物业公司现金管理办法_第1页
物业公司现金管理办法_第2页
物业公司现金管理办法_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

物业公司现金管理办法引言为了提高物业公司现金资金的使用效率，降低现金管理的风险，制定本办法。一、现金资金管理制度1.现金规章制度物业公司应制定现金规章制度并报领导审批，以明确现金管理的权限、程序、控制点、审核职责、监控方式等。2.现金保险柜的规定物业公司应配备带密码锁或电子锁的现金保险柜，并存放在财务室或专用保险柜室内。3.现金资金的处理规定1.现金收入物业公司应在财务室设立现金收入专用结算窗口。收取现金时应向付款人开具收据，并每日进行汇总入账并编号。现金支出（1）物业公司应建立做好现金支出的基本制度，严格控制现金支出，确保现金资金的安全。（2）现金支出时，应及时完善支出凭证并登记相关会计账簿。（3）审核制度，现金支付时进行审核，确定项目、金额、余额，签字并纳入现金日记账。4.现金清点物业公司应每日对现金资金进行清点，每月对现金资金进行全面清点，并保存记录。5.现金交接（1）在职期满离职的出纳员应将财务部门交接清楚，现金与票据由两方人员共同核对，由出纳员转交财务部门保管后方可离岗。（2）在轮班交接时，接班者从交接人员手中接收所管现金及票据，双方核对正确后，办理相应交接手续。6.监督检查物业公司应设立监督检查职能，随时检查现金资金的合法取用情况，并及时对存在的问题进行查处和处理。二、现金管理程序本程序适用于物业公司现金资金的收支管理。1.现金收入流程（1）收款人凭现金到现金收入窗口进行现金收款，并自行登录收款情况；（2）现金专管员对支票进行清点，登记清点信息，以现金入账和支票入账两种方式进行相应账务处理；（3）财务人员根据银行汇款单及现金日记账记录核对实账，将现金入账和支票入账记录在两张单据上；（4）经过支票汇总、现金汇总、汇总登记、汇总审核等程序，将收到的现金款项统一存放在现金保险柜中，以便进行结算和存储。2.现金支出流程（1）申请人按照规定填写《现金支付申请》并提出申请；（2）财务主管审核后转交会计进行审核，确认金额无误，签字与现金支付申请保持一致；（3）经出纳员按照支付申请进行支付，并以现金支付凭证记录在《会计凭证》上；（4）汇总支付凭证及《会计凭证》，登记到《现金日记账》上。3.监督检查流程（1）每周现金专管员对现金、支票及明细帐进行查看，并与现金保险柜中的现金统一清点并与现金日记账核对。（2）对于发现的问题及时报告并处理。三、结论物业公司现金管理是公司财务工作中最为重要的工作之一。本文通过对现金管理规章制度、现金资金的处理规定、现金清点、现金交接、监督检查和现金管理程序的规范性制定，确保了物业公司现金资金的安全性、

人人文库> 全部分类> 教育资料 > 备课教案

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论