医院会计电算化管理制度

会计电算化管理制度为了指导和规范医院封电算化工作，保证会计电算化工作的顺利开展，根据《会计电算化管理办法》、《会计电算化工作规范》和《会计基础工作规范》等有关法规的规定，结合本院的实际情况修订以下会计电算化管理制度。一、会计电算化岗位责任制根据电算化的要求，财务科设置如下电算化会计岗位：电算主管岗位、软件操作岗位、审核岗位。电算主管岗位由财务科长担任，负责会计电算化的规划和管理，协调财务软件的运行；对电算化操作人员的权限进行分配及管理；备份操作日志；指导、培训财会人员的电算化工作，完善医院的电算化制度。软件操作岗位由各制单会计担任，负责对医院的会计事项进行会计处理并及时输入记账凭证等会计数据，输出记账凭证、会计账簿、报表；负责会计资料的整理、登记、保管、保密工作。工资核算会计负责工资数据的录入、修改、结转、打印、工资数据备份等工作。审核岗位由财务科长指定专人负责，负责对输入计算机的会计数据的真实性、合法性、完整性进行审核；登记账簿；对打印输出的账簿、报表进行确认审核。二、会计电算化操作规定.所有上机操作人员需经过培训，经电算主管认可后方可按上机操作权限上机操作。.电算主管按内部控制制度和岗位责任制要求设置各操作人员的上机操作权限和工作内容，每个操作员根据主管分配的权限，设定自己的密码口令，并注意安全保密。.操作人员需遵守计算机的开关程序规定，会计软件运行时不得擅自离开工作现场，如需离开应退出会计系统，以防他人越权操作。.未经审核的原始凭证和记账凭证，不能据以登记机内账簿。.如发现已入账的内容有误，必须按照系统提供的功能编制补充登记或负数冲正的凭证加以改正，不得使用非会计核算软件提供的方法处理会计数据。.各类报表的数据来自各类账册账本，除辅助数据外，任何人不得直接从键盘输入数据形成或修改报表。.操作人员未经电算主管批准，不得擅自向任何人提供任何资料、账册及各种数据。.建立上机操作记录制度，记录操作人、操作时间、操作内容和故障情况等内容。三、硬件、软件、数据管理.做好计算机硬件设备的日常保养维护工作，保持设备整洁，定期整理硬盘，确保系统正常运行。.会计软件的使用、升级、更新以及硬件设施的调整必须征得电算主管的同意，需上级有关部门审批的，必须获得批准后方可执行。.任何操作人员不得打开数据库直接进行操作，未经同意不得修改电脑设置及各种程序。.随时做好数据的备份工作，定期打印输出会计数据。记账凭证、报表及时输出，账簿至少一年输出一次。.定期检查计算机病毒，各工作站均安装防病毒软件。对于情况不明、来历不清的存储设备，严禁使用。.运行会计软件的计算机不得上网。在运行会计核算软件的计算机上，禁止玩游戏。四、电算化档案管理.存储在硬盘、磁盘、光盘等介质中的会计数据和打印输出的会计数据作为电算化会计档案管理。.计算机输出的会计凭证、账簿、报表等纸介质会计档案的管理按《会计档案管理制度》执行。.对电算化会计档案要保存在防磁、防尘、防火、防潮的场所，重要数据应保存双份并存放在不同的地点。.对磁性介质存放的会计档案要定期检查,每年用光盘刻录一次。.整套会计电算化文档资料及会计软件等档案，保管期截止该软件停止使用或有重大更