分析中国商业银行的赚钱方法-风险以及原因

江南大学现代远程教育学院提前考试大作业学习中心：吴江职业中学课程名称：《货币银行学》题目：中国商业银行的赚钱方法、风险以及原因分析专业：工商管理批次、层次：201003学生姓名：侯文雅学号：910310257身份证号码交时间：2011.05.09中国商业银行的赚钱方法、风险以及原因分析现代经济就是货币经济，它的运营离不开货币、银行和金融市场。而商业银行是最重要的金融中介机构，在我国的金融体系中占支配地位。商业银行的行为直接影响着整体经济的运行。随着我国的金融体系在不断的变革前进，我国的国有商业银行所存在的众多弊端不断的显现出表面，因此银行为了规避这些风险，研究出有效的管理模式和管理规划。中国商业银行的挣钱方式商业银行是银行体系的主体，它以吸收存款和发放贷款为主要业务，以营利为目的，也是唯一能吸收、创造存款货币的金融中介机构。随着商品经济的进一步发展，现代商业银行的对资金的需求出现了多样化，对金融服务提供了新的要求，银行业的金正日益加剧，这一切都使得商业银行的经营内容、范围和功能在不断的变化，现代商业银行已经成为一种综合性的多功能银行，并且正在朝着全能化与多样化的方向迈进。把当今银行称为“金融百货公司”一点儿也不过分。而贷款的收入通常要占银行收入的一半以上。正是由于贷款给银行带来收入，贷款则被看成是银行的资产。贷款缺乏流动性，具有较高的违约风险，因此银行在贷款上谋取的利益最高。个人消费信贷几年来在中国发展迅速，虽然还不及国外商业银行占总贷款额的30%，总利润额的70%左右的水平，但是其发展的前景却非常乐观。银行提供了哪些贷款各商业银行均把个人消费信贷业务我国商业银行信用风险具体的表现可以归结起来在个人或企业、中介机构、地方政府和司法失信。然而我们就从这四个方面描述现行商业银行信用风险的现状。a．企业失信可以从三个方面着手：第一，在注册资金上作假。企业要想在银行贷款，必须经过一些审核，符合条件者银行才能担当一部分风险贷款给企业，这其中就包括企业资产审核，注册金金额限制审核。在我国，相当一部分企业的注册金存在不实现象。企业主投机取巧通过临时拼凑资金来当做注册资金。一旦通过了银行审定，就把拼凑的钱还掉。这样一旦企业出现危机，银行的承担的风险就将无形中增大；第二，在财务会计上作假。为了蒙蔽银行，企业会做家长争取银行贷款时虚增利润和资产，降低本企业的资产负债率。这样就使得银行无法清楚地掌握企业的运行状态；第三，利用各种手段逃菲银行债务，造成银行的损失。调查显示，将近70％的企业选择拖欠贷款、税款等逃废银行贷款。有的是公然赖账、恶意拖延时间不在贷款催收通知书上签字直到诉讼失效为止；有的是做破产销债，表面上企业是破产了而实际上是企业为了逃废银行债务，暗中把资产转移后再申请破产的。这样银行追不到贷款也只能自认损失；还有的是采取“金蝉脱壳”法将企业的有效资产拿出来成来新的公司，而贷款却挂在了破产后的企业名义上，这就使得银行贷款成了一死帐而无法短时间内收回。下表是各大商业银行同期不良贷款比较表：从表中也能看出不良贷款对银行造成的损失程度，同时也表明商业银行的信用风险管理的重要性。b．中介机构失信。有些会计事务所为谋一举私利帮助企业出具假验资，作假帐、发布一些虚假财务信息迷惑银行管理者而错将款项贷出；有些资产评估机构故意高估借款企业的资产或抵押物的价值，给银行错误信息，在信息不对称的前提下商业银行作出错误判断，造成最后信用风险提高。c．地方政府的失信。地方失信包括以下几个方面：第一，“新官不管旧账”的现象，上一任领导欠下的银行债务，新任负责人不承认以致搁置一旁不予治理，使得银行贷款成为坏账；第二，地方政府为了当地的发展，出面给企业连线从银行获得贷款，在贷款下来后就不再管理企业或个人是否已还银行贷款，不从中协调双方的事物进展。d．司法失信。在受理银行诉讼案上相关司法部门以立案条件不符合、政府干预大等理由不立案，不出面处理；对一些有胜算的案件不认真执行，导致商业银行在赢了官司的情况下还要赔钱这一现象，而这一事件也已司空见惯的事；有些司法部门的考核制度也间接地影响了银行信用风险，在有的部门以个人的业绩与结案率直接挂钩，显而易见，银行诉讼案一般需要处理的时间都是较长的，有些人为了提高自己的业绩自然就会潦草结案来处理一些案件，而不管最后的双方利益如何。因此根据以上现象分析，我国的商业银行的信用风险在不断地提高，而信用风险又是所有风险中的最为基础、最为重要的风险。2、流动性风险。商业银行将面临市场流动性风险和现金流风险,前者是由于市场交易不足而无法按照当前交易价值进行交易所造成,后者是指现金流不能满足债务支付的需要,迫使机构提前清算,从而使账面上的潜在损失转化为实际损失的风险。