小企业授信风险指引附件

1附件1：中信银行小企业授信风险分析指引为进一步加强小企业授信业务风险控制，促进小企业金融业务健康持续开展，根据?中信银行小企业金融专营机构授信业务管理方法〔试行〕?及其配套制度、?中信银行小企业非金融专营机构授信业务管理方法〔试行〕?，在局部分行业务实践的根底上制定本指引。各分行应结合本行业务管理和当地市场实际情况参照执行。一、小企业授信风险控制的根本要求〔一〕满足投向管理政策各分行应切实强化小企业贷款投向管理，有效控制业务风险源头。分行小企业业务管理部门应明确小企业目标市场和客户，围绕“一链两圈三集群〞确定重点营销的客户范围。1.审查审批人员应判断业务是否符合分行制定的投向管理政策要求。假设单笔业务之前已对集群客户进行了整体授信安排，应判断单笔业务是否符合整体授信安排所确定的单户准入条件及其它相关要求。2.对重点支持的集群客户范围之外的零散客户，原那么上应落实强担保条件。〔二〕落实收益覆盖风险的要求小企业授信业务要坚持收益覆盖风险的原那么，即业务收入扣除必要的本钱支出和目标利润之后应不低于业务的预期损失。授信调查及审查审批人员应密切关注企业外部经营环境变化对其资金本钱和日常经营的影响，在保持市场竞争力的前提下，尽量提高定价水平。〔三〕复原真实信息小企业授信风险控制应建立在企业真实信息根底之上。授信调查及审查审批人员应通过财务和非财务信息检验、渠道检验等多种交叉检验方法〔附件1-1〕，复原企业的真实信息。1.授信调查及审查审批人员应注重对非财务信息的分析，重点关注水电表、海关报关表、纳税单、企业及企业主个人的银行流水、征信记录、业务合同及发票等。2.授信调查及审查审批人员应通过独立的渠道进行信息核实，重点关注上下游企业、公众媒体、相关管理部门等信息渠道，通过比拟分析不同渠道获得的信息区分信息的真伪。〔四〕坚持本地化原那么鉴于小企业信息不透明以及信息采集的复杂性，对“一链两圈三集群〞的集群客户之外的小企业授信应坚持本地化原那么，即原那么上应在我行机构所在地范围内开展业务。对于本地核心企业供给链上下游的小企业，原那么上也应将客户范围控制在分行所在省内。〔五〕符合审慎性原那么宰小企只业授柏信叛风险恭控制船应坚毯持审岂慎性罗原那么全。积1.脑对于帅新客至户要从深入稼审查昨企业狸及实喷际控超制人视的背框景，森其中戴：对泊申请辨金额财超过笔50害0万摊元〔冬含〕何的业疤务或每采用冒保证格、啄信用含担保误方式森的，假审查丢人员嘉原那么仗上应袖进行煤实地桃调查熊；申泽请金耗额低汇于5仔00义万元爸及采缩用抵桥质押访担保折方式华的，住审查否人员援可根婶据需介要进趟行实疗地调炼查。罢2.黄对于喇他行塞退出足的客翻户，谎应审楚慎介探入；司对于铁符合勉我行痰退出笼标准标的客风户，圆应坚存决退塘出。庸〔六择〕坚忍持合掩规性缸原那么散授信去根本琴条件包要符蛛合法战律法句规以输及我铺行管屋理制裹度的贞规定显。在巷授信串审批心环节芳，审病批人片员应殿对授馆信流是程使名用、映小企饺业客皂户认喊定等泰进行为最终盘把关呈，并拳严格微执行齐授信茄审批恨权限淘，不赏得违暮规越瞧权操霉作。画二、触小企杜业授骗信阁风险惨控制讯的基融本流胜程狐小企义业授孕信辜风险价控制支的基便本流绘程是跳对企耕业实绵际控袖制人峰、关队联关京系、却生产幅经营痰及管葬理情轧况、济财务闻情况闻等客月户信碍息进撤行分诚析，盒通过行信息有交叉柔检验也复原寿真实眼信息毁，在敲此基膏础上志对企梢业融讨资需崖求、怜担保砍条件抬、授战信方并案等遭信息菜进行犁深入婆分析悬。决键策分宋析过职程要艳突出状对以趣下公“下六要塘素厌〞弄的评器价：卵1.糠还款获意愿埋：明垃确的条履约咱意向墓。喂2.抬还款衰能力蛾：可蜜靠的锁第一询还款拔来源额。私3.蹲担保钉情况觉：必务要的蛮第二浓还款晚来源详。压4.胞资本腐实力叫：还逼款的忽根底苍保障圆。斩5.衰授信棚条件炎：授羞信条克件符捕合我盾行业烈务导难向。婚6.耕风险胃集中泊度：咐风险照应尽桶量分蒙散。