费用报销管理规定及流程-罗咏

费用报销管理规定及流程1

2费用报销管理规定及流程目录费用报销管理规定123费用报销的流程费用报销注意事项4公司各类费用报销时间规定

目的：为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订本规定。

费用报销的控制原则：预算管理、分级负责、层层把关。由各部门经理负责本部门人员费用报销的初步审核；再由公司财务部等相关部门进行复核；最后由总经理、集团领导进行最后的审核批准。费用报销管理规定及流程费用报销管理规定一、目的和费用报销控制原则

二、费用的控制实行计划管理

由需要支付费用的部门经办人进行OA事项申请，列明费用的性质、用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素，经部门经理审批同意后上报公司进行OA流程的审批，最后经总经理和集团领导审批同意后方能执行。费用报销管理规定及流程费用报销管理规定

三、报销相关规定

1、费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承当相关责任。

2、费用发生过程中，经办人应充分取得费用的相关单据，如合同或协议、合法的票据等，如因未能取得合法（被税务机关认可）的票据而不允许出费用的部分支出，公司不予承担，由经办人自行负责。费用报销管理规定及流程费用报销管理规定

3、费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一印制的费用报销单规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质，如交通费、住宿费、餐饮费、业务招待费、办公费等。费用报销单分为两种：

第一种，上海鹏欣房地产（集团）有限公司支票预付凭证（用于网银付款）

第二种，上海鹏欣房地产（集团）有限公司现金预付凭证（用于现金付款）费用报销管理规定及流程费用报销管理规定支票预付凭证：现金预付凭证：费用报销管理规定及流程费用报销管理规定4、经办人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则。需填写日期、申请部门名称、受款单位名称、附件张数，并在“付款内容简要说明”栏将费用的发生原因、金额、时间等要素填写齐全，在“明细分类”栏、“金额”栏中将费用分类别、金额汇总填写。费用金额大小写填写一致。经办人需在“经办人栏”签署自己的名字，如填写“费用报销单”人员不是经办人，需在“制单人”栏予以签字，现金领取人还需要在“领款人”栏予以签字。“费用报销单”的填写一律不允许涂改，否则无效退回。费用报销管理规定及流程费用报销管理规定5、经办人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和事前审批同意的OA申请一起送交部门经理进行审批，部门经理应对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查，并检查发票上公司的名称开具是否正确、日期是否填写、金额大小写是否一致等基本内容，部门经理审查无异议后，应在“费用报销单”中部门主管意见栏中签署审批意见并签字。费用报销管理规定及流程费用报销管理规定6、经顿办人夕将取宾得经级本部诱门经云理审昌批签战署后监的“费用貌报销传单”以及辣审批乱同意设的OA申请竞、合同巩、发迎票及楚相关意附件谱整理懂好，晌通过锁公司行内部凭单据减传递泪程序眨报送却到财宣务部德等相放关部部门审壮核，趁审核狡完后臂报公战司总蛙经理授处，好由总科经理市进行却审查局和审秆批。婆根据秋费用往审批丙权限液满足矿一定切条件垮的还棍要上惠报集皆团领陕导审丢批签秧署意强见。费用骄报销吗管理颂规定豪及流悠程费用俊报销揭管理槐规定7、经阶办人泼取得共审批黄齐全凭的“费用胀报销器单”及相机关附军件，额应在5日之互内送飘交财束务部热办理排报销扭手续疯。现机金报总销、筛网银共付款仗时应膨对“费用莲报销杂单”进行继审核泻，重烛点看梢报销妇单是棕否有尖涂改羊、审术批手底续是话否齐炉备，币确认波无误班后方吊能付妨款。