全过程跟踪审计服务方案

PAGE全过程跟踪审计服务方案2023年

跟踪审计实施方案受**大学审计处委托，我公司对**大学18#学生公寓一标段工程进行跟踪审计。为了保证审计质量，规范资金运用，合理控制工程造价，结合本工程实际情况，特制定如下实施方案：一、工程概况本项目为**大学18#学生公寓一标段，位于**路27号，总建筑面积约为30648m2，结构形式为框架及框剪结构。二、审计范围：**大学18#学生公寓一标段全过程跟踪审计。三、审计原则：客观公正、实事求是、合理合法。四、审计目的：规范资金运用，控制工程进度拔款，合理确定工程造价，依法维护建设及施工方的合法权益及市场经济制度。五、审计依据：1．《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国合同法》，国家和省市有关工程审计的法律、法规、规章和其它有关规定。行业主管部门颁发的有关工程造价的定额和计价依据、政策性文件。2．本工程的招投标文件、合同、协议、施工图纸、图纸会审资料、设计变更、隐蔽签证等有关资料。工程实施过程中业主、监理、承包商之间，委托方与工程造价咨询单位之间形成的其他文字记录。3．贵单位制定的《建设项目工程造价全过程跟踪审计实施细则》。六、审计机构组成及分工审计组组长：**：工程造价高级专业人员该项目负责人审计组成员：**：高级工程师注册造价师负责土建**：工程师注册造价师负责装饰**：工程师工程造价中级专业人员负责水暖安装**：工程师注册造价师负责电气安装七、造价控制的任务及方法（一）、造价控制任务：1．依照建设单位与施工单位签订的施工合同约定的付款方式，制定资金使用计划报请业主批准，并严格进行付款控制，做到不超付，不少付，不重复支付。2．严格控制工程变更，力求减少变更费用。3．研究确定预防费用索赔措施，以避免或减少对方的索赔量。4．及时处理费用索赔，并协助业主进行反索赔。5．根据有关合同要求，协助做好应由业主方完成的各项工作。6．做好工程计量工作，签署工程付款凭证。7．审查工程结算书。（二）、造价控制方法：1．根据业主和施工单位正式签订的工程总承包合同（以下简称“合同”）中所确定的工程总价款，作为投资控制的总目标。2．根据“合同”中所确定的工程款支付方式，审查拨付款并签认。3．根据“合同”中所确定的工程款结算方式，进行竣工结算审查。（三）、造价控制工作程序：造价控制程序八、造价控制措施：（一）、组织措施：1、建立项目跟踪审计的组织保证体系，在项目跟踪审计班子中落实从投资控制方面进行投资跟踪，现场监督和控制的人员，明确任务及职责，如对工程变更的造价核算、对已完工程的计量、支付款审核、设计挖潜复查、处理索赔事宜，进行投资计划值和实际值比较，投资控制的分析与预测，报表的数据处理，资金筹措和编制资金使用计划等。2、编制本阶段投资控制详细工作流程图。（二）、经济措施：1、进行已完成的实物工程量的计量或复核，未完工程量的预测。2、工程价款预付、工程进度付款、工程款结算、备料款和预付款的合理回扣等审核、签署。3、在施工实施全过程中进行投资跟踪、动态控制和分析预测，对投资目标计划值按费用构成、工程构成、实施阶段、计划进度分解。4、定期向建设单位有关负责人提供投资控制报表和必要的投资支出分析对比。5、编制施工阶段详细的费用支出计划，依据投资控制计划的进度要求编制，并控制其执行和复核付款帐单，进行资金筹措和分阶段到位。6、及时办理和审核工程结算。7、制定行之有效的节约投资的奖励机制和约束机制。