估算范围包括模具加工单元式生产线技改等设施、设备，估算内容为项目建设过程中所发生的费用，即建筑工程费、消防、电力设备购置安装费，土地取得费用、工程建设的其他费用、基本预备费和涨价预备费用。2、工程造价根据材料和结构形式参考同类项目设计和黄骅市的实际情况，按单位建筑工程投资估算法计算。3、辅助设备及安装工程造价，主要按报价资料，和现行市场价格，并结合本项目的具体情况确定。4、土地费用按业主要求单列，按实际发生的费用额计取。5、其他工程费用（未含土地费用），经根据国家有关部门对其他费用的规定，并结合本项目的具体情况计算确定。6、基本预备费，按工程费和工程建设其他费用（未含土地费用）之和的5％计取。7、基本预备费，按工程费和工程建设其他费用（未含土地费用）之和的5％计取。预备费中涨价预备费费率取0。8、建设期为1年。10.2总资产投资估算建设总投资2980万元，其中固定资产投资为2780万元（设备购置安装费2638万元，，其他费用3万元，预备费用139万元），流动资金200万元（详见投资估算表）。固定资产投资估算表表11-1序号项目名称工程量㎡小计（万元）备注一设备购置安装费26381设备购置费26102设备安装费28二其他费用31可研、环评咨询费3三预备费1395%1基本预备费1762涨价预备费0四合计2780第十一章财务评价财务评价，即企业效益评价，它是在国家现行财税制度和价格体系的条件下，对项目进行财务效益分析，从项目财务角度，计算项目的财务盈利能力和清偿能力，据以判断项目财务的可行性。本项目建设期为1年，第2年营业，营业额达到设计能力的80%，第3年达到设计能力的100%。按年产6000套玻璃模具，每套按1.63万元估算，年销售收入9800万元。11.1经济效益分析11为了进行经济评价，需要进行财务预测，包括预测销售收入和税金、销售成本、利润额等，编制有关财务表格，为计算财务效益指标提供基础数据。11.1.2本项目建设期为1年；投入使用期为2年；计算期为10年（含建设期）。11建设投资在建设期内投入：固定资产投入2780万元，项目建成后流动资金投入200万元。11.1.4生产成本生产成本：生产成本＝原材料及辅助材料费用+燃料费+水电费+工资福利费+折旧费+修理费A、折旧费本项目固定资产原值为2780万元。固定资产折旧计算法：按直线法，采用分类折旧率，残值率为5%。本项目固定资产残值均按正常经营年份计算，固定资产残值分别计算。折旧年限：房屋、建筑物：20年设备装置及其它配套设施：10年土地使用费按直线法平摊：40年固定资产折旧费：1、房屋建筑物年折旧费本项目房屋建筑物年折旧费为02、设备折旧：按使用10年残值5%计，2638万元×(1-5%)÷10=316.86万元。3、土地使用费应摊销摊为0本项目固定资产年折旧费＝房屋建筑物年折旧费+设备折旧费+土地摊销费用＝0+316.86+0＝316.86万元本项目固定资产年折旧费及摊销为316.86万元。B、燃料费本项目生活所用燃料为天然气，天燃气年用量为0.18万m3，每市场价格为25000元，天然气费为0.45万元。本项目经营所用燃料费为0.45万元。C、水电费本项目用水量约为0.4万吨，每吨估算价格为7.70元，水费为3.08万元。本项目用电量约为414万度，每度估算价格为0.7元，电费为289.8万元。本项目水电费为292.88万元。E、工资福利费本项目工资福利费按每人平均工资福利支出估算，290人，本项目估算，年工资总额为284万元。（详见表12-1）工资估算表表12-1序号项目人数(人)人年均工资(万元)工资总额(万元)1管理人员28人2.261.62技术人员15人2.537.53生产人员247人1.7436.9合计290人=SUM(ABOVE)536本项目人月均福利费为224元，（按标准工资的14%提取）年福利费总额为67.2万元。本项目年工资福利费估算为603.2万元F、原材料及辅助材料费用本项目估算年消耗生铁等原材料及辅助材料费用6500万元。生产成本＝原材料及辅助材料费用+燃料费+水电费+工资福利费+折旧费＝6500+0.45+292.88+603.2+316.86＝7713.42万元。经测算，本项目正常年度（第3年），生产成本为7713.42万元。11本项所交税金有营业税、城市维护建设税、教育费附加。参照国务院发布《中华人民共和国增值税暂行条例》规定。本项目税金为增值税税率：17%本项目城市维护建筑税税率：7%本项目教育费附加税率：5%销售税金＝销售收入×增值税税率-原材料及辅助材料费用×增值税税率＝（9800-6500）×17%＝3300×17%＝561万元本项目产品销售税金为561万元。