排竭弹矿羽最后毯，综译合得骨出授村信审闯批结键论〔绳具体赠流程责如下假设图所马示〕察。投向管理投向管理目标市场目标客户实际控制人担保条件授信方案关联关系融资需求审批结论财务情况生产经营及管理还款意愿还款能力担保情况风险集中度资本实力授信条件六要素综合评价结果有三、双小企讲业授材信猴风险仇分析医〔一撇〕实论际控面制人化分析谅通过蔽对实否际控咳制人酒的分榜析，匪判断屯企业姜的还欲款意限愿，梦防止知道德蜡风险拆。梯1.犁对于邮小企值业实裳际控吐制人侨为自粱然人健的，父要重掘点分刘析其架信用即情况释〔须垦提供挡个人收征信葛记录为〕、卡教育丸背景轨、从怎业经备验、系管理攀能力刺、个鱼人爱灿好、呈家庭返情况稼、经食济实逮力等忙信息享，并勾给出翻明确乎的综议合判惭断结评论。施不得码对实垄际控企制人芝存在睛严重傍信用品问题地或明柿显不塘良嗜对好的荒企业粱授信剖。把2.宰对于似法人究控股扛小企邮业武，要桃重点伏分析鸦控股责股东屈的所里有权斯性质果、控缎股比熟例、钢信用案情况孙〔须耻提供森企业槽征信栋记录贩〕及粥根本氧经营喷情况责。对斗于控陵股股闲东为受小企摄业的霉，应酱进一百步考剃察其姓控股尽股东键的实讽际控意制人铅。拐〔二芦〕关述联关窄系分渡析驰通过糊关联墨关系铃分析齐，理恒顺各灶种投耗资关赛系，浇防范接相互秘担保奴、挪悟用资来金、到隐藏闹重要千信息扬等风善险。怠1.沟对于宏集团厉企业领授信岩应分骂两种猛情况粮处理贷〔1胜〕集畏团企外业与牲我行项已有芝合作景。先合与公扣司业格务管裳理部抗门沟求通，醉确定曾集团饼授信狱管理仿方式泥。假设奔属于祝“料统一填授信绩管理缓〞庙的集腾团，愁经办款机构泼应先纯与集皂团主酷办行排联系麦，从肉集团睡授信姻总额和度中撤切分冻局部娱额度拳供小畜企业处客户承使用专；假设佳属于堂“芹统一今监控扫管理锡〞象的集交团，笨按照颂正常劈程序今审批毯通过东后，平报信裙贷管越理部劳门备乡案，拳纳入估统一抱监控派管理清。遣〔2轰〕集掌团企派业与欠我行轨没有迫合作窄。应昂审慎踏审核琴关联叹小企柴业的完授信盘申请矿，防救止小挥企业钉通过拐关联明企业仍或关寿系企津业多豪头授芝信，霸加强雅对授杰信总逝额度爱的控思制和焦集团研企业恋日常傲经营债的监鹅控。恳2.笨对小馅企业感授信矿与实斥际控删制人奴个人勿经营针性贷迁款实粒行总挪敞口村控制辱，酬防止什对企考业暑及桂其实拳际控钱制人显过度门授信文。淹〔三废〕生帅产经蒙营及怕管理难情况赤分析抖经营裳管理璃情况斜分析各是判坊断企架业可兆持续貌开展颈能力乌及第窜一还朝款来忍源的附重要向依据幕。肯1.披从主谋营业烈务、叠产品说技术搏、品臭牌知福名度夫、产艺品及幼效劳脏可替圆代性壳、管赞理情旧况、默创新许能力谎等方忍面综播合分宣析企勉业的纲优势各和劣自势。急通过予企业进经营哄年限嫂、主帮营产间品及版主要粥原材轻料价箭格变伶化趋舍势、障上下驾游企旗业合隆作关冶系等江信息派分析钉企业姿的经肃营稳三定性愁。醒2.档通过睁水电伴表、累购销臭合同固、员辆工工俗资发榴放情铸况等帐信息旱判断肝企业将的日坝常运笋转是汪否正耕常。焦鉴于岔局部堵小企柴业运批作不谜标准笛，要返注意债审查害其经持营的陆合法带合规禽性拔；浩对于趁特殊息的业矩务领稠域，弟要审守查企那么业是托否具繁备主折管部援门要路求的鸣资质仗条件山，防呼范政紫策风泼险和侄法律罚风险途。卸〔四黎〕财费务分全析添1.岔现金邪流量错。现禁金流屡量分茎析是躁小企弄业财远务分恼析的交核心喂内容丝，是汁判断落还款康能力往的重重要依养据。先企业荐必须坝提供胁至少澡一年闪的企武业糖及仙企业辱主个苹人的诉银行胁流水尼，将溪银行穗流水奥与企丑业具美体生喝产经两营活叶动相色结合币，分碌析企梢业的遇经营哭性现坐金流闪量及晚其变亡化情脉况。选对企巾业基旅本财兵务指蝴标的演分析肿可适粉当简赶化，占突出采对经吼营规油模、歇应收党账款偏、应委付账锦款、赴存货狗等直下接影子响营任运资丛金的哄指标顷的审裳核。药2.酱资本索实力稻。对肤小企务业勇授信笛应尽恰可能健控制本其核骂心资爸产。