（三）、技术措施：1、对设计变更严格把关，并对设计变更进行技术经济分析和审查认可。2、进一步寻找通过设计、施工工艺、材料、设备、管理等多方面挖潜节约投资的可能，组织审核降低造价的技术措施。3、加强设计交底和施工图会审工作，把问题解决在施工之前。（四）、合同措施：1、参与处理索赔事宜时以合同为依据2、参与合同的修改、补充工作，并分析研究会给投资控制的影响。3、监督、控制、处理工程建设中的有关问题时以合同为依据。九、工程预、结算审查实施方案（一）、工作流程承包方报审工程预（结）算资料审计方计算审核发包方组织三方核对争议项目咨询上级造价主管部门三方达成一致签字认可形成正式预（结）算发包方跟据合同拨付工程款见下图整理标底或三方会审定案书整理标底或三方会审定案书依据合同和工程实际确定预结算实施方案确定咨询业务作业人员搜集咨询业务资料拟定咨询业务作业方案实地勘测现场依据图纸和现场实际，对预结算、标底、投标报价的编制和审查标底复查或预、结算三方会审建设单位、施工单位、咨询单位审核签字确认，撰写审查咨询报告咨询资料整理归档信息处理（二）、审查步骤1、做好审查前准备工作：a、熟悉施工图纸；b、根据编制说明了解预（结）算所包括的内容；c、弄清所采用的单位估价表，搜集熟悉相应得单价、定额资料。2、选择合适的审查方法，按相应内容审查。对于本工程，我们采用全面审查法。此种方法虽然工作量大，但是全面、细致，经审查的工程预（结）算差错比较少，质量比较高。3、综合整理审查资料，并与编制单位交换意见，定案后编制调整预（结）算。（三）、预算审查内容1、审查工程量。是否符合工程量计算规则，是否高估或漏算。2、审核预算单价的套用。a、预算单价是否与预算定额相符，名称、规格、数量和工程内容是否与单位估价表一致；b、审查换算的单价，是否是允许换算的，换算是否准确。C、审查补充定额和单位估价表的编制是否符合编制原则，单位估价表计算是否正确。3、审查其他有关费用。a、计取基础是否符合规定。有无不能作为计费基础的费用列入了计费基础；b、预算外调增的材料差价是否计取了间接费；c、有无乱计费、乱摊费用现象。（四）、结算审查内容1、核对合同条款。首先，只有按合同要求完成全部工程并验收合格才能列入竣工结算。其次，按合同约定结算方法、计价定额、取费标准、主材价格和优惠条款等，对工程竣工结算进行审核。2、检查隐蔽验收记录。核对隐蔽工程施工纪录和验收签证，手续齐全，工程量与竣工图一致方可列入结算。3、落实设计变更签证。设计变更应由原设计单位出具，并由相关人员签字加盖公章，经建设单位和监理工程师审查同意、签证；重大设计变更应经原审批部门审批，否则不应列入结算。4、按图核实工程数量。依据竣工图、变更、签证核算工程量，并按计算规则计算。5、严格执行结算单价。按合同约定的计价原则执行。6、注意各项费用计取。7、防止各种计算误差。十、形象进度付款审查实施方案（一）、工作流程承包方报审进度结算资料各专业审计人员复核工程量对有异议项目进行协商或共同核算测量达不成一致项目咨询上级造价主管部门三方达成一致签字认可形成正式进度结算审计部门提出进度拨款建议发包方跟据合同拨付工程款（见下图）月工程计量和支付基本程序三方协商修改三方协商修改双方协商总造价工程师签发《工程进度付款审核表》承包单位按审批的工程量填写《工程进度付款申请表》承包单位申报工程量完成清单（预算）造价工程师对分项、分部工程已签认造价工程师审批造价工程师审核建设单位向承包单位支付设计变更费用合同变更费用索赔费用等建设单位负责人批准不同意每月30日每月25日

