集团内部投融资管理办法

内部投融资管理办法第一章 总则第一条为有效实行集团化管理，规范集团公司和所属子公司（含直接控股与间接控股，下称各子公司）的投融资行为，整合企业金融资产，加强融资管理和财务监控，降低融资成本，有效防范财务风险，维护集团整体利益，根据国家法律、法规，结合集团实际情况，制定本办法。第二条集团公司成立投资公司（资金结算中心）实行融资、投资一体化管理。第三条融资包括权益性融资和债务性融资。权益性融资是指融资结束后增加了企业权益资本的融资，如追加资本金、增资扩股、发行股票等；债务性融资是指融资结束后增加了企业负债的融资，如向银行、非银行金融机构借款、发行企业债券、融资租赁等。本办法主要规范私募权益性融资、社会资本融资以及对外投资。第四条融资、投资业务应符合集团中长期战略发展规划，保证企业工程建设及经营生产所需，保证集团资金链的顺畅。第五条“集团”是指集团本部及各子公司，“各子公司”是指集团公司直属子公司（包括直接控股与间接控股）。第六条本办法适用于集团本部和各子公司。第二章 组织和职责第七条集团资金结算中心（或成立内部投资公司）是集团制订与实施投融资管理的职能部门（公司），其主要职责包括：1、制订和完善集团投融资管理规范；2、集团投融资活动的策划、论证与监管；3、审核各子公司重要投融资活动，参与重大投资活动的研究和实施，并提出融资和资金规划类专业意见；4、牵头会同财务部门与金融机构商谈和申请年度集团授信额度，并进行额度和资源的合理分配；5、为各子公司提供担保的风险分析，并提供担保意见；6、制度和监督集团公司投融资管理措施和执行；7、对集团所有投融资活动进行动态跟踪管理；8、制订和完善集团投融资操作指引和控制流程；9、审核集团本部与各子公司间资金调剂业务。第八条各子公司财务部门是制订和实施各子公司具体融资管理规范的职能部门，其主要职责包括：1、依据集团投融资管理制度，制订和完善各子公司内部投融资管理规范；2、制订和实施年度投融资计划；3、参与各子公司投融资活动的研究和实施，并提出融资和资金投资规划类专业意见；4、对各子公司的融资活动及资金使用情况进行动态跟踪管理。（1）年度融资计划方案；（2）年度融资计划实施方案与按月进度控制计划。2、项目融资（1）融资款项的用途及用款项目背景情况；（2）用款与还款计划；（3）机构借贷授信与融资金额、担保方式与内容；（4）其他融资方式的预期收益及分配方式；（5）用款项目经济性与还款能力分析；（6）其他需要说明的事项。第十八条各子公司应在所有投融资资料齐备后，提交集团资金结算中心。第十九条集团资金结算中心在收到全部资料后，应与各公司管理人员再次进行研究与讨论，比较选择不同的投融资方案，对方案的隐患提出质询，提出建议，并出示意见和建议报集团领导。第二十条投融资意见经集团公司董事会审批后，由各子公司以董事会决议的形式进行融资项目的最终审批。第二十一条担保集团公司所有子公司未经审批不得对集团外企业提供担保，集团本部为各子公司提供的担保，根据集团公司融资活动审批流程。集团资金结算中心在审核时出具意见，报集团领导审批。第二十二条各子公司投资项目的融资方案应参照集团的相关规定，集团领导审核投资项目时一并审核融资方案。第二十三条集团资金结算中心对所有年度融资方案和项目融资，报集团领导审批。第四章投融资过程管理第二十四条集团本部和各子公司的投融资管理实行融资、投资、资金运用和监管相结合的原则。对投融资活动指定投融资活动责任人，做到责、权、利对等，确保投融资方案按计划实施。第二十五条投融资活动责任人应定期将资金运用状况向各公司领导书面汇报。第二十六条各子公司的投融资情况和资金运用状况应按月送达资金结算中心备案。第二十七条集团资金结算中心对各子公司的投融资活动进行跟踪检查，协助解决各种实际问题，协调各方面的关系。第二十八条集团资金结算中心视情况，定期或不定期对各公司进行投融资类专项检查。第五章投融资结果评价和投融资责任第二十九条集团各子公司财务负责人应按照集团的审核决议，对投融资决策出具意见和建议，不得私自超权限决策。第三十条集团各子公司财务负责人对融资资金运用状况存在问题故意隐瞒不报的，一经发现，集团将追究该责任人的责任，造成重大损失的，要追究法律责任。第三十一条各子公司财务负责人应当配合集团资金结算中心对于投融资进行专项检查。对违反本办法进行投融资的行为和管理混乱的单位和责任人，提出处理意见或建议，报经集团公司经理办公会批准后执行。第三十二条对投融资计划和方案不合理、决策失误，或审查、把关不严，造成经济损失的，应追究相关责任人的责任。第三十三条对融资资金管理