城市维护建筑税＝产品销售税金×城市维护建设税税率＝561×7%＝39.27万元本项目城市维护建设税39.27万元。教育费附加＝产品销售税金×教育费附加税率＝561×5%＝5万元本项目教育费附加为28.05万元。销售税金及附加＝产品销售税金+城市维护建设税+教育费附加＝561+39.27+28.05＝628.32万元本项目税金及附加为628.32万元11总费用：生产成本+管理费用+财务费用+销售费用a.生产成本b.管理费用管理费用：按销售收入的3%提取，年管理费用为294万元。c.销售费用销售费用：按销售收入的2.5%提取，年销售费用245万元。e.财务费用：0总成本费用测算结果总成本费用＝生产成本+管理费用+销售费用+财务费用＝7713.42+294+245＝8276.19万元经测算，本项目正常年（第3年）总成本费用8276.19万元。税前企业利润：税前企业利润＝销售收入-总成本费用-税金＝9800-8276.19-628.32＝895.49万元本项目所得税前企业利润为895.49万元。11参照国务院《中华人民共和国企业所得税暂行条例》规定，本项目企业所得税率为25%。计算公式：企业所得税＝销售利润×25%＝895.49×25%＝223.87万元11.1.8本项目税后利润671.6211.1.91、投资净利润率经估算为22.54%2、投资回收期（Pt）为项目总投资÷（税后利润+固定资产折旧）＝2980÷988.48＝3.01年；3、加一年建设期投资回收期为4.01年；从上述指标可以判断，本项目财务效益是较好的。11本项目有较强的盈利能力，抗风险能力较强，在财务上是可行的。经济评价指标表详见（表12-1）表11-1经济评价指标表序号指标名称单位数量备注123456789项目总投资其中：固定资产投资流动资金销售收入：销售税金及附加税前利润所得税税后利润投资利润率投资回收期（税后）含建设期投资回收期万元万元万元万元万元万元万元％年年371527801009800628.32895.49223.87671.6222.543.014.0111.2社会效益分析对项目以外产生的社会效益，有的可以用数量表示，有的为非数量化的。⑴数量化社会效益国家税收效益：该项目年均向国家交纳所得税为223.87万元，年交增值税及附加628.32万元，共上缴税金计895.49万元。增加就业效益：本项目可为社会提供290人就业机会，能为减轻社会就业压力做出一定贡献。⑵非数量化社会效果本项目建成后，对黄骅市及周边地区建筑设备生产起拉动作用，同时带动相关产业的发展，增加税收，缓解就业再就业的压力，产生良好的社会经济效益。第十二章结论和建议12.1结论本项目的技改生产工艺方案、建设规模符合国家的土地控制政策，市场需求空间大；该项目建设包含相应配套的公用工程设施，水、电、汽供应有保障；“三废”治理措施能落实；消防、劳动、安全、卫生有一定的保障，项目投资风险较小。因此，评定认为本技改项目建设有较好保障，建成后有较好的经济效益及社会效益，是一项适宜投资的项目。2）生产工艺先进，污染控制措施可行项目建设按照“预防为主、防治结合”的原则，对生产过程中产生的烟尘采取布袋除尘措施，除尘效率达99%（氟化物98％）；生产废水采取清、污分流，循环使用措施，提高水的重复利用率，减少生产新水耗量和废水排放量，水重复利用率为97.45%；本项目产生的固体废物除废矿物油属危险废物外，其余固体废物分属一般工业固体废物。氧化铁皮、切头切尾和轧废返回炼钢系统予以利用，占工程固体废物产生量的95.97%，在其返回炼钢前均临时堆存于原料库。外售进行综合利用的冶炼渣、除尘灰、水处理污泥、废矿物油占工程固体废物产生量的3.76%。本工程产生的废耐火材料属一般固废，经厂内临时堆场堆存后送垃圾填埋场统一处置。总体而言，本工程污染控制措施可行，符合清洁生产要求。12.2建议：1、搞好投资风险的防范建议必须按照国家建设项目有关立项、勘察、设计、施工的程序规定，严格按照设计方案实施，确保模具加工单元式生产线技改的先进性。2、建设业主的项目管理机构要按照环境保护的要求，切实落实对环境保护的具体措施。目录TOC\o"1-1"\f\h\z\uTOC\o"1-1"\f\h\z第一章总说明3第二章项目建设背景和必要性 7第三章建设地址和建设条件、 9第四章生产工艺和设备 13第五章公用和辅助经营设施 16第六章安全、消防 18第七章