月工程进度款审查控制程序（二）、审查步骤、方法、内容同结算审查（三）、工程量确认原则1、承包方按约定提交已完工程量报告。造价审计人员应在7天内按图纸核实已完工程量，并在计量前24小时通知承包方。如承包方不参加计量，审计人员自行计量，结果有效，作为工程价款支付的依据。2、造价审计人员收到承包方报告后7天内不予计量，自第8天起，视为报告已认可，作为工程价款支付依据。造价审计人员不按约定时间通知承包方，使承包方不能参加计量，计量结果无效。3、造价审计人员对承包方超出图纸范围和因其自身原因造成返工的工程量，不予计量。（四）、进度款支付注意事项1、同期用于工程上的甲方供应材料设备的价款，以及按约定时间甲方应按比例扣回的预付款，应同期结算。2、符合规定范围的合同价款的调整，工程变更调整的合同价款及其他条款中约定的追加合同价款，应与工程进度款同期调整支付。3、甲方应按合同约定及时支付工程进度款。十一、变更签证的造价审核及协商调整实施方案（一）、工作流程提出设计变更造价审计人员分析提出变更对项目目标的影响分析有关的合同条款和会议、通信记录初步确定处理变更所需费用向业主提交变更评估报告确认工程变更设计变更、洽商管理的基本程序（二）、变更签证控制原则1、造价审计工程师在施工过程中应严格控制设计变更，严禁通过设计变更扩大建设规模，增加建设内容，提高建设标准。重大变更事前必须进行投资分析论证。2、对必须变更的应先作工程量和造价的增减分析，经建设单位同意，设计单位审查签证，发出相应图纸和说明后，方可发出变更通知，调整原合同所确定的工程造价。3、项目跟踪审计机构首先要了解工程变更的实际情况和收集工程变更有关的资料；按照施工合同的有关条款，对工程变更的费用和工期等进行评估。从而确定工程变更项目的工程量、工程变更的单价或总价。4、项目跟踪审计机构应根据工程变更指令监督承包单位实施。a、项目跟踪审计机构在工程变更的费用、工期、质量等方面取得建设单位授权后，按施工承包合同规定与承包单位进行协商，经协商达成一致后，由项目跟踪审计负责人将协商结果报建设单位，并由建设单位与承包单位在变更文件上签字。b、项目跟踪审计机构未能就工程变更的费用、工期、质量等方面取得建设单位授权时，项目跟踪审计负责人应主持并促使建设单位和承包单位进行协商，并达成一致；c、在建设单位和承包单位未能就工程变更的费用、工期、质量等方面达成协议时，项目跟踪审计机构应提出一个暂定的价格，以便于支付进度款。未按规定程序办理的工程变更，造价跟踪审计机构不得予以计量。十二、协助招标人对材料、设备价格进行确认实施方案（一）、工作流程协助业主选择材料设备招标方式协助业主编制招标文件协助业主评标选择中标单位协助业主同中标单位洽商合同条款确定价格（二）、价格控制原则1、甲方采购的材料设备尽量采用招标方式确定供货商，评标过程公开、公平、公正。2、采用询价方式确定供应商时，应进行多方询价，考察，比较。3、订阅各种有关的材料价格信息的资料。及时了解各种材料的性能，规格及种类，了解材料价格的市场行情。4、对施工单位提出的材料价格认证要仔细对比，多方询价。深入现场，对施工中需要的材料价格、质量及时了解，做到准确及时。十三、协助招标人处理材料转帐实施方案建设方咨询方材料及设备采购方案建设方咨询方材料及设备采购方案供应商提供材料及设备清单报价建设方供应商定价商务谈判建设方咨询方定价草案建设方咨询方等考察调研建设方供应商确定材料及设备价格施工方提供材料及备需单（二）、材料转帐控制原则1、由承包单位自行采购材料，发包单位可在双方签订工程合同后按年度工作量的一定比例向承包单位预付备料资金。预付的备料款，可从竣工前未完工程所需材料价值相当于预付备料款额度时起，在工程价款结算时按材料款占结算价款的比重陆续抵扣。2、按工程承包合同规定，由承包方包工包料的，由发包方按规定支付备料款。3、按工程承包合同规定，由发包单位供应材料的，其材料可按材料预算价格转给承包单位。材料价款在计算工程款时陆续扣回。这部分材料，承包单位不应收取备料款。4、造价跟踪审计人员应严格控制材料供应数量，避免材料超供。对于超供的材料，应按采购价格在结算工程款时扣回。5、建设方材料管理部门根据材料及设备供应给施工方的收到条和采购合同单价提供材料及设备供应清单；6、建设方财务部门和咨询方根据工程预算、资金状况等确定转帐价格；7、建设方、施工方材料管理部门根据材料及设备供应清单的数量和转帐价格做材料及设备转帐清单；8、咨询方根据材料及设备供应清单的数量、转帐价格和工程实际使用情况复核转帐清单；9、财务部门审查确认咨询方复核的转帐清单；10、建设方施工方财务部门办理材料及设备财务转帐。十四、合同管理的任务及方法：（一）、合同管理的工作任务：1、根据审计合同要求，对工程承包合同的签订、履行、变更和解除进行监督检查。