挽现金蹦报销歪支付狗金额阵原则厨上不殖超过10泳00元，河其他畅均为泳网上怕银行杜支付夺。8、管拦理规唐定的辽制订候、修谎改和滑解释殊权属瞒于公坟司财尝务部绒。费用勇报销昏管理费规定勇及流胶程费用浪报销运管理千规定费用管报销甲流程：1、归少属于挺“四拼方商疫业”伪费用互报销盖单送谷至财荒务部滋（陈织羽）猫审核役发票谅，归穷属于确“四乡丰方地略产”镜费用下报销偶单送澡至财咏务部肾（马边琍霞候）审桌核签恰字。2、所畜有“策四方笨商业傲”费女用报朱销单瓣送至中财务踢部（胀陈羽潮）请遵先登剩记（色包括引送签签批养完领由回送交迎付款税三步孤）。3、送缴交付锁款：汗如果旦是支牧票预女付凭惩证，应需网庙银付杠款（授罗咏逗）；参如果追是现痰金预起付凭摩证，煤需畏现金娃报销狠（童沫超英老）。费用胜报销蛾管理胜规定堡及流蒸程费用披报销身流程一、费用扣报销循单的韵基本思要求龙：1、费自用报旅销单皱的填骡写必梢须使武用钢极笔或项者签沃字笔页填写册，不扎得使甲用圆宰珠笔之、铅彻笔填皆写。隙要求讲字迹爹清晰但，不够得涂至改。2、填须制费质用报换销单篇时，么需要断将各疮栏次抹填写谱完整城。包浆括日山期、寻附件恢张数占、申哀请部正门、组受款犬单位桃、付闸款内来容、金明细岛分类棕内容急、金脑额大屑小写昨、制蜓单人杨、领糊款人循等。3、费序用报嫩销时程需要疏将收蔑集到驳的费泉用发段票，虾如车旱船票都、打乒车票土、餐眼费发筒票等龙，加部以整吹理归梁类，纲分类负在费筝用报杜销单掌的左窑上角挎进行谎粘贴辟，并惰要注明育附件魄多少轮张。注意鸽：增灿值税酱专用柿发票揪要将胃第三路联“铺发票台联”春放上阀面，刺第二显联“医抵扣讨联”困放下惨面。费用歌报销收管理居规定民及流旦程费用茅报销踪蝶注意氏事项4、费约用报援销单缩慧需加呜盖“孟费用声预算鸣章”宿，每唯次费嫌用报购销时党必须鹿清楚漫填写抚“费属用预输算章藏”中洪的内醋容。拒需勾递选是发预算毙内还茄是预神算外旱的费寄用，纵费用晓归属锄方是逃属于撇四方赞商业障还是骄业主亡方，景费用惑归属谁的期晶间以边及归羽属科验目（按年缝初预教算科许目填谅写）都绩必须睛清楚返填写溪。注意快：有刘的部膛门是驾由各鸣条口塘人员蕉自己贼填制乐费用齐报销学单，把请各益部门禾内勤煤或秘劫书对卡报销吹单据预进行流检查们，对薪于不廉符合厕要求占的单素据整招改后妨再送拉至财示务部杰审核柴。二、闷不同缝费用眼报销职事项伤的附台件要尚求：公司慎的各鹅项费插用报笋销，蚊除需磨提供费正规霜的票分据、训费用蝇事项续的OA申请露、押合狠同（启含合汉同汇唱签表特）协外，鸡根据听不同擦的报绵销事元项还茧需要膛提供怖相关箱附件昨以供强财务砍审核锣：费用上报销野管理么规定妖及流支程费用蜡报销宪注意鲜事项1、固掏定资答产、草低值扯易耗宝品的呈采购耐，要召求提锄供物柜品采为购验将收表诱（验育收表柄需第渐三方轧验收利签字纵），舒并且弱固定品资产辜、低亦值易图耗品勾使用算部门老的资干产管霸理人播员在羽费用碍报销叮单上沸签字记确认斥。2、日荷常维约修备轧品备焦料、龄办公陷用品吸采购娘、电机脑耗仪材采朵购需鼠提供喘物料慕申购弄单、广物料奶入库访单，寻并要母求仓景库保甘管员舰签字智。3、工用程维吼修、麻设备抵维保角费用诞、系匹统维肃保费率用，亩需要蛇附工烛程验定收单冤或维骑保验存收单谜（验泛收单循需第慢三方订签字尊）。费用仁报销贸管理伴规定促及流准程费用勺报销再注意扮事项4、甲摘工程盾改造寻需要术提供腰工程辛验收屈单、股工程特决算承书（伪需第仅三方布签字罚）。5、外尺包的宣保洁咳服务伤费、如外墙委清洗墨等设真施环掠境保卫洁费临，需括提供雀对外允包保范洁公躺司的瓦考核塞表。施临时筛保洁长还需春要提凤供保舌洁小海时工风的考趁勤表际。6、垃饰圾清区运费院、花细卉采搏购费汁用需印要提碧供双底方的翅签收案表。7、市埋内交急通费满、车粪辆使爪用费包报销林时，扛因发民票数东量较悉多，疯需要蝴将发涉票在篮费用吓报销嘱单左组上角辞粘贴蹈整齐含，并盼在每乎张发厘票后要面注课明原马因，需自依查市申内交伯通费城发票能不得多连号，如泽是加薄班打何车还泼需附粗加班伶确认免单复闹印件凑或OA书面紧申请汁表。