目前,上述特点还未暴露在我国国有商业银行的经营管理中,但是随着国有商业银行向独立经营、自负盈亏型企业的转变,流动性危机出现的可能性加大。3、利率风险。利率风险是指银行财务因利率的不利变动而遭受的风险。利率风险主要有基准风险、重定价风险、收益率曲线风险和期权风险等四种表现形式。过高的利率风险将对银行的利润和资本造成很大的威胁三）我国商业银行的风险对策为了适应新的经济金融发展和社会的大力需求,然而我国商业银行必须确立以资产质量和风险管理为中心的指导思想去改变我国商业银行所存在的风险。我们可以借鉴西方发达国家风险管理的先进经验,有步骤、有条理地去推动我国商业银行的风险管理。1、为商业银行风险管理创造良好的外部环境。目前,我国经济结构正在进一步调整中,各种矛盾正在陆续解决。要想有效地改善金融风险管理的外部环境,应同时加强法制建设,构造健全的法律约束机制。首先,建立企业和个人征信制度和对信用违约行为的法律惩戒制度,使企业和个人收入有一定透明度,为金融交易提供有效的法制保障。其次,要制定更为具体可行的方法,强化对信息披露制度的管理,对违反者进行严厉惩治,使银行处于严密的监管网络,发挥市场约束的强大功效。积极引进并应用先进的风险管理技术。一是加快风险管理的信息化建设。商业银行要充分利用现有客户资源、历史数据和市场信息,借鉴国际商业银行风险管理信息系统经验,着力构建涵盖风险监测、风险分析和不良资产处置等环节的风险管理信息系统。二是提高风险管理技术。我国商业银行要迅速按照新巴塞尔资本协议框架要求,借鉴国际银行业先进经验并运用现代科技手段,从风险组织流程、风险计量模型、风险数据库和风险管理信息系统等方面,建立科学的、符合国际银行业标准的内部评级系统,逐步建立覆盖所有业务风险的监控和评价预警系统,进行持续的监控和评估,全面系统地为风险管理提供决策依据。改进商业银行的信息披露。我国商业银行应以现有的信息披露规定为基础,借鉴国际经验,制定出最低信息披露标准。同时,应提倡“强制”披露和“自愿”披露相结合,鼓励自愿披露。在制度设计上,要审慎授权银行开展对外信息披露。披露指引可以视不同银行设立几个不同的档次,各类银行必须达到其所在档次银行的披露水平;商业银行应建立与新协议信息披露要求相适应的内控运作流程,从而为按照新协议市场约束要求进行信息披露提供技术、组织和流程的基础保障。提高风险管理的制度化水平,增强风险预警能力。注重建设风险管理的体系标准。以系统论、控制论和信息论为指导,以国际管理标准的“过程模式”为框架,将质量管理体系的精髓导入银行内部控制;搭建风险管理机制。全力打造风险管理环境、风险管理执行工具,使风险的监测评价、信息交流和反馈都在一个运转良好的运行机制中得到实现;突出风险的预警。把风险的监测管理从单一向全面、从静态到动态、从事后向事前转变,从行业、区域、产品、客户和债项等多个纬度进行标准化的评级和预警,达到实现深层次挖掘风险成因、准确捕捉风险变化、及时制定有效的风险控制措施、全面提高风险管理水平的目的等。2、信用担保是信用风险管理的另一种重要工具。银行对借款者提出提供信用担保的要求，弱化了借贷活动中逆向选择的后果。抵押和补偿余额，是最常见的两种信用担保方式。抵押是借款者向银行提供的、作为发生违约时的贷款赔偿的财产。银行向借款者提供了贷款以后，一旦借款者违约，无力清偿贷款，银行就可以将借款者提供的抵押品拍卖，以弥补银行的损失。所以，贷款抵押要求可以弱化逆向选择造成的贷款违约结果。补偿余额除了一方面发挥着信用担保的作用外，更重要的是有助于银行对借款者进行监控，使道德风险降低到最小程度，从而提高了贷款偿还的可能性。这是因为，银行要求借款者使用该银行的支票账户，这让银行可以观察借款者的支付活动，从而得到有关借款者财务状况的信息。借款者支付过程中的任何重要变化，都向银行提供了信号，促使银行对借款者进行调查。所以，补偿余额安排让银行能够对借款者更容易进行有效监控，使道德风险降低到最小的程度，从而提高了贷款偿还的可能性。可见，补偿余额安排在银行信用风险管理中也是相当重要的。3、银行配给是银行成功对付逆向选择和道德风险的另一种途径。所谓信用配给，是指银行对借款者进行贷款者进行贷款额度的限制。信用配给的方式有两种：一种是拒绝向借款热发放任何数量的贷款，即使借款人愿意支付很高的贷款利率；另一种是同意向借款人发放贷款，但发放的贷款额低于借款人的要求。而银行采取第一种的信用配给，是因为逆向选择阻止了银行向借款者发放贷款。那些愿意以高利率向银行借款的人，正是那些在得到借款后，极可能进行高风险投资的人，一旦冒险失败，就无法偿还贷款。高利率使得逆向选择问题恶化，使得银行贷款得不到偿还的可能性增大，因此银行宁愿不发放任何高利率贷款，对愿意出高利率的