2、对合同双方的争议进行及时调解，并提出处理建议。3、确保有效合同的全面履行。（二）、合同关系结构图：合同关系承建单位合同关系承建单位审计公司设计单位合同关系监理关系业务往来关系业主业务往来关系（三）、合同管理措施：1、弄清合同中每一项内容，明确各方面的责、权、利，正确处理三方关系。2、用书面指示或文件代替口头指示。3、考虑问题要灵活，管理工作要做在其他工作前面，如需某项资料应提前发出索取信函。4、工程进行中细节文件资料包括：信件、会议记录；建设单位的要求、指示、决定；施工单位的请示、报告、记录、信函及各种报表资料等。5、对合同中的词意表达“含混”字句及时提出正确解释。（四）、合同管理制度：1、向有关单位索取合同副本，了解掌握合同内容，以便进行合同的跟踪管理。2、审核工程设计变更和核定施工单位申报的实物工程量。3、督促承包单位落实工程进度计划,根据工程进度计划进行实际值与计划值的比较、分析，提出意见，并准确及时提供有关资料。（五）、索赔的处理：为了维护业主的利益，保证业主和各方签订的合同顺利进行，避免索赔事项的发生，应努力做好以下工作:1、协助业主审查业主与各方签订的合同条款有无含混字句及分工不明、责任界线不清的地方，索赔条款内容是否明确，为做好索赔预控创造条件。2、协助业主,要求有关各方严格按合同办事,以达到控制质量、进度、造价的目的。3、在工程实施过程中，严格控制工程设计变更，尽量减少不必要的工程洽商，特别要控制有可能发生经济索赔的工程的洽商。4、对于有可能发生经济索赔的变更或洽商，事先要报告业主，在征得业主同意的前提下，再签订有关变更或洽商。5、在本工程（或分部工程）完成后，进行工程结（决）算，本着“合理合法、实事求是”的原则，划清索赔界限，处理好索赔争议。十五、组织协调的工作任务及方法：（一）组织协调工作的任务：组织协调工作是审计工作的一项重要内容，通过组织协调手段,创造好内部人际、组织关系及与政府和社会组织间的良好关系，使与工程有关的各单位、部门和个人劲往一起使,形成合力,才能确保工程进度、质量和投资目标的实现。1、工程项目内部关系的协调；a工程项目内部人际关系的协调：（1）在人员安排上量才录用；（2）在工作委任上要职责分明；（3）在效绩评价上要实事求是；（4）在矛盾调解上要恰到好处。b工程项目内部组织关系的协调：（1）在职能划分的基础上设置组织机构；（2）明确规定机构的目标、职责及权限；（3）约定各个机构的相互关系；（4）建立信息沟通；（5）及时消除工作中的矛盾和冲突。c工程项目内部需求关系的协调：（1）抓计划环节平衡人、财、物的需求；（2）对建设力量的平衡；（3）对专业工种配合要抓住环节。2、工程项目系统与近外层关系的协调；3、业主与承包单位关系的协调：（1）招标阶段的协调；（2）施工准备阶段的协调；（3）施工阶段的协调；（4）交工验收阶段的协调；（5）总包与分包单位关系的协调。4、协调业主与设计单位的关系；5、远外层关系的协调：1与政府各部门关系的协调；2与社会团体之间的关系协调。（二）、组织协调的工作方法：1、通过预控手段事先确定协调内容，协调方式和具体流程；2、经常通过监理组织系统和项目组织系统，利用权责体系，采取指令等方式进行协调；3、设置专门机构或安排专人进行协调；4、召开各种类型的会议进行协调。（三）、组织协调的工作内容：1、协调业主与施工、安装单位之间的工作，调解业主与施工、安装单位之间发生的纠纷和争议,以确保工程顺利实施。2、协调业主与质监、规划、消防、市政、园林、环保、卫生防疫等部门的工作关系，听取有关部门的意见。3、协调业主与设计、勘察部门的工作，协调业主与设计单位达成共识、督促设计单位努力按照业主的意愿进行设计并督促其按期出图。4、协调业主与材料设备供应商之间的工作，在协调工作中贯彻业主的意图，在协调处理材料、设备的质量、数量、规格、时间、价格、运输等争议时，维护业主的利益。5、协调总包单位与分包单位之间的工作,解决因工作范围、施工场地、工序穿插、水电使用、材料堆放、生活住宿等引起的纠纷。十六、从事同类工程审计的经验：经过多年来对于同类工程跟踪审计经验的总结，我公司形成了一套行之有效的工作方法，特别是通过采取“三严、三加强”的控制方式开展工作，在进行工程造价跟踪审计全过程控制中取得了良好效果。（一）、“三严”：严格“施工组织设计”审查；严格程序控制；严把材料入场关。1、严格前期工作：熟悉图纸、造价范围、适用的规范、定额和造价信息。2、严格程序控制：现场跟踪审计实行隐蔽工程、关键工序、部位旁站、巡视检查。3、严把材料入场关，把好四道关：合同审查关、材料质量关、价格关，对来货与样品校对关。（二）、“三加强”：加强在岗培训、加强合同管理、加强监督考核。