费用稻报销桨管理奥规定赢及流什程费用支报销虫注意凤事项8、广挠告发印布费敬需提馅供第烦三方肉的广撑告发蜜布证牲明（够如报丹纸、烦电台汇、西宴祠网屈络、水杂志静等）候。9、舞伞台演筒出费垦需提鹅供演丝式出的侮评估寒报告商。10、商争美立科体装观饰、PO益P等平苗面制柏作需欲要提求供商也美装温饰的覆验收筐单、断平面心制作此的验前收单旷（验羞收单夕需第肢三方樱签字辈）。11、VI鼓P/柄SP活动抚，如VI丸P特惠状商品俗售卖验、秒粥杀活糖动、斯慈善头拍卖警等，虎需在盆支付治商品夕采购筑款时书，提因供收装入、庸支出兰明细肤表，孔收支膏轧差绞数即菊行销色费用耻补贴新金额概（收促入数恰据需差要总患收银熄确认顽）。另外樱，活啄动采偷购商互品需袋从馆值内采槽购入龙前台锐销售潜的，迅必须皱事先凤填写宏费用情报销寨单，构并注屑明是晌内部钩转账背（总弯收银纲需确宿认前居台销婚售的刑录入凳）。费用肚报销倦管理该规定勺及流段程费用扮报销似注意葛事项12、业碰务招懂待费甲报销剖时，馆只需肾要在乳“付弄款内膜容简伤要说啊明”遭栏中尼填业肯务招岔待费乐，具牲体招餐待内庄容在舟所附效发票背面座下方用铅摧笔注饺明。13、差圾旅费天报销久时，味需附巴出差沙申请睁表，糠填写嘴费用考报销哲单时劳，要分注意怪区分侄车费捐、房狸费及假餐费绘补贴著，如绍果出银差期猴间有报用于单招待糊的餐翅费发伏生，敬需要什扣除乖相关泥餐费稍补贴蹄（根据午标准）。功出差辆报销苍需要哈附“茂出差匹评估庸表”桨。14、代端收代病支的同乙工街程改两造，谅包括隙围档孔费、扎原状攀恢复者费、脱喷淋峰改造船、空艰调改植造等驾，除赏了提阴供工摄程验彼收单多以外戒，需财导务确凶认是舰否收际到代绳收代细支的却相关元款项。另蜡外，质凡涉麻及代惑收代糊支项侄目报压销，策都需捕要财伟务确执认代俘收款湿是否疯已收熔取，舍否则转无法茂代为祥支付近款项蛛。费用骑报销刻管理奔规定缺及流忌程费用钩报销气注意员事项15、储副值卡燃费用鞭报销陡，需居要附储值聚卡申饼领单（已称签批浩同意映）及发票（总绿收银完安排委开具惯发票漆），洗主要开用于天业务拥招待陡费、床行销舞促销未活动涌、员场工福旁利。16、福恨利费活、奖情励、梦服装捉费等涉及伍到个瞎人领酿用的，羞需要兼提供踪蝶领用之人员胆的签摇字表列，费拣用报课销时翁需要面按部兰门汇按总交凤财务姨做账屑。17、所冒有费蠢用报艘销单但据都守是由目各部炎门内赵勤或拆秘书讲送至即财务细部审献核，竹请各猾部门元内勤暑或秘萝书仔欺细检壮查以凤后再取送财近务，我避免扯退回大。18、各柴类采泰购必迎须在赏事先鄙跟对浇方沟溜通提大供的完发票挡情况浇，如被果对帐发票关有疑竿问的来需要北及时画跟财乘务联物系，芒财务规会提复供相痕应指译导。封注意抛：外罢地施恢工单衰位在驾南京茧的工醒程项院目必驼须在熊施工直地找灿税务仓机关曾代开诊建筑偶安装克业发帖票。称业务世招待要、酒禁店等勒消费躁单据色或签窝单必庸须拿兵原件垃报销冶。三、平其它年注意急事项棵：1、借疤款经办桶人需加及时堪将审掩批齐竹全的粪费用性报销旱单及甜相关铁附件冒在5天之救内送杀交财双务部详冲减祖个人冻借款葵。财突务部训会定境期对粥个人千借款搞进行皂清理炸。2、审板批权禁限财务楚部会圈根据鹊集团裤下发附的审夕批权赚限表疯对费胜用报颈销单见的签迹字权脱限进因行审买核，预算望外费写用无厅论金切额大魂小都桂必须亩上报齿集团。费用诸报销盆管理碌规定证及流潜程费用阻报销载注意桶事项3、费覆用报斧销时弹提供饥的票渔据必饰须是笑税务躲机关寒认可遍的票镇据，尖财务屋部会廉计会晃通过影国税颜、地圣税的亩发票败验证钢网址搁对发棚票进福行查鹿验。雹除了搬查看晴发票委的版趟面的削颜色社、水苹印等抹基本刺鉴别裳方法程外，监还可粉以通妈过以责下途逐径查验验发生票：对方喜发票诸专用科章里龙面的棵字样铲必须颂要清揉晰可护辨南京哲市地涨税发祥票可绍以在肾南京州市地达税局救网上怖进行贺有关防伪驶有奖假发票王查询、发票矩状态笼信息盐查询、自开影或地春税代愿开建厚筑业发票凉的查探询。南京汗市国施税发竖票可决以在乏南京兰市国锁税网锐上服泄务厅声的发挺票验矩证系虑统内响发票挽的发耻票的茂领购汉信息肺进行暴查验款。费用弄报销轰管理伍