允对于殃自然让人控粪制的牌企业趋，除倾了分桶析企冶业的肃核心每资产啄之外撒，还吩应分市析实步际控临制人料个人瓜的资受本实托力；弹对于违企业纱经营植活动稠与个升人活拘动不曲能截妨然分圈开的算企业彩，应装将企蚁业主铲的家梦庭资没产负汽债纳丸入企台业资掩产负拒债一半并考数虑。纸3.收融资维及对魔外担免保。拐通过归查询功人民膊银行像征信透系统粮，核曾实企街业在婚其它回银行贫的千负债拔情况痛，对魂于同希时在饼3家苹以上券银行厘授信泉或频曾繁更摆换主消办行及的小冰企业缎应审愁慎介列入；装对于逆存在谊异常深民间骄借贷回的小客企业养应鲜及时艺退出无；对滚于存盖在严梳重不添良信羽用记飘录的功小企免业应悬禁止某介入云。小快企业调及其刃实际锡控制严人对敌外提故供担储保视效同其酿对外麻负债结。退〔五察〕融腥资需居求分循析黄悄兰1.躁融资泽缺口匀分析烛。根资据交验叉检宵验后盗的信旬息，孕分析甚企业屑的融筋资缺榨口，宾核定张授信外额度地。授扮信额男度务尺必根出据企主业的然实际傍需求抬核定览，不趋得简攀单根过据抵贫质押银物价浊值和帅抵质逮押率侨核定屑，不哄得过弊度授迎信。备对于晋流动新资金你贷款游，审扑批人妹员可沫要求巨调查瞎人员拢提供栽基于炊真实军信息决的贷宿款需厨求测盘算表老〔络附件醉1-六2〕拢，并功在审质批环灿节进率行复时核。拆通过菊融资每缺口宝分析营，判倍断借持款动否因的概合理傻性。泥2.光借款传用途匙分析克。借聚款用陕途应践明确割、合伍法，戚只能描用于卵企业属主业倦的正奖常经扰营活昏动，霉不得项用于刷股市第、楼激市投净资，卧不得撇用于察国家逆禁止栗生产题、经边营的职领域斯和用企途；据借款悲用途写应合兵理，踩与企岔业的身生产蓄经营位情况愉以及甜未来和开展侨方案喷相吻认合。早严禁差对借椅款用价途不勺明确吵、不处合法端、不位合理稿的企汤业授并信。捕〔六调〕担眨保条更件分旦析关小企匪业授醒信应班遵循悟第一案还款紧来源晕和第呢二还良款来改源并受重的涝原那么毯，但燥不得斥因为黎提供旁担保停而放咽松对级其他奔条件妨的审愧查。呈小企脊业授堵信应不优先立选择雅抵质孕押担影保方糠式，丛其次韵是保裕证担爷保，唇审慎从采用顽信用现方式鲁，担珍保方神式的塘选用青应满友足客砍户信摆用等炼级要娇求。孙1.宅采用乞抵质籍押方玉式的件要确旋保抵酬质押能物权凝属清卫晰，姓抵质俘押行参为合艇法合浴规，贿重视赵分析叼抵质摄押物业的市胳场价卷值及强其处滑置变倡现能他力，连不可飞简单石根据狗抵质棵押物就类型限和抵斑质押荣率判铲断担哈保能此力。体2.琴采用着保证禁担保勇方式蕉的要托重点凯对保予证人天的担懂保能粘力及斜历史防信用读记录庭进行任分析超。其季中：识对担闭保机队构要著注重泼分析驻其出扰资人愤背景滋、运贺作规豪范性泉及风网险控剂制能治力，趁担保盲机构箩准入林是否狼符合巴我行跳政策爽及担鸟保公笼司业粮务管精理要利求，集担保绿额度燃审批含合规方性以闷及担驳保额伸度核五定的仿合理袜性。油3.负小企楼业授掘信原莲那么上哀应要长求企厅业实哪际控侵制人仅〔自辩然人管〕提承供个板人无孩限连协带责境任担隙保。羊〔七烫〕授职信方捞案分痕析犁1.论授信鉴产品思分析烤授信挪产品异应符充合还企业市融资稀需求馒特点肥；授斥信期拒限应村满足耍我行右根本撞管理利规定伏以及黄具体车授信苹产品掘管理菠方法低的有突关规絮定，井授信壤期限罚应与辰企业堵的生孝产经族营周丛期相腔匹配贡；授来信产乳品定枝价应喝满足锻我行弱一般捎性管浮理要催求。到2.壤还款玩来源到分析事分析矮企业稼提供般的还朵款来奔源及编还款哈方案副是否诞合理乞。很〔1传〕通扔过现与金流芝分析寿，预竖测约乏定还降款日轻企业片的现像金流笔量能翅否覆听盖应游收本回息，卧对于少经营女现金杰流量父缺乏筑以支妻持到袖期还森款而新需要陷借助努再融牢资还场款的姜企业蒸，除典非落劣实强牢担保芝，否壮那么不尼予授韵信。掘〔2买〕重何视可感控制悄资产哪及有颠效资添本对娃债务仇的支牢持能五力，揭对于蒙可控抵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