1、加强在岗培训，抓好四方面培训：（1）国家有关造价政策、信息的培训；（2）新技术、新材料、新标准、新规范的培训；（3）强制性标准的培训；（4）关键工序前的培训。2、加强合同管理：（1）把好合同登记关；（2）建立“合同履行检查跟踪制”。3、加强监督考核，采用“四项监督考核制”：（1）施工现场实行季度综合检查制。（2）审计工作实行月度考核制。（3）审计业务季度考核制。（4）审计制度随机抽查制。另外，根据过去对上述同类工程工作经验，我们认为并建议，在施工过程中，要本着确保结构安全和满足功能要求时要注意造价的控制，用最少的钱办最好的事，提高工程项目最大经济效益。公司管理制度（一）、执业质量控制制度****工程造价咨询事务所有限公司建立起完整的内控管理制度和执业规范守则，以保证业务质量和保障客户的利益，同时建立了一套考核和培训制度，使更多的优秀人才脱颖而出。1、咨询成果文件的完备性咨询成果文件均应以书面形式体现，其中间成果文件及最终成果文件须按规定经技术总负责人或项目负责人或专业造价工程师签发后才能交付。所交付的咨询成果文件的数量、规格、形式等应满足咨询合同的规定。2、确定咨询成果文件的完备性在咨询服务的终结阶段，项目负责人应确定所交付的咨询成果文件已满足咨询合同的要求与范围，且所有咨询成果文件的格式、内容、深度等均符合国家及行业相关规定的标准。3、咨询资料的整理与归档咨询单位的技术管理部门应根据本单位的特点制订符合国家及行业相关规定的咨询资料收集、整理与留存归档制度。咨询资料应在技术总负责人领导下，由项目负责人或专人负责整理归档。整理归档的资料一般应包括下列内容：1）、咨询合同及相关补充协议；2）、作为咨询依据的相关项目资料、设计成果文件、会议纪要和文函；3）、经签发的所有中间及最终咨询成果文件；4）、与所有中间及最终咨询成果文件相关的计算、计量文件、校核、审核记录；5）、作为咨询单位内部质量管理所需的其它资料。4、咨询服务回访与总结大型或技术复杂及某些特殊工程，咨询单位的技术管理部门应制订相关的咨询服务回访与总结制度。回访与总结一般应包括以下内容：1）、咨询服务回访由项目负责人组织有关人员进行，回访对象主要是咨询业务的委托方，必要时也可包括使用咨询成果资料的项目相关参与单位。回访前由相关专业造价工程师拟订回访提纲；回访中应真实记录咨询成果及咨询服务工作产生的成效及存在问题，并收集委托方对服务质量的评价意见；回访工作结束后由项目负责人组织专业造价工程师编写回访记录，报技术总负责人审阅后留存归档。2）、咨询服务总结应在完成回访活动的基础上进行。总结应全面归纳分析咨询服务的优缺点和经验教训，将存在的问题纳入质量改进目标，提出相应的解决措施与方法，并形成总结报告交技术总负责人审阅。3）、技术总负责人应了解和掌握本单位的咨询技术特点，在咨询服务回访与总结的基础上归纳出共性问题，采取相应解决措施，并制订出针对性的业务培训与业务建设计划，使咨询业务质量、水平和成效不断提高。5、咨询成果的信息化处理咨询单位技术管理部门在咨询业务终结完成后，应选择有代表性的咨询成果进行项目造价经济指标的统计与分析，分析比较事前、事中、事后的主要造价指标，作为今后咨询业务的参考。（二）、业务档案管理制度1、咨询业务档案及管理工作，制订了立卷、归档工作责任制，实行谁承办谁立卷的原则。2、咨询业务档案应当完整纪录承办业务和审核人员执行业务的全过程，完整记载在执行咨询业务中咨询单位、委托单位、被审核单位承诺、履行的权力和义务，为咨询报告的正确性、合法性提供有效充分的保证。3、项目经理和指定的专人负责本项目文件材料的立卷工作，做到边工作边收集整理，案结卷成，随时归档。在立案过程中严格按文件材料的保存价值决定取舍。主审或其指定的专人从确定业务项目开始，即应对每道工作程序上形成的文件材料，随时加收集，并存放于事先准备好的该项目的文件夹（袋）中，以备整理选用。4、凡记录和反映业务项目活动中直接形成的与审核报告表述意见有关的文件、电报、信函、凭证、笔录的原件及其复印件、照片、声像磁带，均属业务档案收集范围。具体范围是：（一）审核报告；（二）审核工作底稿；审核工作底稿的分类。审核工作底稿一般分为综合类工作底稿、业务类底稿和备查类工作底稿三类。1)、综合类工作底稿是指项目主审在审核计划阶段和审核报告阶段，为规划、控制和总结整个审核工作，并发表审核意见形成的审核工作底稿。主要包括审核业务协议书、审核实施计划、审核工作总结、审核报告及整个工作进行组织管理的所有记录和资料。2)、业务类工作底稿是指审核人员在审核实施阶段为执行具体审核程序所形成的审核工作底稿。主要包括审核人员对某一审核项目审核验证的记录和资料。3)、备查类工作底稿是指审核人员在审核过程中形成的，对审核工作仅具有备查作用的审核工作底稿。主要包括被审核单位提供该工程项目的各种记录和资料。（三）委托人和接受审核单位对审核报告的书面意见；

