基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识过关检测练习B卷附答案

基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识过关检测练习B卷附答案

单选题（共50题）1、合伙型股权投资基金解散，应当由（）进行清算。A.管理层B.清算人C.董事会D.投资者【答案】B2、股权投资基金募集的一般流程不包括（）A.募集筹备期B.基金路演期C.管理者确认D.协议签署及出资【答案】C3、股权投资（）是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人。A.基金投资者B.基金管理人C.基金发起人D.基金托管人【答案】A4、私募基金管理人未及时履行信息报送更新义务的，以下表述正确的是()A.在完成相应整改要求之前，中国证券投资基金协会将暂停受理该机构的私募基金产品备案B.一旦私募基金管理人作为异常机构公示，即使整改完毕，至少3个月后才能恢复正常机构公示状态C.在完成相应整改要求前，中国证券投资基金业协会将暂停受理该机构的私募基金产品的发行D.中国证券投资基金业协会将其列入异常机构名单，并通过私募基金管理人公示平台对外公示【答案】A5、股权投资基金内部控制制度要求股权投资基金里人应具备至少（）名高级管理人员。A.1B.2C.3D.4【答案】B6、有关股权投资基金的收益分配方式，下列说法错误的是（）。A.基金利润=基金收入-各项费用-税收-投资者的投资本金B.管理人只有先让基金投资者实现某一门槛收益率之后才能够参与利润的分成C.通常情况下，管理人因为其管理可以获得相当于基金利润一定比例的业绩报酬D.收益分配主要在投资者与管理人之间进行【答案】B7、（）指的是在投资协议中股权投资基金和目标公司之间约定董事会的席位构成和分配的条款。A.董事会席位条款B.反稀释条款C.回购条款D.保护性条款【答案】A8、对于股权投资机构而言，在企业正常可持续经营的情况下，（）采用清算价值法。A.偶尔B.不会C.辅助D.一定【答案】B9、（2020年真题）某股权投资基金投资于A公司的投资协议中的约定，如果A公司股票在2019年12月31日前未能在相关证券交易所持续交易，股权投资基金有权向A公司大股东出售其持有的股份。该约定属于（）。A.随售权条款B.回售权条款C.拖售权条款D.保护性条款【答案】B10、（）的特点在于不考虑下一轮新发行股权的数量，只是简单地对比后轮融资与前轮融资的价格差异。A.完全棘轮B.加权平均条款C.随售权D.反摊薄条款【答案】A11、某股权投资基金的下列事项中,应当在风险揭示书中作为特殊风险进行揭示的事项有（）。A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅳ【答案】B12、基金服务业务的服务内容包括（）。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B13、关于股权投资基金清算退出的流程，正确的跟踪是（）A.Ⅱ.Ⅰ.ⅢB.Ⅲ.Ⅰ.ⅡC.Ⅰ.Ⅲ.ⅡD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】C14、外币股权投资基金通常采取“两头在外”的方式。。第一，外币股权投资基金无法在国内以基金名义注册法人实体，其（）。第二，外币股权投资基金在投资过程中，通常在境外设立特殊目的公司作为受资对象，并在（）。A.投资项目在境外，境外完成项目的投资退出B.经营实体注册在境外，境外完成项目的管理增值C.投资项目在境外，境外完成项目的管理增值D.经营实体注册在境外，境外完成项目的投资退出【答案】D15、基金应当向合格投资者募集，单只基金的投资者人数累计不得超过（）等法律规定的特定数量。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A16、会计师事务所在为基金运作服务时应遵循的原则是（）。A.公平、公正、公开原则B.诚实守信、勤勉尽责及审慎原则C.谨小慎微、严格处理原则D.独立、客观、公正的原则【答案】D17、合伙协议中应明确管理人和管理方式，并列明管理人的（）及（）的计算和支付方式。A.义务、管理费B.