（四）所长审查审核报告的书面材料；（五）审核业务约定书、协议书、洽商记录；（六）与本项目有关的其他材料。5、不归档文件材料的范围：1）、与本项目无关的文件材料：2）、未用作该审核报告所需表达意见依据的文件材料；3）、本业务活动过程中摘录的供参考的非取证材料和笔录；4）、重复文件材料。6、立卷归档。应立卷归档文件材料，根据受托承办项目的不同情况和便于管理的需要，采用不同的方法归档：1）、审核验证等文件材料较多的业务，可按项目立卷归档，一个项目立成一卷或数卷；2）、文件材料较少的业务可按业务类别和执行业务的项目立成一卷；3）、案卷内文件材料采用逆业务工作程序结合重要程度进行排列，其原则是：综合类工作底稿在前，业务类工作底稿在中，备查类工作底稿在后；正件在前，附件在后；印件在前，定稿在后；定稿在前，修改在后。7、卷内文件材料的排列顺序依次为：1）、综合类工作底稿包括：审核业务协议书，审核报告，审核计划，审核工作总结；2）、业务类工作底稿包括：工程预决（结）算审核核定书，工程预决（结）算审核核定结果汇总表，工程预决（结）算审核核定总表，工程预决（结）算分项审定汇总表，建筑（装饰）工程预决（结）算取费审定表，建筑（装饰）工程预决（结）算定额子项调整表，安整工程预决（结）算定额子项调整表，材料差价审定计算表等。以上建筑、装饰、安装表格是在审定工程控预决（结）算改变不大的情况下使用，如果原工程预决（结）经审核验证改变较大需重新编制工程预决（结）算时，可用建筑工程预决（结）算书、装饰工程预决（结）算书、安装工程预决（结）算书；3）、备查类工作底稿包括：原工程预决（结）算书、施工合同或协议书、招投标工程的招标标底、投标标书、工程结算书、施工单位取费等级复印件、隐蔽工程记录、设计变更签证单、施工单位自行采购材料的原始凭证、主要材料分析表等有关资料。8、以案卷为单位，对卷内文件材料逐页在有文字材料的正面右上角（背面在上角）顺序编号。9、卷内文件目录，以本卷文件材料排列先后顺序逐件编号。立卷后送审核咨询单位办公室归档，统一管理。

人员配备及经验业绩近三年所承担的工程跟踪审计业绩一览表工程项目名称工程类别工程项目总额（万元）工作时间项目单位联系人联系电话

近三年所承担的工程跟踪审计业绩一览表工程项目名称工程类别工程项目总额（万元）工作时间项目单位联系人联系电话

二、中介机构所报各类专业技术人员名单及基本情况表编号姓名性别年龄学历所学专业职称执业资格证书2002年以来完成的工程项目业绩情况工程项目个数工程项目金额123456789101112131415

拟派人员配备情况（一）、专业技术人员名单及基本情况表编号姓名性别年龄学历所学专业职称执业资格证书2002年以来完成的工程项目业绩情况工程项目个数工程项目金额12345

（二）、技术负责人工作业绩一览表项日名称：工程项目名称工程类别工程项目总额（万）工作时间项目单位联系人联系电话

（三）、审计人员工作业绩一览表项日名称：姓名工程项目名称工程类别工程项目总额(万)工作时间项目单位联系人

审计人员学历证书复印件

审计人员职称证书复印件

审计人员执业资格证书复印件

审计人员业绩证明及定案表复印件

四、竞标优势本公司是**省规模最大、实力最强的专营工程造价咨询机构之一，从业人员绝大多数来自各大建筑施工企业的预算精英、知名开发公司的造价业务主管以及造价管理部门的优秀人才。年龄大多数在35岁以上，水平高、素质好、经验丰富、业务精通、知识面广、责任心强。本公司有一套切实可行的造价控制及质量管理办法。公司对所有业务项目实行相互交叉复核及评审制度，对复核中发现的问题，按其错误及误差进行评审，列出扣分统计表，得90分为合格，每低一分，扣减业务收入的1%，每高一分，增加业务收入1%。确保所有项目都做到精益求精。本公司对本工程的服务承诺及合理化建议确实切实可行。如：“确保审计误差率控制在2%以内，如果误差超2%，每超0.1%可扣罚审计费的10%，误差率超3%，不计取审计费”；“审计项目完成后，针对审计过程中发现的问题，给业主写一份审计建议报告，为业主以后在建设过程中提供参考依据。”本公司拟派本工程跟踪审计人员**同志自2000年以来在贵单位审计过东校区邵逸夫科技信息楼、南校区1#、2#高层教工住宅、西校区高层住宅、山大科苑综合楼、**大学学术交流中心、**大学图书馆改造、**大学南校区学生食堂、山大东区五宿舍教工住宅楼、**大学功能能材料科研楼等工程项目，连续五年一直没有间断，从审计力度及工作能力都得到贵单位有关部门的认可，对贵单位的基建管理等方面的情况比较了解，更有利于做好跟踪审计工作。****工程造价咨询事务所有限公司

五、投标人对本工程的服务承诺及优惠条件执业中遵循独立、客观、公正的原则，全面维护业主的各项权益。严格遵守职业道德，不参与施工单位的宴请，不接受施工单位的钱、物等礼品。严把质量关，对所出具的审计报告，实行终身负责制。根据工程造价管理办法，按照工程造价管理的行业规范，我公司承诺将审计误差率控制在2%以内，如果误差超2%，每超0.1%可扣罚审计费的10%；误差超3%，不计取审计费。绝对服从业主的安排，根据业主分配的业务，配备素质最好，业务最精的专业人员，确保审计质量。不隐瞒审计中查出的问题。不泄露审计中涉及到的机密。每一项审计业务做完成后，针对审计过程中