义务、应税额度C.权限、应税额度D.权限、管理费【答案】D18、财务尽职调查重点关注目标公司（）。A.历史的财务业绩情况B.未来的财务业绩情况C.历史的企业盈利情况D.未来的企业盈利情况【答案】A19、《合伙企业法》的施行增加了（）的企业形式，能够较好地适应股权投资基金运作。A.连带责任合伙B.无限合伙C.普通合伙D.有限合伙【答案】D20、合格投资者标准通常具备的特点，不属于的一项是（）。A.原则要求投资者具有—定的风险识别能力和风险承担能力;B.是要求投资者认购的基金份额达到某一最高要求;C.根据投资者的资产规模或收人水平判断其风险承担能力;D.认可某些持有特定金融牌照（如商业银行）或其他大型专业投资机构（如养老基金）及其高级管理人员为当然合格投资者。【答案】B21、退出投资项目后实现的收益，按（）进行分配。A.投资者与管理人的约定B.投资者与管理人同样的比例C.投资者与管理人四六分成D.以上都不对【答案】A22、在完成项目尽调并实施投资后直到项目退出之前都属于（）。A.投资期B.投后管理期C.投资冷静期D.项目投资周期【答案】B23、股权投资基金监管的“四位一体”格局是指（）。A.以政府监管为核心、社会监督为纽带、机构内控为基础、行业自律为补充B.以政府监管为核心、机构内控为纽带、行业自律为基础、社会监督为补充C.以政府监管为核心、行业自律为纽带、机构内控为基础、社会监督为补充D.以机构内控为核心、社会监督为纽带、政府监管为基础、行业自律为补充【答案】C24、基金业协会会员可分为（）A.Ⅰ.Ⅱ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】B25、股权投资基金应当向合格投资者募集、单只股权投资基金的投资者人数累计不得超过（）等法律规定的特定数员，即有限责任公司型和有限合伙型股权投资基金投资者人数不超过50人A.Ⅰ.Ⅱ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅢC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ【答案】C26、关于股权投资基金为被投资企业提供的增值服务的主要内容，下列说法错误的是（）。A.股权投资基金能够协助被投资企业建立以“规范管理、风险控制和全面预算”为基本准则的现代财务管理体系B.股权投资基金为企业提供管理咨询服务，有助于被投资企业管理层较早觉察到企业未来可能出现的问题，降低潜在的运行风险C.股权投资基金利用自己在资本市场的资源网络，协助被投资企业上市D.股权投资基金为了实现资本增值，要参与被投资企业的资本运营，必须独立开展上市/挂牌辅导工作【答案】D27、股权投资基金的运作流程是其实现（）的全过程。A.资本增值B.资本保值C.资本过渡D.资本变现【答案】A28、关于公司型股权投资基金，说法正确的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅲ、Ⅳ【答案】B29、股权投资基金应当向合格投资者募集、单只股权投资基金的投资者人数累计不得超过（）等法律规定的特定数员，即有限责任公司型和有限合伙型股权投资基金投资者人数不超过50人A.Ⅰ.Ⅱ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅢC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ【答案】C30、关于协议转让并购退出的步骤,以下表述错误的是（）A.受让方尽职调查完成后，则转让方与受让方即可立即签署转让协议，约定股权转让事宜B.受让方可按照股权转让意向书的约定对目标公司进行尽职调查C.转让方与受让方协商达成初步意向后,应当签署股权转让意向书D.转让协议签署完成后，由目标公司、转让方、受让方共同配合完成股权交割与登记事宜【答案】A31、（2017年真题）股权投资基金的组织形式不包括（）。A.公司型基金B.合伙型基金C.信托（契约）型基金D.混合型基金【答案】D32、关于律师事务所及其经办律师出具法律意见书的内容与格式的一般性要求，下列说法错误的是（）。A.法律意见书内容应当包含完整的尽职调查过程描述，对有关事实、法律问题作出认定和判断的适当证据和理由B.律师事务所及其经办律师应当就各具体事项逐项发表明确意见，并就基金管理人登记申请是否符合基金业协会的相关要求发表整体结论性意见C.律师事务所及其经办律师在法律意见书上的签字签章齐全，出具日期清晰明确D.法律意见书所涉内容可与申请机构在私募基金登记备案系统填报的信息不一致且未作出特别说明【答案】D33、股权投资基金的估值，以下表述正确的是（）。A.估值技术确定公允价值时，应尽可能使用市场参与者在定价时考虑的所有市场参数B.管理人应当每年聘请审计师对项目进行估值C.投资项目的估值方法一旦确定，在持有期不得更改D.未上市且无新一轮融资的投资项目，应始终按照投资成本进行入帐【答案】A34、下述行为中，符合股权投资基金委托募集行为概念的是（）。A.某基金管理人通过第三方P2P平台完成其发起的股权投资基金的募集工作B.某基金管理人举办高净值投资者会议并向高净值投资者推介其发起的股权投资基金C.某基金管理人委托另一家登记的基金管理人募集成立一只股权投资基金D.某基金管理人委托取得基金销售资格且是中国证券投资基金协会的会员（某商业银行），为其募集一只股权投资基金【答案】D35、基金协会鼓励最近（）未因违法执业行为受到行政处罚的律师参与出具法律意见书。A.1年B.2年C.3年D.5年【答案】B36、签署竞业禁止协议的人员离开被投资企业A后先去了非竞争行业的公司B，后离职在一家与A同行业的公司C从业，这时（）。A.视竞业禁止协议期限确定违反与否B.原竞业禁止协议失效C.视C企业发展状况确定违反与否D.违反了原竞业禁止协议【答案】A37、基金募集机构对普通投资者要按照风险承受能力由低到高至少分为（）A.C1、C2二种类型B.C1、C2、C3三种类型C.C1、C2、C3、C4四种类型D.C1、C2、C3、C4、C5五种类型【答案】D38、关于合伙型股权投资基金的清算主体，说法错误的是（）。A.由清算人负责清算B.清算人由全体合伙人担任C.基金不能委托第三人担任清算人D.合伙人可以申请人民法院指定清算人【答案】C39、根据《私募投资基金管理人内部控制指引》，私募基金管理人应具备至少2名（）。A.负责信息披露的高级管理人员B.负责合规风控的高级管理人员C.高级管理人员D.负责内部控制的高级管理人员【答案】C40、(2016年)关于股权投资基金收益分配，下列表述错误的是（）。A.公司型基金缴纳公司所得税之后再按照《公司章程》关于利润分配的条款规定进行分配B.契约型基金因其契约属性，收益分配安排均可通过契约约定，在实务中相关约定不需参照现行行业监管和业务指引的要求C.合伙型基金不得约定将全部利润分配给部分合伙人或者由部分合伙人承担全部亏损D.合伙型基金的收益分配比例和时间可自行在合伙协议中约定【答案】B41、（2020年真题）关于公司型股权投资基金，说法正确的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅲ、Ⅳ【答案】B42、关于股权投资基金管理人开展基金募集行为，以下表述正确的是（）A.需要在中国证监会注册取得基金销售业务资格B.基金管理人只可以募集其自己发起设立的基金，不可以销售其他基金管理人的产品C.基金管理人不仅可以募集自己发起设立的基金，也可以销售其他基金管理人的产品D.不需要在中国证券投资基金业协会登记为基金管理人【答案】B43、目前我国股权投资基金的募集（）。A.只能私募B.可以私募，也可以公募C.只能公募D.根据具体投资对象确定【答案】A44、股权投资基金的参与主体主要包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D45、（2018年真题）股权投资基金管理人主要履行的职责不包括（）A.拟订和实施投资方案，并对被投资企业进行投资后管理B.每日披露基金净值C.积极参与制定被投资企业发展战略，为被投资企业提供增值服务D.定期编制并向基金投资者呈报基金的财务报告【答案】B46、根据现行相关规定，若合伙型基金的有限合伙人为自然人，股息红利和股权转让所得两类收入均按照投资者个人的“生产、经营所得”，适用（）的超额累进税率，计缴个人所得税。A.1％～5％B.5％～15％C.5％～35％D.35％～50％【答案】C47、以下估值方法中,估值结果与未来价值通常无必然联系的是（）A.股权自